创业中涉及的法律步骤

创办一家新公司是一个令人振奋的事业,但它需要的不仅仅是一个伟大的想法和一个坚实的业务计划。 引导法律环境对于保护你的个人资产、确保监管合规以及避免沿途的昂贵纠纷至关重要。 根据 SBA , 近一半的新企业在五年内失败,而许多失败来自可预防的法律失误。 从选择正确的结构到保护你的知识产权,每个步骤在构建一个坚韧的基础方面都发挥着关键的作用。 这个指南指导你走遍每个企业家必须采取的关键法律步骤,提供实用建议并参考权威来源,以帮助你充满信心地前进。

1. 选择商业结构

您的商业结构决定了您个人责任的大小, 以及您如何纳税。 最常见的结构包括 [ [FLT: 0]] 独资企业[[[FLT: 1]] , [[FLT: 2]] 合伙企业[, 有限责任公司[[FLCs] , 以及 公司[] 。 每一个公司都有不同的优势和权衡, 需要经过认真评估才能提交任何文件。

独资

这是最简单的结构,除了基本许可之外,不需要正式登记。 但是,所有者要承担所有债务和诉讼的个人责任。 这对于低风险企业或自由职业者来说是最好的,他们用最低资产测试一个想法。您将使用表C在个人纳税申报表上报告商业收入。 记住,如果您雇用员工,即使作为独资人,您仍然需要EIN。

伙伴关系

普通合伙企业涉及两个或两个以上拥有者,分享利润、损失和赔偿责任。 书面合伙协议对于概述所有权百分比、决策和争议解决至关重要。 没有书面协议,国家违约规则就适用,这可能不适合你的情况。 有限合伙企业和有限责任合伙企业为一些合伙人提供了个人责任的保护,但对于小企业来说,它们并不常见。 如果你组成合伙企业,那么,请意识到所有合伙人个人对商业债务负有责任,除非在有伙伴关系的情况下登记为有限责任合伙企业。

有限责任公司

有限责任公司像公司一样将责任保护与合伙企业的税收灵活性结合起来。所有人(成员)通常不亲自对企业债务负责。大多数州允许单人有限责任公司。组建有限责任公司需要向国家提交组织条款并支付费用,通常从50美元到500美元不等。你可能需要指定注册代理人。尽管并非始终有法律要求,但经营协议对于确定成员角色、利润分割和管理程序至关重要。请检查贵国对 银行业务结构指南的要求。

公司

公司提供最有力的个人责任保护,但会有更多的书面和潜在的双重征税(除非你选择S公司地位 ) 。 C公司 如果你计划寻求风险资本或公开,那就很理想。它们支付公司所得税,股东也支付股息税。 S公司避免双重征税,将收入直接转给所有者,但它们拥有更严格的所有权限制(例如,不超过100名股东,所有股东必须是美国公民或居民 ) 。 要选择S公司地位,必须在成立75天内向IRS提交2553表格。 在做出最后选择之前,建议咨询税务顾问,因为后来的转换结构可能很昂贵。

2. 注册您的企业名称

一旦您选择了一个结构,您就需要注册您的企业名称。 如果您以不同于您合法企业实体的名称运行, 您可能需要一个 [[FLT: 0]] 的商务 As( DBA) 备案。 DBA 通常会向县或州提交, 并且需要为使用商业名称的独资商或合伙企业提供。 即使您是有限责任公司, DBA 也会允许您在一个法律实体下运行多个品牌。 许多企业家忘记检查域名的可用性, 但早期确保匹配域名可以避免混乱和流量损失。

也请检查您想要的名字是否已经被另一家公司商标。 对 USPTO商标数据库的初步搜索有助于避免侵权。 对于联邦商标保护,如果您计划使用州际名称,请提交商标申请。请注意,在州内注册企业名称并不授予全国性商标权,因此,即使您的县DBA被清除,您以后仍可能面临商标挑战。 并考虑保留同名社交媒体的手柄,以保持品牌一致性。

3. 获得必要的许可证和许可

根据行业和地点,您可能需要在联邦、州和地方各级获得多种许可证和许可证。

  • 大部分城市或郡都要求 普通商业执照 — — 收费范围从25美元到几百美元不等,你通常需要每年续签。
  • 职业执照 专业执照或职业执照 – 适用于医生、会计师、房地产经纪人、承包商、美容师等。 这些往往需要考试或继续教育。
  • 食品和食品的销售都需经过一个良好的过程。 食品和食品的食品供应,以及食品加工。 当地卫生部门在发放之前检查了店舍。
  • 销售税许可证 — — 销售应税商品或服务时需要这种许可证。 每个州都有自己的规则;有些州需要单独的远程销售许可证。
  • ” 家庭职业许可[ —— 如果你从家中经营业务的话。 许多分区代码限制噪音、标志或交通。
  • 签名许可[ –用于外商标志,甚至临时标语.
  • 环境许可证-适用于处理有害材料、废物或排放的企业。

为识别哪些许可证适用于您的企业,请从 SBA的许可证和许可证工具[开始。同时检查您的州的商业门户和地方市政网站。所有许可证的副本都存档并及时续签,以避免罚款或关闭。有些许可证要求每年续签,因此设置日历提醒。

4. 获得雇主身份号码(EIN)

雇主身份号码(EIN)是税务局为税务管理指定的九位数号码。您需要EIN,如果:

  • 有员工
  • 以公司或合伙企业的身份运作
  • 填写某些纳税申报表(快递、就业、酒精、烟草或火器)
  • 对非居民外国人的收入征收无扣留税
  • 制定《Keogh计划》(自营职业退休计划)
  • 涉及信托、财产或非营利

即使不需要有EIN,许多银行也需要开立一个商业银行账户。在IRS网站上申请是免费的。您一旦完成就会立即收到EIN。请保密,因为它像用于您的业务的社会保障号码一样运行。您可能需要州所得税、失业税和销售税目的的州税识别号码,检查您的州税收部门。如果您雇用员工,必须在雇用20天内向您的州新的租户报告数据库登记。

5. 起草和执行法律文件

书面协议明确了决策、利润分配和争端解决的作用、责任和程序。 依靠握手交易或通用模板可能导致代价高昂的误解。 主要文件包括:

运营协议(LLC)

尽管并非各州都要求签订运营协议,但还是非常推荐。 它定义了所有权百分比、管理结构、投票权以及如何分配损益。 没有它,您就没有制定与您意图不符的有限责任公司章程。 对于多成员有限责任公司,运营协议还涵盖接纳新成员、转移限制和解散程序。 许多在线法律服务提供模板,但请律师审查您的具体情况是明智的。

伙伴关系协定

这份协议对一般或有限伙伴关系来说是概括了每个伙伴的资本贡献、责任、利润份额和退出程序。 该文件还涉及如果伙伴想要离开、丧失能力或死亡将会发生什么。 重要条款包括争端解决(调解/仲裁 ) 、 不具竞争力条款以及买断估价公式。 没有伙伴关系协议,国家违约规则可能在伙伴离开时强制解散。

公司章程

公司必须制定细则,为董事会会议、官员职责、股票发行和记录保存制定规则。 章程不是向国家提交的内部文件,而是保持公司手续的关键。 公司若不举行年度会议或保持几分钟时间,就会暴露公司面纱,使股东面临个人责任。

买卖协议

对于任何多所有者实体来说,如果所有者想要出售其股份、丧失能力或死亡,则由买卖协议来决定其后果。 它防止不受欢迎的第三方拥有股份,并提供公平的估值方法。 共同的筹资机制包括允许企业购买已故所有者权益的人寿保险。

补充文件

多数企业还需要为雇员和承包商订立非披露协议,独立承包商协议,以澄清税收和赔偿责任,以及关键雇员的雇用合同。

许多企业家使用来自声誉高的源头的模板,如Nolo[],但由律师审查最终草案是明智的 — — 特别是如果资产数额巨大或关系复杂的话。 花费几百美元的法律审查可以防止数千人以后的诉讼。

6. 了解和管理纳税义务

纳税是新企业陷入困境的最常见领域之一。您需要了解您在各个层面的义务:

联邦所得税

您的商业结构决定了您如何归档。 独资企业、合伙人和专卖局长成员在个人收益(附表C或类似)上报企业收入。 C公司单独申报(表格1120)并缴纳公司税。 S公司将收入传递给业主,但需要单独选择(表格2553)。您还必须在大多数州提交年度报告,即使您的企业没有活跃。

自营职业税

个体经营(独资、合伙人或专卖局长),您必须缴纳自营税(社会保障和医疗保障),其净收入合计率为15.3%。 您可以在个人收益中扣除这一金额的一半。 您需要提交季度估计纳税额(1040-ES表格)以避免支付不足。 IRS 估计纳税额 提供支付期限和工作表。

就业税

雇佣员工时,您负责从工资中扣缴所得税、社会保障和医疗保险税,并支付雇主的股权。 您还必须缴纳联邦失业税(FUTA)和州失业税(SUTA ) 。 雇佣前必须向国税局和州劳动局登记。 新企业经常接受工资税审计,因此,保持准确的工资记录,包括时间表和税收存款。

销售税

出售有形商品或某些服务的人可能需要向州征收和汇销税。 税率因地点而异,在线销售商的规则可能很复杂,特别是在允许州对远程销售征税的决定之后。 请检查州收入部,以获得销售税许可证和申报申报。 有些州要求根据销售量按月、季度或年度申报。 税则Jar或Avalara等应用程序可以自动合规。

IRS小企业和自营税务中心提供了详细的信息,考虑使用会计软件或咨询会计师协会,在截止日期和扣除之前继续工作,新企业的通常扣减包括开办费(限制在5,000美元以内)、家庭办公费、设备、专业费和广告。

记录保存

保存所有收据、发票和银行对账单至少三年( 资产更长 ) 。 良好的记录支持您的纳税状况并在审计中保护您。 国税局建议保存以下记录: 总收入、 支出、 资产、 就业税和退税单。 许多企业现在使用“ 快书” 或“ Xero” 等云基会计工具来自动跟踪和生成报告。 并考虑使用专门的商业信用卡来区分个人和企业支出。

7. 保护你的知识产权

企业的无形资产——品牌、发明、创造性作品——可能是其最有价值的之一。 没有保护,竞争者可以合法复制。 知识产权保护的类型包括:

商标

商标保护名称、标志、标语和其他品牌标识。 虽然普通法权利产生于商业使用,但联邦注册美国统一专利商标局提供了更强有力的补救办法和全国所有权推定。在采用品牌之前,要搜索USPTO数据库[ 以避免冲突。归档费用各不相同,但一般是每类商品/服务几百美元。这一过程需要大约12-18个月。如果计划在网上销售产品,还要检查域名和社会媒体的可用性。国际商标保护需要在每个国家单独存档。

版权

版权保护作者的原创作品 — — 文本、图像、音乐、软件代码和网站内容。 作品创建后自动产生保护,但必须在美国版权局登记才能起诉侵权。 如果您的企业生产书面内容、营销材料或数字产品,则考虑登记关键作品。注册费大约在45–65美元左右。 请注意版权并不保护思想,而只是这些思想的表达。

专利

专利保护发明和工艺。实用专利涵盖某些东西如何起作用,而设计专利涵盖装饰性特征。专利申请程序复杂而昂贵(通常包括律师费数千美元),但可以为创新产品提供竞争的护城河。临时专利申请可以以更低的成本占据你的位置12个月,从而让你有时间测试市场。咨询专利律师来评估你的发明是否合格。美国专利局为低收入发明家提供了 的“有利”的“有利”的“有利”方案。

贸易秘密

保密信息——检索、算法、客户名单、制造程序——可以通过不披露协议和安全措施加以保护。 与专利不同,商业秘密只要保密就永远不会过期。 保护信息,限制访问、使用保密协议、将文件标为机密。 《捍卫贸易秘密法》规定了联邦挪用诉讼的理由。 与离职员工的离职面谈应提醒他们其持续的义务。

及早实施知识产权保护有助于避免代价高昂的重塑和诉讼。即使是简单的商标搜索也能避免多年的头痛。 USPTO学习资源[提供了极好的起点。对于版权,美国版权局的注册门户 将您带入整个过程。

8. 安全的商业保险

保险可能不是各州都要求的法律步骤,但这是一个关键的风险管理工具。大多数企业需要一般责任保险来支付财产损失和人身伤害索赔。如果有员工,大多数国家要求工人赔偿保险。其他常见的保险包括职业责任(责任和疏漏)、产品责任、商业财产、网络责任和中断经营保险。你的行业、地点和客户合同将规定具体的保险水平。一个有执照的保险经纪人可以帮助你比较Hiscox或The Hartford等承运人的保险单。 将保险费纳入你的启动预算——一个没有保险的单一诉讼可以使新企业破产。

9. 建立商业银行账户和会计制度

一旦您有电子信息网络和公司组建文件, 请开立单独的商业银行账户。 这保存了公司面纱, 简化了税收准备。 大多数银行都要求您有电子信息网络的组建文件, 并且如果账户是公司, 则需要一份解决方案 。 考虑一个收费低的企业检查账户和一张商业信用卡来建立信用历史 。 此外, 建立您的会计系统, 并尽早选择现金或应计法, 以及决定是否使用软件或账务员 。 个人财务和企业财务的适当分离不仅仅是良好做法; 这是有限责任公司和公司维持有限责任保护的法律要求 。

结论

创业不仅仅是写商业计划和获得资金,这需要慎重的法律行动来保护你的个人资产,遵守法规,并建立一个可扩展的实体。遵循这九个步骤——选择一个结构,注册你的名字,获得许可证,获得EIN,起草关键文件,理解税收,保护知识产权,购买保险和分离财务——你减少了法律惊喜的风险,这些惊喜可能会破坏你的创业。许多企业家从咨询一名商业律师,甚至几个小时,审查具体的文件和文件中受益。最后,记住法律义务在启动之后仍在继续:年度报告、税务申报、许可证续签、商标监测和保险审查所有需要持续关注的事项。只要有坚实的法律基础,你就可以专注于最重要的事项:你的企业成长和为客户服务。