了解你的国税税债务和收税选择

面对国内税收局的税收债务可能是一种令人生畏的经历,但这并不是无望的。 国税局已经制定了几个旨在帮助纳税人解决其负债而无需采取激进的征收措施的方案。 了解这些方案如何运作和如何有效谈判是重新获得金融稳定的第一步。 关键在于以准确的信息、明确的计划以及合作意愿来对待这一进程。

拖欠退税时,国税局会发出一系列通知,最终导致留置、征税或工资扣扣,如果尚未解决。 但是,国税局宁愿与主动的纳税人合作。 通过启动谈判,你常常可以停止征收行动,并获得符合你财政状况的解决方案。 现有的选择包括全额支付,以及根据你的情况减少拖欠的总额。

在进入特定结算类型之前, 了解国税局的征收过程很重要。 在您填报纳税申报单并欠下余额后, 国税局会发出账单。 如果您不支付, 将发出多次通知。 第一次通知通常是付款要求。 如果被忽略, 国税局可以提交联邦税利恩通知, 通知会附在您的财产和信用报告上。 进一步的不支付可能导致征税, 国税局会没收您的银行账户、 工资或其他资产。 为了避免这些后果, 提前谈判至关重要 。

文章将引导您通过每个可用的解决方案,如何为谈判做准备,一步步的进程,以及成功的实用提示。 当聘请专业税务代表有道理时,我们还将讨论。 最终,您将会有解决与国税局的税务债务的清晰路线图。

可用的主要税务结算选项

国税局提供了四种主要方法来解决未偿税债务。 每种选择都有不同的资格标准、申请程序和长期影响。 选择正确的选择取决于您的收入、资产、支出和所欠总额。

1. 妥协提议

折中协议允许您用低于全部欠款的税款清偿您的税收债务。 对于无法全额支付负债且在可预见的未来无法支付其负债的纳税人来说,这往往是最有吸引力的选择。 国税局考虑您支付债务的能力、收入、支出和资产权益。如果接受,您同意一次性支付或为减少的金额支付短期付款计划。

要申请,必须提交表格656,并提交个人财务报表(]表格433-A,或表格433-B]企业申请费和不可退还的申请费(目前为205美元,但低收入纳税人可享受豁免),国税局将调查你的财政状况,并确定你是否合格,接受率相对较低,一般为20-30%左右,因此必须提交准备充分的申请。

其中一个重要提示:申请前必须及时填报所有纳税申报和支付要求。如果您没有提交所有要求的申报,国税局会拒绝您的申报。如果您的申报被接受,您必须在未来五年内继续履行所有纳税义务。

2. 安装协议

如果您无法立即付清全部税收债务,但能负担每月的支付,则安装协议可能是您最好的选择。这是纳税人解决退税问题最常用的方法。您可以要求短期计划(在120天内全额支付)或长期计划(按月或按年支付)。

安装协议有几种类型:

  • 保证安装协议: 对于欠1万美元或更少且可在三年内支付的个人,如果满足某些条件,国税局必须批准该协议.
  • 结构化安装协议: 对于欠50 000美元或更少并在72个月内能够支付的个人纳税人,不要求财务披露.
  • 部分支付安装协议: 对于在协议有效期内无法全额支付款项的人,国税局可以同意接受低于到期月付款总额的金额。在期限结束时,任何余额都可以被免除,但您必须定期续签协议。

要应用,您可以使用“]IRS在线支付协议”工具,称为IRS,或者提交9465 。有一个设置费,可以对低收入纳税人进行减税。虽然未付余额继续累积利息和罚款,但《安装协议》停止了强制征收行为,如征税和工资扣税。

3. 目前不收集(CNC)状况

如果您没有可支配收入和重要资产,您可以申请目前不征收的会费。这意味着国税局会暂时停止征收活动,因为它承认您无法支付任何债务。尽管债务没有消失,而且罚款和利息仍在积累,但国税局不会采取强制征收行动,如征税或留置。

申请国家登记中心(CNC)身份时,您必须提供详细的财务信息,说明您每月必要的生活开支超过您的收入。国税局会使用国家和地方开支标准来确定允许什么。您需要提交[表格(或较复杂情况下的表格433-A)来记录您的财务状况。国税局会定期审查您的情况,如果您的财政状况有所改善,他们会恢复收款工作。

4. 减刑

尽管不是税务本金的直接结算,但减税可以大大降低你应负的总纳税责任。国税局可以免除对严重疾病、自然灾害或依赖税务专业人员错误建议等合理原因的处罚。您可以通过写信或存档方式要求减税Form 843。如果过去三年有干净的履约史,您也可以根据国税局行政豁免规则获得第一次减税资格。

准备谈判:你需要收集什么

在与国税局联系之前,你必须清楚了解你的财务状况。国税局不会根据模糊的艰难要求进行谈判,他们需要有文件证明。 彻底的准备会增加你的成功机会,并减少这一过程所需的时间。

基本文件

  • [ 收入证明: 最近的付款支点、显示存款的银行对账单、社会保障或养恤金报表以及任何其他收入来源。
  • 支出记录:租金或抵押说明、水电费、保险费、医疗费用、交通费用和其他必要的生活费用。
  • 资产信息: 银行账户、投资账户、退休基金(虽然有些可能部分受到保护)、不动产持有量和车辆价值的报表。
  • 负债详情:信用卡报表,学生贷款账单,医疗债务,以及你支付的任何其他债务.
  • 税则返回: 您最后几年的联邦纳税申报表副本。您必须持有所有备案文件才能有资格获得任何结算选项。
  • IRS通知: IRS关于债务的任何信件,包括初始账单和随后的收款通知。

将这些文件放在文件夹或电子表格中,将使申请过程更加平稳。IRS表格需要精确的数字,因此用银行对账单核实您的数字至关重要。如果需要帮助估算允许的开支,IRS会发布 收集财务标准[,该标准显示国家和地方住房、交通和其他类别的津贴。

了解你的合理收集潜力

对于妥协的报价,IRS计算了你的合理收税潜力 — — 他们认为你可以在一段时间内支付的数额。这是基于你的每月可支配收入乘以设定的月份数(通常是12或24个一次性报价,或24至60个定期付款报价)加上你的资产净股本。了解你的RCP有助于你确定伊斯兰合作组织是否可行,以及提议的数额。许多纳税人高估了他们的RCP,并提交了不切实际的报价,但被拒绝。通过计算自己或与专业人士合作,可以给你一个现实的目标。

谈判解决的分步骤指南

选择最适合您情况的解决方案后,请遵循这些步骤,启动并完成谈判进程。

步骤1:确定资格

检查每个程序的具体资格。 例如, 对于安装协议, 您不能有违约协议。 对于OIC来说, 您必须能够证明全额支付会导致财务困难。 IRS 在其网站上提供资格预审工具。 您也可以使用 [[FLT: 0] 妥协预合格 [[FLT: 1] , 以查看您在支付申请费之前是否达到基本标准 。

步骤2: 文件所有必要的纳税申报

税则会考虑任何解决方案。 缺少纳税申报表的, 尚未提交前些年的, 请立即提交。 即使无法缴纳应交金额, 也须提交纳税申报表。 如果您拖欠了多年, 可能需要单独提交每年的纳税申报表。 对于超过6年的纳税申报表, 缴纳税则仍需提交。 如果您对法定时效有疑问, 请向税务专业人员查询。

步骤3:编写和提交适当表格

  • 对于]妥协协议:完整表格656和相应的财务报表(表格433-A或433-B),包括205美元的申请费(或豁免请求)。
  • 一项]安装协议: 使用在线支付协议工具或提交表9465。简化协议不超过5万美元不需要财务报表。对于较大的债务或部分支付协议,您需要表433-F或表433-A。
  • 对于 当前无法收集的: 提交申请CNC地位的表433-F或表433-A。您可以通过拨打国税局或通过邮件或传真发送表来完成这项工作。
  • 对于 处罚减免:[ 写一封信或提交843表,解释处罚的合理理由。

步骤3:谈判条款

递交申请后, 国税局会审查您的财务信息。 您可能会收到额外文件的请求。 如果您的报价或协议被拒绝, 您有权上诉。 对于伊斯兰会议组织, 您可以使用 [[FLT: 0]] 表格656-L [[FLT: 1] 或写一封抗议信提出上诉。 对于执行协议, 您可以通过国税局独立上诉办公室要求管理人员审查或上诉。

谈判期间,请准备说明您拟支付的金额。国税局可以以更高的金额进行反驳。您不必立即接受困难的额外证据,也可以认为您的费用由于特殊情况而高于国税局的标准。对于报价,如果最初的决定不合适,您也可以要求国税局上诉官员开会。

步骤4:履行《协定》

一旦国税局批准你的和解,你就必须遵守所有条件。对于安装协议,你必须按时每月支付。对于一次性付款的伊斯兰会议组织,你必须在规定的时间范围内支付。不遵守协议可能导致协议违约,国税局将恢复全部债务加累积的罚款和利息。此外,对于伊斯兰会议组织接受的报价,你必须按时申报并支付今后五年的所有税收。对于国税局地位,如果你的财务状况有所改善,你必须通知国税局,他们可以恢复征收。

成功谈判提示

引导IRS谈判需要策略、耐心和对细节的注意。这里有改进结果的可行提示:

  • 诚实透明. 国税局拥有广泛的数据库,可以核实您的收入和资产. 伪造信息会导致拒绝,处罚,甚至刑事指控.
  • 验证不准确的分摊。 如果您认为债务金额是错误的(例如由于重复的分摊或不正确的利息),则在谈判前就争议。提交正式争议或要求进行笔录审查。
  • 将通信优先化. 在指定期限内回复了每个国税局的信件或电话. 忽略通信导致国税局认为你没有合作,他们可以着手强制收集.
  • 使用纳税人辩护服务。 如果您遇到经济困难或未能通过正常渠道解决问题, 与纳税人辩护服务[ 联系,这是国税局内的一个独立办公室,帮助纳税人解决问题。
  • 考虑部分付款。 即使你负担不起全部协议条款,提供某种物品可以显示诚意,并可能导致部分付款协议或更有利的CNC确定。
  • 保存详细记录。 保存您提交的每份文件、电话记录(包括国税局雇员的姓名和身份证号码)以及国税局的任何信件的副本。如果您以后需要上诉或争议,这些文件至关重要。
  • 了解法定时效。 国税局一般从摊款之日起有10年的时间来征税,这叫做征收到期日。如果可以延迟足够长的时间收款,债务可能会到期。但是,付款或签订协议可以延长法规。检查您的账户记录,看看您的CSED,并在采取行动重新启动时钟前咨询一位专业人员。

一个常见的错误是假设国税局会自动接受低球价。 伊斯兰会议组织计划针对的是真正无法全额支付税额的纳税人,而不是那些仅仅想要折扣的纳税人。 现实地考虑你的支付能力,不要浪费时间提交没有机会接受的价款。

何时寻求专业帮助

虽然许多纳税人可以谈判自己的解决方案,但在有些情况下,雇用税务专业人员是值得的。 在下列情况下,考虑咨询注册会计师、注册代理人或税务律师:

  • 你的欠税超过2万5千元
  • 您拥有企业或拥有复杂的自营收入。
  • 国税局已经申请了留置权或威胁征税。
  • 多年未备案的回归。
  • 你考虑破产是另一种选择
  • 您被拒绝和解, 并想上诉。

专业人才可以帮助您编制准确的财务报表,更有效地谈判,保护您的权利。他们也可以在国税局面前代表您,从您的肩上消除压力。然而,对于承诺“美元上的钱”结果或收取大笔预付费的公司,要警惕。合法公司会诚实地评价您的案件,并收取合理的费用。

结论

与国税局谈判税务结算是一个严重的财政问题,但不一定是压倒一切的。 通过理解你的选择、收集正确的文件、经过一个有条理的过程,你就能达成一个符合你支付能力的解决方案。 无论你追求妥协协议、安装协议,还是目前不收集状态,最重要的因素是诚实、坚持和及时沟通。

国税局有各种激励手段来高效解决税务债务,而不是进行昂贵的诉讼。 作为纳税人,你的最佳策略是主动参与,根据你真实的财务情况提出公平建议,一旦被接受,就遵守条件。 如果你被困,请记住纳税人律师服务和专业从业者可以指导你。

今天开始,收集你的金融文件,审查国税局的网站,以便了解最新的形式和指导方针。 你通往新金融起点的道路始于一步 — — 而这一步正在控制你的税务债务谈判。