医薬品の受託資産の保護のための適合信託の使用

医薬品の資産に対する適合性に関する信頼の理解

メディカイドのコンプライアンスの信頼は、資産を受け取り、または期待する個人のためのますます重要な不動産計画ツールになっていますが、将来的にメディカイドの利益を必要とするかもしれません。これらの信頼は、メディカイドの適格性目的のために利用可能なリソースとしてカウントされているから継承された富を保護するために受益者を可能にします。適切な計画がなければ、相続はメディカイドから誰かを失格したり、罰したり、長期ケアの利益へのアクセスを遅らせることができます。適切に構造化された薬は、このギャップを継承する政府は、このギャップを保留する一方、このギャップを保留する。

この記事では、これらの信頼、その利点と制限、および専門家の指導の重要な役割の整備方法を探求しています。また、一見の期間、信頼の種類、および州固有の考慮事項に関する一般的な質問に対処します。これらのツールを理解することは、潜在的な長期ケアニーズを予測しながら、継承された資産を管理する人にとって不可欠です。

メディカイド・コンプライアンス・トラストとは?

メディカイドのコンプライアンスの信頼は、薬物依存資源のカウントルールに準拠する資産を保有するという、非常に困難な信頼です。連邦法の下で、個々の数えられるリソースは、特定のしきい値(通常、単一の人に対して2,000ドル)の下に残さなければなりません。長期ケアメディカイドのために修飾します。適切に取り扱われた信頼資産は、一般的に利用可能なリソースとしてカウントされていない、特定の法的要件を満たしています。

これらの信頼は、多くの場合、「見返り」という信頼と呼ばれています。なぜなら、彼らは5年間の振り返り期間の対象であるからです。そのような信頼への資産の任意の転送は、それが利益のために修飾する意図で行われていないことを確認するためにメディカイド当局によって検討されています。振り返り期間の間に転送が発生した場合、ペナルティ期間は課される可能性があります。しかし、信託が正しく確立され、適切なタイミングで資金を供給されると、外観の期間は安全にナビゲートすることができます。

メディカイド・コンプライアンス・トラストが、どのようにして、継承された資産を保護しているか

継承された資産は通常、受取時に受益者に対して、受益者に対して数えられるリソースになります。しかし、彼らは、定着する信頼に置かれない限り、その資産は、通常、$50,000を継承する高齢者の親が、そのお金は、資源制限を超えてそれらをプッシュし、お金が費やされるまで、利益からそれらを失格化します。メディカイドの従順な信頼は相続を介し、別の法的団体でそれを保持すると、受益者には、受益者のために属しません。

信頼は、受益者とは一元的にその条件を変更したり、それを解決できないという点を、無視できない、という点で、取り返しが不可能である必要があります。これは、薬物依存の信頼が利用可能なリソースとしてカウントされていないのが、資産へのアクセスから受益者を防ぐことができます。その信託は、単に送金費用を払うことができない、または送金手数料は、送金先が、受益者の利益と受益者の補習費を分配することができることを提供します。

継承されたアセットに使われる特定の種類の信頼があります。

特別ニーズトラスト(SNT):[]) また、サプリメントニーズの信頼として知られ、これらは障害のある受益者のために設計されています。信託資産は、薬物依存の恩恵を支持することなく、受益者の生活の質を高めるアイテムとサービスのために支払うために使用することができます。 A(d)(4)(A)の信頼は、自己調整された特別なニーズの信頼のための一般的な形態であり、多くの場合、相続性に資金を供給しました。
クールな信頼:] 非営利団体が認めた、プールされた信頼は複数の受益者から資産を結合します。各受益者はサブアカウントを持ち、信頼は専門家の信頼によって管理されます。プールされた信頼は、より小さな相続のための費用対効果の高い代替手段を提供します。
[Third-Party SNTs:[] 受益者以外の人によって生成される(例えば、親または祖父母)、これらの信頼は同じ外観のルールに従わないことであり、弁当を必要としません。ただし、それらは依然として考えられず、状態の法律を遵守する必要があります。
メディカイド「Look-Back」トラスト(イリボカブル所得のみ信託):]]一部の州では、受益者のための所得を生成し、主権へのアクセスを許可しない信託が許可されます。所得はカウントされるかもしれませんが、主権は保護されています。

各タイプには、配布、信託力、および州固有の要件に関する異なるルールがあります。長老の弁護士と相談することは、適切な信頼構造を選択するために不可欠です。

五年振り返り期間をクリア

5年間の振り返り期間は、メディカイド計画の最も重要な側面の一つです。メディカイド長期ケアの恩恵に適用される場合、2005年のデフィシム削減法では、州は60か月以内に行われたすべての資産の譲渡を見直します。公正な市場価値(贈り物や、反発可能な信託を資金含む)を送金すると、申請者が有益のために有利である期間が生じる可能性があります。

重要なのは、資産を信頼に置く人であるtransferorに適用されます。相続人の受益者が相続財産を使用して自分自身の信頼を確立する場合、その譲渡は、後でメディカエイドのために適用される場合、それは、その委託先が振り返りの対象となります。しかし、相続人が亡くなった人から来る場合は、信託のタイミングは、受益者から受け取る権利を認めた場合、直ちに承認された資産が、または受益者から受け取られる場合、その資産は、直ちに受益者を決定します。

例えば、サラは母親から20万ドルを継承する健康な65歳である。彼女は現在メディカエイドを必要としないが、将来の長期ケア費用を懸念している。彼女は弁護士と協力して、反発可能なメディカエイドの信頼を確立し、今日に20万ドルを送金することができる。彼女は今メディカエイドに適用されないため、5年目の外観は問題なく通過する。彼女は今、医療費を払う必要がある場合、彼女は、彼女は今ではメディカエイドの費用を払うことができる。彼女は、医療費は、無数の資産を払うことなく、医療費を必要がない場合、医療費やすことができる。

サラは、すでに授乳中の家で信頼をセットアップするまで待っていた場合、転送は、状態の平均的な毎日の看護家費によって分割された資産の価値に等しいペナルティ期間をもたらす、ルックバックの対象となります。そのペナルティは、数ヶ月または数年経過し、彼女のメディカードのカバレッジを遅らせる可能性があります。

メディカイド・コンプライアンス・トラストの利用

これらの信頼は、継承された資産の受益者のためのいくつかの説得力のある利点を提供します。

Asset Preservation:]] 最も明らかな利点 - 継承された富は、看護家庭のコストに費やされるから保護されています。代わりに、信託資産は受益者の人生を強化し、非覆われたサービスのために支払うか、または相続に渡するために使用することができます。
メディカイドの適格性維持: 受益者は、受入後も、中断することなく薬効を受けることができることを信頼します。
クレジットカード保護:]] は、その資産が、反発可能な信託で保持されているため、一般的に、医療債務回収者や訴訟を含む受益者の債務者のリーチを超えています。
状態回復回避:[]) 受益者の死亡時、メディカロイドは、人の有意な財産から支払われた利益を回復しようとするかもしれません。しかし、適切に構造された無言の信頼で保持された資産は、有意な不動産の一部ではないので、不動産の回復を迂回する。
補足の必要性の柔軟性:[ 受取人は、受益者の幸福を改善する幅広い目的のために、信頼の資金を配布することができます。旅行、趣味、教育、特殊機器、またはメディカイドが適格性に影響を与えないその他の項目。
[] Heirs:[の提案: 残りの信託資産は、不動産税や予報遅延なしで、主受益者(例えば、子供)に渡すことができます。

検討と制限

強力な薬物依存の信頼は欠点なしではいません。最も重要な制限は、反論的です。資産が信頼に置かれると、受益者は、裁判所の承認や専門的な条項なしで、信頼条件を取り戻したり変更したりすることはできません。これは受益者は資金に対する直接的な制御を失うことを意味します。信頼できる信頼関係は、家族のメンバー、専門家の信頼、または組み合わせの1つである場合、責任ある分配を管理するために任命されます。

もう一つの考慮事項: 信頼は、連邦と州の法律の両方を遵守するために慎重に取り決めなければなりません。メディカディドルールは、州によって大きく異なります。そして、カリフォルニアで働くものはフロリダで働くことはできません。州固有の要件を満たすことができない信頼は、その目的を打ち破る、数えられるリソースとして扱われるかもしれません。法的相談は、地方であり、高齢者法で経験されるべきです。

外観の期間は、積極的な計画が必要です。メディカイドアプリケーションが提出された後、または、信頼が遅すぎると受益者は罰則の期間に直面している可能性があります。緊急計画オプション(例えば、預言ノート、異常)が複雑で、常に利用可能ではありません。

さらに、受益者の支援とメンテナンス(例えば、食品、避難所、または医療のために支払う)のために提供される信頼は、メディカイドの利益の減少や所得として扱われる可能性があります。信頼は、サプレプラントではなく、利益を補うように設計されているべきです。家賃や食料品などの基本的なニーズのための分布は、失格化を回避する制限されることがあります。

コストは別の要因です。反復可能な信託を確立するには、法的な手数料(1,000〜3,000ドル以上)が必要です。継続的な信託管理は、会計、税務申告、投資管理コストを含む場合があります。しかし、これらの費用は、一般的に保護された資産の価値によって上回っています。

その他の戦略との比較

メディケイド・コンプライアンス・トラストは、継承された資産を保護する唯一の方法ではありません。その他の戦略は次のとおりです。

] 下に留まる:]] 免除資産(例えば、家、車、前払い葬)またはサービスのために支払う相続を使用して。これは、より小さい相続のために可能であるが、富を無駄にすることができます。
:]]を家族や友人に相続を与える。これは、一見のペナルティを引き起こし、贈り物の税の問題を引き起こす可能性があります。
認定所得信託(QIT):[)) また、Millerの信頼として知られ、これらの取得収入はメディケイドの適格性のために、プリンシパルを保護しません。
メディカイドの異常:[所得を支払うの不在に資産を変換することは許可されるかもしれませんが、厳しいルールが適用されます。
ホームエクイティ保護:[]プライマリレジデンスはしばしば免除されますが、メディカエイドの不動産の回復は死後に家に対しても請求することができます。

各戦略はトレードオフを持っています。反復可能な信頼は、相続が実質的であり、受益者は将来のニーズや重度の双方の適格性と資産を維持したいときに最も良い選択です。

州特異規則とバリエーション

メディカロイドは共同連邦州プログラムです。そのため、州は実装に柔軟性があります。例えば、一部の州では「収入のみ」の信頼(受益者のみが収入を得る場所、主人公ではない)が、他の国は「ディスクレタリー」が、委託先が配布に対する裁量を持っていることを信頼することを可能にします。不動産の回復における信託主の処理も変化します。一部の州は特定の信託構造で保持された資産を追求するでしょうが、他の人はそうではありません。

さらに、特定の州にはコミュニティ配偶者のリソース許容量がより高まっています。これは計画に影響を及ぼす可能性があります。受益者居住者またはメディカイド申請時に居住する州で慣行する弁護士に相談する必要があります。

国立医療従事者法の国立アカデミー(NAELA)は、州特異的な医療従事者法のガイドラインの参考書です。医療従事者のためのセンター、メディケア&メディカサービス(CMS)も、複雑な薬事マニュアルを出版しています。

プロフェッショナルな指導と法的検討

法的および財務上の注意点を提示し、専門家の助言は非交渉可能です。 [[]] は、州の要件を満たすための信頼を起草し、タイミングで助言し、財務プランナーと調整することができます。認定公認会計士(CPA)またはメディカイドの知識を持つ財務顧問は、税務上の影響を受けることができます。信託所得は、高額で課税される可能性があるため、慎重な投資戦略が必要です。

弁護士に問い合わせる主な質問:

どのような信頼が私の状況(サードパーティSNT、プールド信託など)に最適か?
信頼が現在のと将来のメディカイドの適格性にどのように影響しますか?
信頼の責任とは?誰が認めるべきですか?
信頼のための税金の含意と受益者としての私のための?
ステートの振り返りルールは、信頼の資金のタイミングにどのように適用されますか?

一般化されたオンラインのアドバイスに依存しないでください。一人の状況 - 年齢、健康、居住状態、継承された資産の性質、家族的ダイナミクス - 適切なアプローチを要求します。

事例:メディカイド・コンプライアンス・トラストが継承を約束する方法

Consider the story of David, a 72-year-old widower receiving Medicaid in-home care assistance. His sister passed away, leaving him a $150,000 life insurance policy. Without planning, that money would be counted as a resource, instantly disqualifying him from Medicaid. He would have to spend the $150,000 on medical care before reapplying, losing the inheritance in the process.

Davidは、非営利団体の非営利団体を通じて、メディケイド・コンプリート・トラスト・コンプリート・トラストを立ち上げるために、高齢者の弁護士と協力しました。ライフ・保険は、非営利の専門業者が管理する信頼に移行しました。Davidは、新しい補聴器、家庭の修正、そして、その孫子孫を訪れるための休暇など、サプリメント・ニーズの分配を要求する権利を保持しました。彼のメディカエイド・メリットは、無停電に続いています。彼の死に、彼のサブアカウントの残りの資金は、すべての利益を継承することができませんでした。

初期のエキスパートプランニングの実用的な価値を例に示します。

コンテンツ

メディケイドのコンプライアンスの信頼は、長期ケアの利益へのアクセスを保ちながら、相続資産を保護するための洗練された重要な手段です。彼らは、リソースとしてカウントされるから継承を保護し、受益者が補足的な利点を楽しむことを可能にする、および不動産の回復から解放される残資産を渡すことができます。しかし、彼らは、反発可能な決定、5年間の振り返り期間の周りの慎重なタイミング、および州固有の規則への厳守を必要とします。

相続を受ける見込み客に直面している人、またはすでに受けた人、またはメディケイドが必要である人、またはメディケイドが必要である人、または、経験豊富な長老弁護士にできるだけ早く相談してください。適切に構造された信頼で、相続は、その目的を果たすことができます。薬物の安全性網を危険にさらすことなく、受益者の人生を改善します。

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