收集您的個人信息

在您計算收入或扣减資金之前, 您需要一套完整的個人身份認證細節。 這些是您返回的基礎, 必須准确, 以防止處理的延遲或拒絕 。

  • 社会保障號碼(SSN) 供您本人、您的配偶和每位受抚养人使用。 [FLT: 1] 每個數字都比照實際的社会保障卡。 被抚养人的不正確的SSN可以取消您在兒童稅收等有價值的信用。 如果您或受抚养人沒有SSN, 您可能需要一個個人稅人身份號碼( ITIN) 。 需要時可以提前使用表格W-7 。
  • 返回中列出的每個人的出生日期。這有助于國稅局查核身份和是否有资格取得基于年齡的入學和扣除。
  • 上一年的稅利報數。 使用去年的1040表格來參考轉賬項目(資本損失、慈善捐款结转、净運算損失), 并確認上一年的调整總收入(AGI) 以用于e file 校验。 如果您改變稅利軟體, 使用先前的回扣可以避免抄寫錯誤 。
  • 直接存回的銀行帳戶和路由號碼。 直接存回的速度快于紙面檢查, 并降低失信的風險。 使用储蓄或支票帳號; 如果预付借方卡有路由號碼, 也可以接受退款。 請確認帳號是以您的名义開的, 以避免拒絕 。
  • IP PIN 的 IP PIN 。 IP PIN 防止舞弊, 必須包含在您的回覆中。 如果您放錯, 請從 IRS 的 IP PIN 網路工具中 收回。 身份盜取的稅人可能已經收到 CP01A 通知。

把这些文件保存在安全資料夾或加密數位檔案中。 很多稅務專家建議把它們與您的稅務軟體記錄一起存放, 以便于存取。 考慮使用一個安全存檔盒來存放紙本原件, 以及一個以雲为基础的服務, 并有兩因素的驗證來提供數位副本 。

收集收入文件

所有收入来源都必須報告, 即使你沒有收到W ⁇ 2或1099表格。 收入缺失會引起國稅局的通知或稽核。 收集這些文件時, 必須注意國稅局會收到相當的多数收入文件副本, 所以差异很容易被標示 。

W ⁇ 2 表格:工资和薪金

該年中您工作的每個雇主應該在1月31日前發送W ⁇ 2。 如果您沒有收到, 請立即聯繫您的雇主。 請檢查每個盒子是否准确, 尤其是報酬和聯邦稅金的扣下。 如果您因婚姻或離婚而改名, 請確保W ⁇ 2 反映您目前的合法名稱, 以與您的社保記錄相符 。

也不包括特定計算(如救主的信用)所需的社會安全工資及醫療保險工資。

1099 ⁇ NEC和1099 ⁇ K:自由、吉格和合同工作

如果你做了副工、填表或開車給一家騎車公司,你可能會收到1099NEC(無名雇员补偿)或1099K(付薪卡和第三方網路交易)。即使你没有收到表格,你也必须為自雇稅目的上報400美元以上收入。對工作經濟工人,要追蹤你從Uber、Lyft、DoorDash或Etsy等應用程式中所得的收入。注意,1099XK的门槛值已變化——2023年的回报值,國稅局延遲了600美元,但2024年的回报值可能适用下限值。要保持更新,通过 IRS Gig 經濟稅中心。

個人應收集經營費用記錄:里程、供應、家用辦公室成本、醫療保險。 使用里程紀錄或應用程式,如MilleIQ,來證明扣除。

1099 INT和1099 IV:利息和红利

銀行、经纪公司和共同基金在您賺到利息或股息10美元以上時會發行這些表格。 即使數量很小, 也必須包括。 如果您賣了投資, 也尋找1099 ⁇ B, 顯示資本增損。 整合所有经纪公司表格, 有些公司會發送包含多個子格式的1099 复合表格。 確認成本基數信息是對的, 特别是2011年之前( 交易商必須要提交基數報告) 所獲得的股票。

提: 如果你收到“合格”的股利, 它們就被以较低的资本收益率征税。 请在表格1099- DIV 上檢查框2b以確認 。

其他收入来源

  • 租房收入包括租金减去可以支付的租金,如修理、抵押利息、房产税和折旧。 如果一年中租出空氣氣室不到14天,那么收入可能免稅。
  • 美國的失业补偿(FLT:0) – 登在表格1099 ⁇ G上。 注意:失业在聯邦完全可以纳税;有些州也征税。 您可以選擇用表格W-4V自愿(以10%)扣缴聯邦稅。
  • 2018年之后, 支付人不再可以扣除赡养費, 收受人也不再可以不收。
  • 以 W ⁇ 2G 表格填报的 贏家 ] — — 但您也可以扣除損失(但有限制 ) 。 您必須逐個扣除賭博損失, 您只能抵銷贏家, 而不是其他收入 。
  • 社会保障福利 — 在SSA=1099表格上報告;一些福利可能要依您综合收入(AGI+非应税利息+社会保障福利的一半)而纳税。使用國稅局的社会保障福利工作表來決定任何部分是否應稅。
  • 以美元支付利息。 杂项收入 – 陪審團的值班、取消的債務(1099-C表格)和判決。 如果債務因無產或無產而取消,你可能可以使用982表格排除。

如果您有數位貨幣交易( crypto mobile) , 您可能還有其他的報稅义务。 國稅局在表格1040 上询问您是否接收、 出售、 交换或處理任何數位資產。 保持交易記錄的便捷性, 包括錢包地址、 日期、 公平市場價值、 成本基數。 科因追蹤器或科因利等服務可以幫助產生稅務報告。 國稅局已經发布了虛擬貨幣的指南—— 參考 [[FLT: 0] IRS虛擬貨幣 FAQ [[FLT: 1] 。

整理扣下和信用卡

扣稅和抵免是您可以大量減少稅單的地方, 但需要可靠的文件。 2023年的标准扣稅额是單人13 850美元, 已婚者27 700美元; 2024年的扣稅额分别为14 600美元和29 200美元。 項目化可以抵免, 如果您的資格支出超過這些數目。 把你的文件分成以下几類:

医疗和牙科支出

您只能扣除您所調整的總收入的7.5%。 收集收據、 保險單和記錄:

  • 醫生、牙醫和專家看病(薪酬和扣除費)
  • 處方藥和胰島素(超過視覺藥物,如維他命等) 除非處方開藥,
  • 长期照料保险费(按年龄限制)
  • 2023-2024年按每英里22美分的正常醫療费率或汽油和停車等實際支出)
  • 包括COBRA和Medicare 部分B和D(如果未通过雇主計劃用税前美元支付)
  • 残疾人家庭改造,如輪椅坡道或更寬的門道

由雇主的稅前食堂計畫支付的保费不能扣除。 此外,由健康储蓄帳戶或弹性支出帳戶偿还的金额是不可扣除的。 由公共基金預算的保费是不可扣除的。

慈善捐款

提供現金或財產的資金可以減少。 保留銀行記錄、工資扣扣款記錄、或慈善机构书面承認250美元或以上捐款。500美元以上的非現金捐款需要额外的文件(8283表格 ) 。 對於价值超过500美元的汽車、船只或飛機的捐赠,适用更严格的規定 — — 如果汽車被售出,慈善机构必須提供1098-C表格。

提供捐款(股票、一年共存基金)可以減少公平市價, 避免支付資本收益稅。 如果您分類, 考慮捐出受保的证券而不是現金。 另外, 請檢查您國家是否對某些慈善机构的捐赠提供稅務抵免( 教育或貧窮基金一般)。

2023年和2024年,非引言者慈善性扣除额未超额(2021年之后,

抵押利息和不动产税

房贷人會寄出表格1098, 如果您付了600美元或更多美元抵押利息。 如果您擁有地產, 也收集地產稅收。 州和地區的稅( 包括地產稅和所得税, 或是您選擇的銷售稅) 上限為10,000美元( 如果您是單身的, 5000美元)。 抵押金支付的分數一般在贷款期間可以扣除, 除非是重新集資, 那樣他們必須分期偿还。 如果您今年買了房子, 請向房贷人索取結賬表( HUD-1 或 關閉申告) , 以確認分和预付利息。

教育支出和学生贷款利息

  • 校方的1098 ⁇ T 表格 校方的學費和費用。 使用它來申請美國機會稅抵免, 以每名學生最高2500美元( 部分可退稅) 或终身學習抵免, 以每名學生的學費抵免, 以每名收入2000美元为限。 校方的學費限制在高中后四年; 有限稅抵免的年限無限制, 但不可退稅。 您不能在同一年中為同一個學生申請。
  • 校方會提供1098 ⁇ E表格。 高收入纳税人的扣除期(2023年單人AGI開始為75,000美元 ) 。 校方會提供1098 ⁇ E表格。
  • 529年的預算提款 — — 529年的預算金不能在聯邦內扣,但如果用於合格的教育費(包括每年最高1萬美元的KX12學費),收入就增加得不收稅。 保留房間和膳宿、電腦和費用,以證明不收稅的提款。

儿童保育和抚养费用

若您為13歲以下的孩子(或残疾的受抚养人或配偶)支付日托、夏令营或學后照料,可申請收據及供應者的稅務代碼或社保號碼。這些支出可提供子女和供應者的供應金,可支付35%的資金(最多可支付1名受抚养人3000美元,最多可支付2名或2名以上)。此信用是不可退还的,但支出會间接減少您的应纳税收入。注: 支付家庭成员(除非其親屬是您的配偶或19岁以下孩子)的供應金仍可符合供應金的TIN。

也無法用該帳戶偿还的費用來抵免。

檢查附加稅抵免

信用減少了您的一美元/美元稅, 使其比扣稅更有價值。 很多信用可以退款, 也就是說, 即使你沒有欠稅, 你也可以得到退款。 請確保評估這些通常被忽略的信用 :

收入所得税抵免(EITC)

低薪工資的工資, 工資資資可達7,430美元(2023年)或7,830美元(2024年), 且有3名或更多合格子女。 資格取决于您的資格、收入和合格子女數。 使用國稅局的 工資助理 工具來決定您是否合格。 即使沒有孩子, 您也可以獲得資格, 收入低于一定的门槛( 2023年單人單人約17,640美元) , 且年龄介於25至64歲之間。 需要注意常见的錯誤: 申請一個不符合居留或關係測試的小孩, 或者不正確的AGI從社保福利中申請。

儿童稅抵免

對於17岁以下符合條件的小孩,您可以要求每人2 000美元(2023年可部分退还,每名儿童1 600美元,2024年可退还,1 700美元)。高收入纳税人的信用分期(單人從20萬阿吉(AGI)開始,共同檔案者從40萬美元開始 ) 。 確保您有每個孩子的SSN和年齡文件。 無美國公民、国民或居民的受抚养人不能得到信用。

改善家庭能源

設置符合能源效率的窗戶、門、隔热或供暖泵,您可以申請能源效率提高家庭信贷(成本的30%,每年上限 ) 。 保留制造商的憑證和收據。 也檢查太陽板、風輪機或蓄电池的住宅清洁能源信贷(成本的30%,2032年不限美元) 。 如果稅金不足,可以繼續承擔此信用。 確保這些设备符合供暖泵和水暖器的能效最高聯盟。

其他值得审查的信用

  • 美國的經濟效益是低廉的。 2025年, 美國的營救計畫和減費法案將此信用擴展至2025年, 且沒有收入上限(以家庭收入的8.5%為基礎 ) 。 2017年,
  • Saver的信用 – 供給退休帳戶(IRA, 401(k)等)的缴款,前提是您的收入低于一定水平(2023年單人為36,500美元,聯合檔案者為73,000美元)。該信用最高值1000美元(2,000美元聯合檔案者),且不可退款。使用表8880。
  • 2023年,每名儿童最高可收15 950美元。 支出包括收养费、法庭费用、律師费和旅费。 2023年,每名儿童最多可收15 950美元。
  • 外國稅務抵免 — — 如果你向外國所得收入缴纳外國所得税,你可以使用1116表要求抵免(或扣除 ) 。 這在國際股票投資者或外國人中很常见。

檢視與驗證您的資訊

錯誤是 IRS 函文與退款延遲的最常原因。 在您送出任何資料前, 經過此驗證清單 :

交叉 \\\ 檢查數字

  • 將您所有 W ⁇ 2 和 1099 的總收入與您在回報時輸入的數量相對。 使用電子表格或稅務軟體的匯入功能來最小化手動輸入錯誤 。
  • 檢查您的社保號碼以及您的配偶和受抚养人的號碼是否與卡片上所示的一樣。 如果卡片上出現中間首字母或後缀( Jr, III) , 請注意 。
  • 確認您的銀行帳號路徑和帳號( 每個數字雙數) 。 錯誤的號碼會將您的退款寄給別人, 並收回它可能需要數月 。
  • 請確認您已輸入正確的上一個 QQ 年 AGI 或 IP PIN 以取得 eQQfile 簽名。 如果您去年使用 NonQFiler 工具, 您的上一個 AGI 可能為 0 美元 。 如果您不确定, 請使用 IRS Get Transscription 工具來確認您的上一個 AGI 。

檢查數學錯誤

手動回報容易發生簡單的算術錯誤。 稅務軟體會自動計算, 但若您手動填表, 則會加兩次。 注意轉換數據, 尤其是按揭利息等大數據。 常见的錯誤: 誤算社保的應稅部分, 或是忘記對州和地區的稅務使用1萬美元的下限 。

重複檔案狀態

聯合資金會更有利時, 或結婚的檔案會分別。 使用國稅局[ [FLT: 0] 的檔案, 我的文件状况是什麼? 如果你們不確定, 則會有時會有優惠的機會。 也認為, 婚姻的分別可以有時如果配偶一方的醫務費高或學生贷款支付與收入驱动的還款計劃相關, 則會有優惠。

尋找紅旗

國稅局使用自動過程來發現异常。 避免常见的審查觸發點, 例如 :

  • 提供與收入相抵的廣大慈善扣除(通常在AGI的20%以上會標注,
  • 也要求減少家用辦公室的租金, 以支付不僅是公務用地,
  • 過量的未偿还的員工費用( 大多停用至2025年, 但某些類別如武裝预备役旅或表演藝術家費用仍可扣除) 。 請檢查您是否符合少數例外條例。
  • 國稅局期望至少五年內有三年的利潤,

檔案您的稅收

該是提交表達的時刻。 您選擇的方法和時間會影響您的退款速度與心靈的平靜。

E ⁇ file 返回文件

EQ文件更快、更准确, 通常在21天內會收到退款( 以6至8周的方式寄回的紙面)。 如果您欠錢, 使用付款計劃或直接付款的eQ文件仍然會提供更快的確認。 紙面回報更容易出錯, 並且會被手動處理的延遲。 截止2023年, IRS 已清理了大部分的积压, 但紙面仍然滞后。 如果您eQ文件, 您可以使用 IRS2GO app 或 IRS.gov 上的「 我的退款在哪裡? 」 工具來檢查退款狀態 。

稅務軟體對專業預備

許多纳税人都從TurboTax、H&R Block 或 Free File 等有名的軟體中獲益, 如果您的收入符合資格, 軟體會指引您步進一步并進行錯誤檢查。 然而, 如果您有复杂的投資、自動經營收入、租房產、多套出租物產、或重大的人生變化( 婚姻、 離婚、 家庭銷售、 繼承) , 協會或注册代理商可以提供個性化的建議, 降低審查風險。 比較 [[FLT: 0] 的 IRS Free Free File [[FLT: 1] 網站的選項, 以查看您是否符合免费的導覽寫。 對於有簡單的報酬的, IRS Fre Freeal 提供品牌軟體的軟體。 此外, 志愿收入稅援助(VITA) 程式亦為低收入的纳税人、 残疾人和有限英語語提供免稅幫助。

截止日期和展期

通常的截止日期是4月15日(如果落在周末或假日上的話, 也就是下一個公務日)。 如果您不能按时完成, 請使用 RS Direct Pay 工具或 Electronic Fatus Fisponse (EFTPS) 來取得自動的6个月延长至10月15日的延展。 如果您不能全额支付, 請在網路上建立支付計劃( 安置協議) , 以減少懲罰款。 IRS 也提供一個严重的困難的暫時收。

州稅: 大部分州也要求返还。 檢查州稅的截止日期 — — 大部分與聯邦的截止日期一致,但有些州(如夏威夷、愛荷華州)可能日期不同。 另外,要記住州稅的延期可能要求另外一份表格。

保留紀錄供未來參考

國稅局會問問問題或需要修改回報, 妥善的記錄保護你。

  • 保存您的已存回件和所有支持文件的复制件 [[[FLT: 1]] – W ⁇ 2s, 1099s, 收據, 以及取消的支票。 只要可以辨識, 數位拷贝就很好( 例如, 扫描 PDFs ) 。 考慮使用像 Google Drive( 在上傳前加密) 或加密外部硬碟等密碼保护云服務 。
  • 保存紀錄至少自您提交日期或到期日( 以晚于) 起三年。 國稅局通常有三年時間來審查您。 對於收入的報數少( 25% 以上 漏漏漏 ) , 視窗會延長到 六年 。 永遠保留舞弊案件的紀錄。 另外, 如果您提出無價证券的損失索赔, 規定為 七年 。
  • 保留與資產購買或改善[(家產、股票、企業設備)相關的紀錄,直到你賣掉資產的年限法定期限届满。例如,如果你在2032年賣掉你的家,在2032年的回報後至少三年內保留2022年的購買和改善紀錄。股票,在出售和報告利得或損失之前,保留購買證。
  • 修正的回數 : [[FLT: 1] 如果您在檔案提交後發現錯誤, 請使用表格 1040- X 來校正它。 一般自原始到期日起有三年的時間要求退款。 保留所有修正文件與原始紀錄 。

也通知信任的人您在緊急情況下會儲存您的記錄。 考慮建立一個「 稅金封存器 」 , 上面有每個類別的年度清單和分頁。 每年更新它會更方便的預備 。

依據此擴張的清單, 稅務準備從最後的恐慌轉變成可管理、有條理的流程。 早期收集信息、 檢查每項細節、 正确整理、 減少錯誤、 盡最大可能省費、 并有信心地遵守截止日期。 [ [[FLT: 0] 開始... 你未來的自我會感謝你。 [FLT: 1]