面对诉讼时如何保护你的资产

资产保护的法律战略

有很多法律工具可以保护诉讼期间的资产。 最有效的计划结合了针对您具体风险状况、资产类型和管辖权的几种策略。 下面我们探索最广泛使用的方法。

建立不可撤销的信托

信托是最强大的资产保护工具之一。不可撤销的信托将资产所有权从你转移到信托,由受托人管理,以利选定的受益人。由于你不再拥有这些资产,因此这些资产一般是个人债权人无法拥有的。常见的种类包括:

• 国内资产保护信托(DAPTs):在美国约20个州(如内华达州、南达科他州、特拉华州)提供。 这使得您可以在使信托不可撤销的同时,自行确定自己为受益人。 信托必须有一位受托人居住在该州,信托必须受该州法律的管辖。
• 不可撤销的生命保险信托[LIFTs]:拥有生命保险单,从你的遗产中取消死亡抚恤金,并保护它不受债权人和遗产税的侵害。
• 支出信托:防止受益人将其利益分配给债权人,保护继承的财富。

请注意,DAPT并非在所有州都得到承认,联邦破产法院可以不考虑这些协议,如果您在某个回首期宣布破产的话。 总是与一位具有当地法律经验的律师合作。

组建有限责任实体

有限责任公司、有限责任合伙公司(LLP)和公司将你的个人资产与商业债务分开。 如果你的企业面临诉讼,那么只有实体内的资产通常处于风险之中 — — 即你的家、个人银行账户和投资仍然受到保护。 然而,只有遵守公司手续,这种屏蔽才有效:保持单独的银行账户、保存完整的记录、定期举行会议和避免资金混合。 如果将实体的资产当作自己的资产,法院可以“盖上公司面纱 ” 。

对于房地产投资者来说,对每一财产使用单独的有限责任公司是常见的,这防止了对某一财产的赔偿责任影响其他财产,同样的原则适用于多个企业:每个企业应当是自己的实体。

住宅豁免和租房

州法律为您的主要住所提供了法定保护。 家庭豁免差异很大,有些州保护无限股权(如德克萨斯州、佛罗里达州),而另一些州则规定金额上限(如肯塔基州25,000美元 ) 。 您可以通过确保以符合资格的方式持有您住宅的所有权来最大限度地实现这一豁免。 在承认全部租赁(仅允许已婚夫妇)的州,如果另一方不欠债,配偶一方的债权人通常无法强制出售房屋。

退休账户和年金

联邦和州法律对合格的退休账户提供了有力的保护,像401(k)s这样的养恤金计划通常不受联邦法律的债权人限制,根据2005年《防止破产和消费者保护法》,共管机构的保护高达1,512,350美元,州法律可以对超过联邦限额的共管机构提供额外的保护,养老金和人寿保险现金价值通常享有国家保险法下的类似保护,将超过401(k)的养恤金卷入共管机构保护,但要对继承下来的共管机构小心,后者的保护程度较低。

保险的战略使用

资产保护是不完善的,没有保险的保险。 责任保险(自动、家庭、伞式和专业责任)是第一道防线,涵盖法律成本和不超过政策限度的和解。 100万美元或以上的总括政策相对便宜,提供了广泛的保护。 对于高净值的个人来说,考虑一个涵盖基本政策缺口的“个人责任伞 ” 。 保险不仅支付债权,而且还提供法律辩护团队,这可以防止债权人达到你的资产。

执行最佳做法

实施资产保护计划需要纪律和持续关注,以下做法有助于确保各项战略依然有效且合法。

与合格专业人员合作

资产保护涉及财产法、信托法、公司法和税法的复杂交叉。 错误可能代价高昂。 聘请一个资产保护律师(最好在这方面得到认证 ) 、 税务顾问(CPA或税务律师)以及可能的财务规划师组成的团队。 避免一刀切的在线模板;定制计划至关重要。 综合计划的费用从几千到数万不等,但成本与潜在损失相比微不足道。

确保合规和避免欺诈

任何策略都必须诚意地执行,旨在阻碍债权人的转移——特别是在债权产生之后——都可以被取消。 法院寻找“欺诈的缺陷 ” , 例如将资产转移给家庭成员,很少考虑或根本不考虑,保留对所转移资产的控制,或在破产时进行转移。

• 对所有转让及其目的保持详细的记录。
• 公允地估价资产;在交易中不要低估资产的价值。
• 对任何收益支付适当的税费。
• 不要一晚上清空你的账户 渐进的策略性动作比较不可疑

定期审查和更新您的计划

法律正在演变:修改国家资产保护信托法、调整破产豁免,以及澄清模糊之处。至少每年或任何重大生命事件(婚姻、离婚、生育、购买重要资产、创业)后审查你的计划。 职业或企业进入更高负债领域(如医学、建筑、金融)时,也要重新评估。

保持独立的财务生活

最常见的错误之一是个人财务和企业财务的混合。如果将商业信用卡用于个人开支或将业务支票存入个人账户,那么你所盖的面纱就会消失。同样,如果您通过专卖局长拥有多个财产,则保留一个单独的银行账户,并进行每个账户的核算。记录所有实体之间的交易,并出具书面协议,并支付公平市场价值。

常见的错误和如何避免这些错误

即便有良好意图的资产保护努力也会起反作用。 了解频繁的陷阱将有助于你摆脱困境。

等待到太迟

最有害的错误是拖延。 一旦收到要求函,即发出传票,甚至听到可信的诉讼威胁,大多数保护性行动就会变得可疑。 几年前制定的起诉前计划会更强大。 如果你已经面临诉讼,请立即咨询律师 — — 你可能仍然有保险辩护、和解谈判或合法的破产豁免等选择,但在此阶段建立新的信托或有限责任公司是危险的。

忽视欺诈性汇兑法

一个常见的误解是,将资产置于可撤销信托中可提供保护。可撤销信托并不保护债权人,因为你保留控制权,可以撤销这些资产。只有不可撤销信托提供真正的屏蔽。同样,在没有充分考虑的情况下将资产转移给配偶或子女,也可以撤销。《统一可变交易法》赋予债权人在四年内(如果实际欺诈得到证实,则更长)收回转移的权力。国家有不同的回望期;有些期限较短。法院总是会审查你的移动。

使用未完全遵守的境外结构

海外信托和公司一度受到资产保护的欢迎,但它们都有着巨大的报告要求(FBAR,FATCA),并且受到国税局和司法部的严密审查。 海外结构如果能适当建立和维持,就能够在法律上有效,但它们需要大量持续的费用和专家的遵守。 对大多数个人来说,国内战略已经足够,避免了外国法律的复杂性。 如果你考虑海外,只能与了解美国和外国法律的专家合作。 试图不报告而将资产藏匿海外是非法的,并可能导致刑事起诉。

忽略基金实体和信托基金

建立信托或专卖局长只是第一步。你必须把资产转移到这些信托中。许多人忘记改变房地产的所有权,重新命名银行账户,或转让知识产权。另外,要小心“推”条款:如果你在一生中创立信托但并不资助,那么你的资产可能通过遗嘱而不是信托,从而破坏目的。 制作一份清单,确认每项资产都正确。

资产保护与你的业务:特殊考虑

企业主面临更大的诉讼风险,从客户因雇员纠纷受伤到合伙冲突。

• 从房地产中分离经营资产:通过单独的有限责任公司拥有您经营的建筑物,将其租给经营企业。这保护房地产免于商业负债,反之亦然。
• 使用充电令保护:在大多数州,专卖公司成员的债权人只能收到“充电令”,授权他们从专卖公司获得分配,而不是没收该成员的利益或强迫出售。 多成员专卖公司比单成员专卖公司拥有更强大的充电令保护,因此考虑增加一个受信任的家庭成员作为少数成员(即使有1%的利息)来加强这种保护。
• 记录所有文件:保持记录记录、决议、合同和资产转移记录。 记录齐全的商业历史是防止遮盖面纱的最佳辩护。