开办家居企业的主要法律考虑

从你家开办企业可以提供灵活性和降低间接费用,但同时也带来一套独特的法律义务。 许多企业家都专注于产品开发和营销,但后来才会遇到合规问题。 在开始之前了解法律环境可以节省时间、金钱和压力。 这个指南引导你从实体选择到保险等家庭企业最关键的法律考虑,为长期成功奠定坚实的基础。

监管规则因州和地点而异,但核心原则依然一致。 采取积极主动的步骤解决这些领域问题,将有助于你避免罚款、诉讼和纠纷。 让我们详细探索每个领域。

选择正确的商业结构

选择的法律结构会影响你的负债、税收和筹集资本的能力。 这也决定了您将向州和联邦机构提交文件。 以下是家庭企业最常见的选择,以及它们的优缺点。

独资

独资企业是最简单的结构——你和你的企业在法律上是同一个实体。除了获得必要的许可证之外,不需要单独注册,而您的个人纳税申报表上报收入。然而,这种结构并不提供个人责任保护。如果您的企业发生债务或被起诉,您的个人资产(家、汽车、储蓄)就面临风险。对于资产最少的低风险企业,这可能可以接受,但大多数专家建议将个人责任与企业责任分开。

有限责任公司

独资公司的责任保护与独资公司的过关税收相结合。 独资公司是家庭企业最受欢迎的选择,因为它既保护个人资产,同时又保持相对简单的形式和维护。独资公司需要向您所在的州提交组织条款,并支付年费,年费差别很大(从50美元到800美元左右 ) 。 一些州,如加利福尼亚州和纽约州,还有额外的特许税要求。 重要:] 个人侵权或个人担保,独资公司不会保护您免于个人责任。 对于大多数家庭企业来说,独资公司是成本和保护的最佳平衡。

公司(S公司或C公司)

公司更复杂、更昂贵,需要不断申报、董事会会议和单独的纳税申报。 虽然它们提供了强有力的责任保护,但它们可能为一家独资企业过度熟练。 S公司选举可以在利润超过某一门槛时提供自营税的税收节省,但需要额外的工资和遵守。大多数家用企业作为专营公司开始,如果需要,则随后选择S公司地位。关于实体类型的更多详情,见 SBA的商业结构指南。

选择结构时,请考虑您作品的性质。例如,自由撰稿人作为独资人可能很好,而家庭儿童保育提供者或产品转售者则应强烈考虑责任保护专卖公司。

注册您的企业名称和许可证

您必须到有关部门登记企业。这一步骤确保您的企业得到法律认可,并符合当地法律。您必须前往当地政府登记企业。

企业名称登记

如果您使用与个人合法名称(或专卖公司的官方名称)不同的名字,您可能需要在您的郡或州注册“做企业”注册。DBA并不提供法律保护;它只是您商业名称的公开记录。即使您拥有专卖公司,您仍可能需要DBA来指定一个品牌或产品线。您需要与您的地方办事员办公室或国务院网站进行查询。

商业执照和许可证

大多数城市和县都需要一般商业许可证才能运作,而不管你属于何种商业类型。这是与你的商业实体注册不同的要求。此外,某些家庭活动可能需要专门的许可证:食品准备需要卫生部门许可证;儿童保育需要国家许可证;宠物驯养可能需要动物控制许可证。您可以在市政厅或当地商业发展中心搜索。 SBA许可证和许可证工具 能够帮助您按地点确定要求。

雇主身份号码

企业注册公司由多个会员组成,拥有员工,或者选择作为公司征税,您需要来自IRS的ERIN。 即使是独资企业也可能希望ERN避免在W-9表格上使用他们的社会保障号码,并开立商业银行账户。在IRS网站上在线申请是免费的,只需要几分钟。

了解分区法律和内政部的限制

分区条例决定了哪些类型的企业可以使用住宅地产经营。 许多地方法规将商业活动限制在特定地区,而家庭企业往往被允许作为“家庭职业”加以限制。

  • 没有从街道或噪声限制处可见的标志.
  • 客户访问的限制(例如,不提供徒步交通或仅通过预约)。
  • 停车限制[] 避免邻里拥堵.
  • 禁止某些活动,如车辆修理、食品制备或危险材料。
  • 浮游区限制 – 您只能使用一定比例的家用于商业.

违反分区法可能导致罚款、停产令甚至丧失营业执照。 启动之前,必须先与本地规划或分区部门核对。 如果你生活在一个与房主协会(HOA)共同居住的社区,那么也审查你的分区公约。 分区法的规则往往比城市分区更为严格,并且可以通过罚款或法律行动强制执行。

比如,如果你计划开办一家家庭面包店,那么你的城市可能需要一个单独的厨房,配有商业电器,而你的HOA则可能直接禁止任何食品生意。 最好先知道这些限制,而不是只花时间和钱来关闭。

纳税义务和内政部扣减

经营家庭企业会影响您的税收。 国税局有关于扣除企业开支和扣除家庭办公费的具体规则。 正确管理这些税费可以降低您的税收账单,但错误会引发审计。

内政部

使用部分住宅作为主要营业地时,可以扣除部分住房费用(租金/抵押利息、水电费、保险、维护费)。该空间只能用于商务,而不是作为客房或游乐区。您可以选择简化方法(每平方英尺5美元,最多300平方英尺)或常规方法(根据平方英尺分配实际费用)。简化方法比较容易,但可以减少。请保留关于您使用空间的地板计划和时间的记录。

商业支出扣减

普通和必要的商业开支可扣除。

  • 办公室用品和设备。
  • 互联网和电话服务(仅计划的商业部分)。
  • 营销和广告费用。
  • 专业费用(法律、会计)。
  • 企业保险费.
  • 商务旅行和里程。

为您的业务单独保留银行账户和信用卡,以简化记录保存。使用会计软件或电子表格跟踪全年的开支。详细指导请访问IRS内务办公室的扣减页。

自营职业税

作为个体劳动者,您既要缴纳部分社会保障税和医疗保险税,目前为15.3%,但不得超过一定的限额,这是所得税之外的额外税收。您需要按季度估算纳税额,以避免罚款。您需要估算年收入,并使用表格1040-ES来计算每个季度的收入。

考虑与专门从事小企业税的注册代理商合作。他们可以帮助您最大限度地扣除税额,同时遵守税法。

合同和法律协定

即使是家庭企业,书面合同也是必不可少的。 口头协议可能导致误解和争议。 明确、可执行的合同保护你,并与客户、供应商和合作伙伴设定期望。

客户协议或客户协议

协议应该列出工作范围、支付条件、交付品、期限和争议解决程序。 对于服务企业来说,包括取消、退款以及知识产权所有权的条款。 如果你是一位有创意的专业人士(写作人、设计师、摄影师),请说明除非另行谈判,否则你保留使用完成的工作的权利。 不可披露协议 可以在与客户或分包商分享敏感细节时保护你的专利信息。

供应商和供应商合同

购买存货、原材料或服务的人,应签订一份涵盖定价、交货时间表、质量标准和支付条件的书面协议。 对于持续的关系,应考虑加入一项条款,禁止供应商向竞争者披露定价或产品规格。

独立订约人协定

如果您雇用自由职业者或分包商,请使用正式的承包商协议来澄清其独立地位,这有利于避免错误的分类处罚。国税局和劳工部仔细审查工人的分类。确保您只控制工作结果,而不是工作方法。提供W-9表格,并在年底发放1099-NEC表格,以支付600美元以上的工资。

由一位小商业律师来审查您的标准合同是明智的。 许多人为模板开发提供统一收费套件。 几百美元现在可以防止数千美元的法律费用。

家庭企业的保险考虑

标准房屋所有者或租户保险通常不包括与企业相关的索赔。如果客户在您的财产上受伤,或者设备被盗,您可能会面临巨额自付费用。专门的企业保险填补了这些缺口。

一般责任保险

保险范围可以防止身体伤害、财产损失和人身伤害(如诽谤或诽谤)的主张。 如果客户到家里去,或者出售产品,或者提供专业建议,那么至关重要的是。 许多房东和HOA董事会要求您承担责任保险。 政策通常可以负担 — — 每年为小型家庭企业提供300—600美元左右的保险。

产品责任保险

生产、销售或销售产品时,产品责任保险涵盖与产品缺陷或伤害相关的索赔。 这对食品、化妆品、儿童用品或任何有人身伤害风险的东西尤为重要。

职业责任/错误和amp; 漏报(E&O)保险

对于咨询、辅导、设计或技术支持等基于服务的企业,E&O保险涵盖过失或未能交付承诺结果的索赔。 即使索赔毫无根据,它也可以支付辩护费用。

家庭企业认可

有些保险公司为房主的房东提供了涵盖商业设备和有限责任的附加(担保)保险。 但是,这些背书往往有低限额,可能无法涵盖所有风险。 购买单独的房东保险(BOP),将财产和赔偿责任保险捆绑在适合你业务的包袱上,更好。 与专门从事小企业保险的独立代理商一起购物。

网络责任保险

网络保险可以涵盖数据违约费用、通知费和法律费用。 本地电子商务商店和数字服务公司应考虑这一保险。 网上保险可以提供客户数据、信用卡号码或网上商业机密信息。

注: 总是仔细阅读您的保险单。询问您的保险人与家庭经营相关的排除情形。简单的电话可以澄清您目前的保险单是否涵盖一定价值的商业财产。

最后步骤:保护你的未来

开始一个以家庭为基础的企业是一个可以实现的目标,但法律的遵守需要不断的关注。 在您解决了实体的组建、注册、分区、税收、合同和保险等问题之后,还有几个步骤可以巩固您的基础:

  • 分离财务: 开设专门的商业银行账户和信用卡,这简化了税收准备,加强了你的赔偿责任保护.
  • 保持公司手续: 如果你组成专卖局长,保留会议记录(即使你是单一成员),按时提交年度报告,并避免将个人资金和商业资金混合在一起。
  • 法律因法域而变化和不同,熟悉家居企业的商业律师和会计师可以提供有针对性的建议,许多律师协会提供低成本咨询。
  • 保持知情: 订阅资源,如 SBA博客[ 和贵国的企业发展办公室通讯,以跟上监管变化。

通过积极解决这些法律考虑,你就可以集中精力以自信发展你的企业。 今天稍稍计划可以防止明天出现重大头痛。 无论你正在出售手工制造的物品、提供自由职业者服务,还是在网上开设课程,采取这些步骤都确保你正在一个合法的基础上发展起来。

免责声明:本条提供一般信息,不构成法律或税务建议,您应当征求合格的专业人员的意见,以针对您的具体情况。