Ang pag-iinam ng mga buwis bilang isang self-employed na indibiduwal ay maaaring makadama ng labis na pag-ibig, ngunit ang pagsira sa proseso tungo sa malinaw, matrikula na mga hakbang ay gumagawa ritong mas madaling lapitan. di tulad ng mga tradisyunal na empleyado na ang mga amo ay kusang nagkakait ng buwis, mga freelancer, mga kontratista, mga manggagawang gig, at maliliit na may-ari ng negosyo ay dapat humawak ng kanilang sariling mga obligasyon sa buwis sa buong taon.Ang pinalawak na gabay na ito ay lumalakad sa iyo sa bawat phaseison mula sa pagtitipon ng mga dokumento upang i-uplong ang iyong pagbabalik na recruitensiyaso ay mahaharap mo sa panahon ng balanse at katumpakan.

Pag-unawa sa Pag-aalsa sa Sarili

Isa sa mga pinakamahalagang pagkakaiba sa pagiging empleyado at pagiging self-employed ay ang self-employment (SE) na buwis. Ang buwis na ito ay sumasaklaw sa mga kontribusyong Social Security at Medicare. Ang mga empleye ay naghati ng halagang ito sa kanilang amo, ngunit ang mga self-employed na indibiduwal ay responsable sa parehong kalahatian: ang empleyadong bahagi (6.2% para sa Social Security, 1.45% para sa Medicare) at ang mga tauhang amo (ploy2 at 145%.) na kabuuang 15.3% na nag-e-up sa mga kita lamang, (2600.600.600) na may takdang kita para sa kita para sa antas na may antas ng kita lamang, (2600.600.600.600.600)

Mahalaga, pinapayagan ka ng mga IRS na bawasan ang amo-equivalent kalahati ng SE tax bilang isang pag-aangkop sa kita sa Form 1040, na nagbabawas ng iyong binagong malaking kita at ang iyong pagkakautang sa buwis. Para sa isang detalyadong pagkasira, tumutukoy sa IRS Self-Employed Performs Tax Center.

Tipunin ang Kinakailangang mga Document

Bago mo simulan ang pagkalkula sa kita o mga limitasyon, tipunin ang lahat ng mahahalagang papeles: Ang pagkakaroon ng lahat ng bagay sa isang lugar ay nakatitipid ng panahon at nakababawas ng mga pagkakamali.

  • [ [1099-NEC, 1099-MISC, 1099-K, o iba pang mga statement ng kita mula sa mga kliyente.Tumantay din ang mga rekord ng pagbabayad ng pera, pagbabayad ng mga app summaries (PayPal, Venmo, Stripe), at sa mga recounses na inilabas mo.
  • Mga resibong pang-Expense at mga resibong pang-ekonomiya:[ Anumang bagay na binabayaran para sa mga operasyong pangnegosyo ⁇ office na suplay, mga suskripsiyon ng software, pag-aanunsiyo, kagamitan, paglalakbay, at pagkain.
  • Mga pangungusap saBank at credit card: Ang mga ito ay nagbibigay ng independiyenteng rekord ng mga transaksiyon sa negosyo at tumutulong sa pagtitiyak ng mga halaga.
  • [[[Talaksan: Kapaki-pakinabang para sa pagtukoy, lalo na kung mayroon kang mga dala-dalang bagay tulad ng net operating lonce.
  • Personal na pagkakakilanlan: Ang iyong panlipunang Seguridad na bilang o indibiduwal na Taxpayer Identification Number (ITIN), at ang sa anumang umaasa.
  • [[[Kastilang mga rekord ng pagbabayad ng buwis: Ipublisip ang patunay ng anumang sangkapat na tinatayang pagbabayad na ginawa mo sa loob ng taon.

Isaalang - alang ang paggamit ng mga digital na kagamitan tulad ng resibong scanner o cloud-based bookkeing software upang maorganisa ang mga dokumento habang ikaw ay pumupunta. Ang SBAizers recordkeeping guide ay nagbibigay ng praktikal na payo para sa mga maliliit na may-ari ng negosyo.

Suriin ang Iyong Malaking Kita

Ang iyong kabuuang kita ay ang kabuuang kita na kinita ng iyong negosyo bago bawasan ang anumang gastos. Para sa mga indibiduwal na sariling-employed, kasama dito ang:

  • Fororm 1099 kita: Mga Paymentong iniulat ng mga kliyenteng nagbayad sa iyo ng $600 o higit pa sa taon.
  • Cash, check, o electronic feature: Kahit na nakatanggap ka ng 1099, dapat mong iulat ang lahat ng kita. Ito ay kinabibilangan ng mga tip, mga panindang may palitan o serbisyong nagkakahalaga ng patas na presyo ng pamilihan, at anumang kabayaran na tinanggap mo nang tuwiran.
  • Mga Payment sa pamamagitan ng apps tulad ng PayPal o Stripe: Maraming gig manggagawa at freelancers ang tumatanggap ng mga bayad sa pamamagitan ng mga ikatlong-partidong organisasyon ng pamayanan. kung ikaw ay lumampas sa $600 sa mga kabuuang kabayaran, maaari kang makatanggap ng 1099-K. Anuman, iulat ang lahat ng gayong kita.

Idagdag ang lahat ng pinanggagalingan ng kita sa negosyo. Mag-ingat ng isang diffencesheet o accounting software log upang mapagtugma ang kabuuan ng iyong mga deposito sa bangko, na tinitiyak na walang nawawala. Ang mga IRS ay tumatanggap ng mga kopya ng iyong 1099 na porma, kaya ang mga dibersidad ay maaaring mag-udyok ng audit.

Alamin ang mga Pagbabawas sa Gastos sa Negosyo

Ang mga gastos na pang-deduktibong pampagbabayad ay nagpapabawas ng iyong matrikula. Ang mga IRS ay pumapayag ng mga pagbabawas para sa mga gastos na ⁇ ordinamika at kinakailangang paggamit ng paggamit ng paggamit ng ⁇ .[kailangan na gastos] Ang isang karaniwang gastos ay angkop at nakatutulong sa iyong negosyo. ⁇ Iba ang karaniwang mga kategorya, ngunit palaging sumasangguni Ang mga ARS Publication 535 (Busness performers) para sa pinaka-interministihiyal na patnubay.

Paghina ng Tanggapan sa Tahanan

Kung regular at bukod sa negosyo ang paggamit mo ng bahagi ng iyong bahay, baka mabawasan ang isang bahagi ng iyong gastusin sa pabahay.

Pansinin: Ang lugar na ito ang dapat na maging pangunahing lugar ng negosyo o ginagamit nang regular upang makilala ang mga kliyente o mga parokyano, kung mauupahan mo, mababawasan mo ang isang porsiyento ng upa; kung pag - aari mo, maaaring nasasangkot ang pag - aalis ng halaga.

Sasakyan at Trabaho

Kung gagamitin mo ang iyong kotse sa negosyo, maaari mong bawasan ang aktuwal na mga gastusin (gas, pagkukumpuni, seguro, depreciation) o ang pamantayang bilis ng pag - abot sa milya - milyang distansiya ng kotse.

Mga Premium ng Segurong Pangkalusugan

Ang mga indibiduwal na self-employed ay maaaring mag-secure ng mga premium na binabayaran para sa medikal, dentista, at kuwalipikadong long-term care insurance para sa kanilang sarili, ang kanilang asawa, mga umaasa, at mga bata na wala pang 27 anyos (kahit hindi umaasa). Ang pagbabawas na ito ay isinasagawa sa Form 1040 bilang isang pag-aangkop sa kita, hindi sa regulatoryong C. Hindi mo maaaring angkinin ang konklusyong ito kung ikaw ay karapat-dapat sa employer-subsidized na segurong pangkalusugan sa pamamagitan ng iyong sarili o iyong asawa.

Mga Suplay sa Pagreretiro

Ang pag-aabuloy sa isang plano ng pagreretiro ay hindi lamang nag-aanyaya sa iyong kinabukasan kundi binababa rin nito ang iyong matrikula na kita. Ang mga opsyon ay kinabibilangan ng SEP RA, Solo 401(k)s, at SIMPLE IRA. Ang mga deads para sa pagtatatag at pagtutustos ng mga planong ito ay iba-iba, kaya ang mga kontribusyon sa isang SIP IRA ay maaaring i-cible hanggang 25% ng kabayaran (hanggang sa taunang limitasyon).

Iba Pang Karaniwang mga Pag - aalis

  • Mga suplay at kagamitan sa opisina (mga computer, tagapaglimbag, muwebles)
  • Mga suskripsiyon sa software at mga serbisyo sa ulap
  • Pag - aanunsiyo at pagbebenta (website hosting, social media promotions)
  • Mga serbisyong propesyonal (legal, accounting, kumonsulta)
  • Mga premium ng seguro sa negosyo
  • Ang edukasyon at pagsasanay ay tuwirang may kaugnayan sa iyong negosyo
  • Ang mga gastusin sa Internet at telepono na bahagyang ginagamit sa negosyo

Mag-ingat na bawasan lamang ang parte ng negosyo ng mga gastos na mix-use (katulad ng internet o telepono). para sa opisina ng bahay, mahigpit ang pag-iiwas sa espasyo ng opisina mula sa personal na paggamit: kung gagamitin mo ang lugar para sa parehong negosyo at personal na mga gawain, ang pagbabawas ay maaaring madiskwensiya.

Pumili ng Isang Mabigat na Kalagayan at Magtipon ng Personal na Impormasyon

Ang iyong katayuang pang-asawa (single, councle complement, mag-asawang separate nang magkahiwalay, ulo ng sambahayan, o kuwalipikadong balo(er) ay umaapekto sa iyong mga ally brackets, standard diagment, at edibility for credits. karamihan sa mga self-employed na mga indibiduwal bilang mga mag-asawa o mag-asawa ay magkasamang nag-a-aambagang-asawa. kung ikaw ay may mataas na mga gastos o utang ng mag-aaral, dapat kang magpasiya kung mag-isa (karaniwang mas mabuti para sa buwis at mga kredito) o hiwalay na mga festytytytytytudlot ng mga bayarin sa mga bayarin sa mga bayarin ng mga mag-asawa.

Titipunin din ang impormasyon tungkol sa mga umaasa (mga anak, matatanda nang magulang) at iba pang mga bagay na maaaring kinikita mo o ng iyong asawa mula sa ibang trabaho o pamumuhunan.

Ganap na Kailangang mga Anyo ng Tax

Karaniwan nang ang mga nagbabayad ng buwis sa sarili ay nag - uulat ng sumusunod na mga anyo:

  • Forram 1040 o 1040-SR: Ang iyong indibiduwal na buwis sa kita ay bumabalik.
  • [[C]Schedule C (Form 1040): ⁇ o Loss from Business. Dito mo i-ulat ang iyong kabuuang kita, gastos, at pagkalkula ng netong pakinabang o kawalan.[kailangan ng sanggunian] Karamihan sa mga tanging may-ari ay gumagamit ng ganitong anyo.[kailangan ng sanggunian] Kailangan mo ng hiwalay na regulator na C para sa bawat natatanging negosyo.
  • Schedule SE (Form 1040):[[Talaksan:[1] Self-Employment Tax. hinulaan ang Social Security at Medicare tax sa iyong netong kita mula sa sarili-employment (partikular na ang iyong netong pakinabang mula sa Scholance C, sakop ng ilang mga pagbabago).

Depende sa iyong kalagayan, baka kailangan mo rin:

  • Fororm 8829: Mga Gastos para sa Negosyo Paggamit ng Iyong Tahanan (kung gagamitin ang regular na pamamaraan para sa pagbabawas ng opisina sa bahay).
  • Fororm 4562: Depreciation and Amortization (kung ikaw ay bumili ng mga ari-arian tulad ng kagamitan o sasakyan).
  • Fororm 8995 o 8995-A:[kailangan ng sanggunian] Ang mga kuwalipikadong indibiduwal na sariling-empleyo ay nagreresulta sa pag-eebolb ng hanggang 20% ng kanilang kuwalipikadong kita sa negosyo.
  • Mga anyo ng buwis ng estate: Karamihan sa mga estado ay may sariling anyo ng buwis sa kita, at ang ilan ay nangangailangan ng hiwalay na lisensiya sa negosyo o tinatayang pagbabayad ng buwis.

Kung gagamit ka ng software sa paghahanda ng buwis, aakayin ka nito sa mga pormang ito. Ang mga IRS ay nagbibigay rin ng libreng fullable form para sa mga komportableng paghahanda ng sarili nilang mga return. Para sa detalyadong mga instruksiyon sa regulatory C, tingnan [[IR] Ang mga IRS Regulatory C STORT[.

Suriin ang Pagiging Taxable

Pagkatapos pumasok sa iyong kita, mga pagbabawas, at mga kredito, ang software sa pagbubuwis o ang iyong accountant ay magko - compute:

  • [[Ingles] [[Talaksan] Gross Kita (AGI): Ang iyong kabuuang kita minus pagbabago tulad ng pagbabawas ng buwis ng SE, pagbabawas ng segurong pangkalusugan, at mga kontribusyon sa pagreretiro.
  • [Talaksan: AGI minus alinman sa pamantayang pagbabawas o integrated o inclumed examinations.[24] Sa 2024, ang pamantayang pagbabawas ay $14,600 para sa isang filer at $29,200 para sa magkasamang pagsasalansan ng mag-asawa.
  • [[[T:] Pinagsama gamit ang mga progresibong mga ally bracket (10%, 12%, 22%, 24%, at iba pa).
  • [Talaksan: 15.3% sa netong kita ay napapailalim sa gora (na may humigit-kumulang kalahati sa Schoschoin 1).
  • [Pangunahing buwis:[ Isang ekstrang 0.9% sa kinitang kita na higit sa $200,000 (single) o $250,000 (may - aring nakasalansang asawa).

Donilert ang mga kredito sa buwis na tuwirang nagbabawas ng iyong bayaring dolyar-for-dollar. Ang mga karaniwang kredito para sa mga indibiduwal na sariling-employed ay kinabibilangan ng:

  • [Earned Income Tax Credit (EITC): Makukuha sa mga manggagawang mababa- at katamtaman-income, kabilang ang mga self-employed filers.Ang pagiging nasa tungkulin ay nakasalalay sa kinitang kita, investment incounty, at bilang ng mga bata.
  • [Child Tax Credit: Hanggang $2,000 bawat kuwalipikadong bata (partikular na maaaring baguhin).
  • Retirement Savings Examinations Credit (Saveriences Credit): Isang kredito para sa mga mababang-to-clease-income na mga nagbabayad ng buwis na nag-aambag sa isang retirement account.
  • [Education credits: Kung kukuha ka ng mga kurso upang mapabuti ang kasanayan sa negosyo (tumutol sa mga limitasyon).

Laging double-check na ang iyong tax software ay naglalapat ng lahat ng mga kredito na iyong karapat-dapat, o kaya ay magtanong sa iyong tagahanda.

Pagbayad ng Tinatayang mga Buwis at Iwasan ang mga Di - Pabayarang Bayad

Di tulad ng mga empleyadong may mga buwis na hindi nababayaran sa bawat sahod, ang mga indibiduwal na sariling-empleyo ay dapat magbayad ng buwis sa kita habang ito ay kinikita.[kailangan ng ORS] quarterly na tinantiyang pagbabayad ng buwis kung inaasahan mong magkakautang ng hindi bababa sa $1,000 sa buwis pagkatapos na bawasan ang pagbabawas at muling-pinansiyal na mga utang.

Mga Petsang Dapat Taanlan

  • Payat 1: Abril 15 (para sa kita na kinita Enero–Marso)
  • Payutang 2: Hunyo 15 (Abril–Mayo)
  • Payutang 3: Setyembre 15 (Hunyo–Agosto)
  • Paymento 4: Enero 15 ng susunod na taon (Setyembre–Disyembre)

Kapag ang takdang petsa ay pumapatak sa dulo ng sanlinggo o pista, ang araw ng takdang araw ay palit - palit na naman sa susunod na araw ng negosyo.

Kung Paano Tinatayang Mababayaran

Gamitin ang Form 1040-ES. kalkulahin ang iyong kabuuang inaasahang kita, mga pagbabawas, at mga kredito para sa taon. Comppletuhin ang iyong kabuuang bayarin sa buwis (income tax plus self-employment tax minus credits), bawasan ang anumang hindi naturang buwis, at hatiin ng apat. alternatibo, magagamit mo ang ⁇ annualized na paraan ng kita (kung ang iyong kita ay economics sa buong taon. Para sa ligtas na mga tuntunin sa pantalan, maiiwasan mo ang mga parusa kung magbabayad ka ng hindi bababa sa 100% ng nakaraang taon ⁇ (11% ⁇ kung ang iyong $1I50,000 o ang 90% ng fecilment sa taong ito.)

Pagbabayad sa Internet o sa Pamamagitan ng Sulat

Ang pinakamadaling paraan ay sa pamamagitan ng IRS Direct Pay[ o ang Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS). Madadalhan mo rin ng tseke ang isang payler na may payment pay (Form 1040-ES).[1] Ang mga kabayaran ay karaniwang sumusunod sa katulad na mga iskedyul at binabayaran sa pamamagitan ng iyong state cimens tax agency website.

Kung hindi ka magbabayad ng maliit na halaga o hindi ka magbabayad ng maliit, hindi ka mag - iingat sa mga obligasyon mo sa ikaapat na buwan, at kung magiging mas responsable ka sa buwis.

Isulat ang Iyong Pagbabalik

Ang deadline para sa pagsasalansan ng iyong personal na pagbalik sa buwis ay karaniwang Abril 15. Kung ikaw ay isang solong may-ari o isang-member LLC, ang iyong mga buwis sa negosyo ay kasama sa iyong personal na pagbabalik. Ang mga party o korporasyon ay may iba't ibang istraktura.

Kung kailangan mo ng higit pang panahon, maaari kang mag-ambag ng Form 4868 upang makakuha ng awtomatikong anim-month extension. Gayunpaman, ang isang ekstensiyon na pag-aalsa ay hindi isang ekstensiyon na dapat bayaran.[kailangan mong tayahin at bayaran ang anumang mga buwis na utang sa Abril 15 upang maiwasan ang mga parusa.Ang interes ay nag-ebolb sa anumang hindi pa nababayarang balanse pagkatapos ng orihinal na takdang petsa anuman ang ekstensiyon.

Ang elektronikong pagsasalansan (e-file) ay pangkalahatang inirerekomenda dahil binabawasan nito ang mga pagkakamali, mabilis na tinitiyak ang resibo, at pinabibilis ang anumang refund. Maraming mga pagpipilian ng tax software kabilang ang error-checking at audit na pagsusuri ng panganib.Ang package ay tinatanggap pa rin ngunit mas matagal na kailangan upang maproseso.

Mag - ingat ng Mahuhusay na Rekord

Pagkatapos ng iyong pagsasalansan, tapos na ang iyong mga pananagutan. Ang mga IRS ay karaniwang may tatlong taon upang i-udit ang iyong pagbabalik, o anim na taon kung ikaw ay underreport kita ng higit sa 25%. I-ingatan ang mga kopya ng mga sumusunod sa loob ng hindi bababa sa tatlong taon (anim para sa higit na kaligtasan)::

  • Binigkas na mga buwis (at anumang naiuwi na buwis)
  • Lahat ng 1099 na porma, sa mga resibo, resibo ng kabayaran, at mga statement ng bangko
  • Mga reseptik para sa malalaking aksiyong pagbili (mga computer, sasakyan, kagamitan) hanggang sa lubusang ipagbili o ipresyusyahan mo ang mga ito
  • Mga rekord ng sangkapat na tinatayang pagbabayad ng buwis
  • Ang pakikipagkasundo sa mga IRS o mga ahensiya sa pagbubuwis ng estado

I - organisa ang iyong mga rekord sa pamamagitan ng taon ng pagbubuwis at itago ang mga ito nang maayos at sa isang fireproof nang ligtas hangga't maaari. Ang mahusay na pagtatala ay hindi lamang nag - iingat sa iyo sa isang audit kundi gayundin sa mga simpleng pagkakataon sa susunod na taon ay naghahanda ng buwis.

Karaniwang mga Pagkakamaling Ginagawa ng mga Bulaang May Paa

  • underreporting income: Kahit ang maliliit na kabayarang salapi o palitang palitan ay matrixable.[kailangan ng sanggunian] Ang mga IRS cross-references 1099 at deposito ng bangko.
  • Ang pag-iinhinyero ng mga gastusing personal at pangnegosyo: Ang paggamit ng hiwalay na deposito sa bangko at credit card para sa negosyo ay gumagawa sa pag-iinsek ng mga limitasyon at pagpapatunay nito sa mga IRS na mas madali.
  • [[Talaksan: Maraming freelancers ang hindi nakakasa sa pagbabawas ng opisina sa bahay, mga kontribusyon sa pagreretiro, o sa kuwalipikadong pagbabawas ng kita sa negosyo.
  • Forgetting to hit quarterly taya: Ang unang taon ng self-employment ay kadalasang sumisimbolo sa mga taong hindi nagbabantay kapag sila ay nagkakautang ng malaking balanse sa Abril.[mula sa mga pagbabayad sa bandang huli ng Abril.[mulan ng quarterly.
  • [Ipagwalang-bahala ang estado at lokal na buwis: Ang ilang mga estado ay may buwis sa kita, mga obligasyon sa buwis sa pagbebenta kung ikaw ay nagbebenta ng mga produkto, o negosyo gross tax.
  • Pag-aalsa para sa pagbabawas ng segurong pangkalusugan:[ Ang pagbabawas ng mga premium ng segurong pangkalusugan ay kinukuha sa Form 1040, hindi ini-record ang C. Ensecure ng iyong software na hawakan ito nang tama.

Mga Huling Kaisipan

Ang pag-iimbestiga ng mga buwis bilang isang self-employed person was feature ay kailangang maging isang pinagmumulan ng stress. Sa pamamagitan ng pananatiling organisado sa buong taon, pag-unawa ng iyong mga limitasyon, at pag-abot sa parehong tinatayang pagbabayad at pagsasampa ng mga deadline, maaari kang maglayag ng season ng buwis nang maayos. Leverage free IRS. Ang pag-aalang-alang sa kilalang programa ng paghahanda ng buwis ay ang pag-alinlang sa iyong sistemang pang-eduktail na marahil ay ang pagkakaroon ng isang maliit na kalamangan sa pagpaplano ng negosyo (produksiyon) o ang iyong negosyo kung ang iyong negosyo ay lumago o nagiging mas komplikado.