法律账单和使用留存资金:你需要知道的事情

了解保留人的法律性质至关重要,因为不当处理他们(如与律师事务所业务资金混合)会导致取消资格、民事责任或刑事指控。 对于客户来说,知道他们的钱被单独存入一个信托账户,可以相信律师事务所在道德上运作。 除了基本条件外,保留人的资金还起到一种财务承诺的作用,使双方的利益相一致:律师事先获得付款,委托人确保律师的注意力和资源。

留存资金如何在实践中运作

当客户同意保留安排时,资金存入律师事务所信托账户,然后由律师事务所使用记录每笔存款、付款和账单扣除的分类账跟踪这些资金,通常律师每月或里程碑地发出发票,详细说明所提供服务和相应的费用,留存余额减少每张发票的金额,客户收到一份说明余额的报表。

如果预留余额较低,律师事务所可以要求补充资金。在一些协议中,一旦预设触发,这种资金就自动实现。如果预留资金用尽,除非委托人提供额外资金或同意采用不同的计费方法,律师必须停止工作。在业务约定结束时,需要迅速退还任何未获得的部分。这一存款、计费、补充和退款周期构成预留资金管理的核心。

保留者类型

并非所有的预留者都是相同的。 预留者协议的类型决定了资金的持有、开具账单和可能退款的方式。 三大类是一般预留者、特别预留者和担保预留者。

将军留守员

一般聘任者是为确保律师在规定期限内能够出庭而支付的酬金,律师同意在规定的范围内为任何法律事务提供律师服务,委托人支付固定数额——往往无法退还;一般聘任者一般是在收到时挣得的,因为律师承诺放弃其他机会;然而,许多法域仍然要求以书面明确解释,要求委托人支付的费用是不可退还的,而不是押金;即使如此,法院也可以审查不可退还条款的合理性;有些法域完全禁止不退还的聘任者,认为他们在道德上是可疑的。

特别保留者

特殊保留者(或“真实保留者”)在诉讼和交易工作中最为常见。客户将资金存入信托,律师账单则与服务余额相对应。保留者在获得收入之前属于客户,任何未动用部分必须在事务结束后或代理结束后予以退还。这种保留者需要仔细保存记录,因为每个小时或任务都必须记录下来并与保留者提取的金额挂钩。如果保留者用尽,律师必须在继续工作之前获得客户的额外同意,或者有违反收费规则的风险。特殊保留者是道德计费标准,因为他们完全符合资金在获得之前仍为客户财产的原则。

安保人员

与特别的预聘律师不同,律师不会向它收取费用,相反,律师向委托人分别收取费用,如果委托人不支付,律师(经适当授权和律师规则)可以申请预聘担保人支付未付发票。在消费者法中,预聘担保人不太常见,但在不支付风险较高的公司或复杂事务中使用,在实际收取所挣费用之前,他们也必须信托。律师必须谨慎,在向预聘担保人提取担保金之前,先征得客户的明确同意,因为过早使用可能构成转换。

留存基金的道德

有关保留资金的道德规则是为保护客户和保持公众对法律界的信任而存在的,核心原则是客户资金在获得之前属于客户,律师充当受托人。ABA示范规则第1.15条规定了基线:律师必须持有客户的财产与律师自己的财产分开,保存完整的记录,并迅速进行会计。 各国采用了这些规则,但这种信托义务是普遍的。

一个经常出现的道德陷阱是把未收的留存资金当作公司收入的诱惑。 即使客户似乎不可能支付未来的账单,律师也不能在没有客户明确同意和明确同意的情况下对过期的发票使用未收的留存资金。 这样做相当于转换。 同样,律师必须避免将信托账户用作个人支票账户。 每一笔提款都必须针对特定客户事项,并有适当的文件记录。 道德责任还包括保护客户资金不被盗窃、挪用甚至意外滥用的义务。

道德被破坏时会发生什么

违反信托会计规则可能导致严重后果。 国家律师协会纪律机构定期调查关于混合、挪用或不计提的投诉。 处罚范围包括私人训斥、公开训斥、停职和取消资格。 在极端情况下,可以对盗窃或欺诈提出刑事指控。 法律事务所也可能面临违反信托义务的民事责任,包括某些州三倍的损害赔偿。 违反道德行为造成的名誉损害可以破坏法律惯例,使遵守行为无法谈判。

适当处理留存资金

律师和律师事务所在管理留存资金时必须遵守严格的协议。 正确处理的基石是保持一个从未与公司业务账户混合的 单独信托账户[。 每一个客户的留存者都必须通过单独的子账户或通过细化的分类账分录来识别。

法律组织账户

大多数州要求名义上或短期客户资金存入计息账户,并向一个州法律协会方案支付利息,为法律援助和其他公共服务举措提供资金。较大的或长期客户存款可能存于非法律协会账户,贷记客户的利息。律师必须就这些选择向客户提供咨询并获得书面决定。国家法律协会资源中心[ 指导各法域遵守规则。如果无法正确指定法律协会账户,法律援助方案和可能采取惩戒行动将损失利息收入。