税理士の管理は、電子商取引ストアを実行する最も複雑な側面の1つです。 適切な税務管理は、法律の遵守、コストの罰を回避し、さらには、あなたのボトムラインを改善する正当な控除を明らかにすることを可能にします。 このガイドは、セールス税、所得税、ネクサス規則、および記録をナビゲートするのに役立つ実用的なヒントを提供します。 監査を心配するのではなく、あなたのビジネスをスケーリングすることに集中することができます。

税制上の義務を把握

eコマース事業は、その場所、販売する製品、および顧客の人口統計に基づいて、独自の税制の義務に直面しています。これらのいずれかを計算または見落とすと、罰金、利益、または法的行動を引き起こす可能性があります。 オンラインでストアに適用される可能性のある3つの税の主要カテゴリを特定することによって始めます。

営業税

消費税は、商品の販売に課される消費税であり、一部の州、サービスにおいて課税されます。所得税とは異なり、消費税は顧客から収集され、州に送金されます。全国の消費税システムがない場合、複雑性が上昇します。料金および規則は州、郡、市によって変わります。例えば、テネシー州には7%の州税が加算されますが、総料金は特定の自治体で9.5%を超える可能性があります。各顧客の配送先住所の正しい結合率を収集する必要があります。

ほとんどの州では、税金を徴収する前に、消費税の許可を申請する必要があります。 そのための失敗は、バック税と罰則を起因することができます。 免除も変化します。 一部の州は、税金食品や衣類を課さないが、他の税デジタル製品が異なる。 常にあなたの州の収入部門で最新の税率規則を確認してください。

所得税

e-コマースストアの利益は、連邦および州の所得税の対象となります。あなたのビジネスの構造(総称の推進者、LLC、S-corpなど)は、この収入を報告する方法を決定します。多くの新規販売者は、責任保護のための単一メンバー LLCを選択し、まだ唯一のプロピュータとして税金を支払います。ただし、サブチャプターS選挙は、利益が一定の利息を超えたら、自己雇用税を減らすことができます。あなたの組織構造に適した組織を選ぶために、税を課税する専門家の状況を相談してください。

四半期の支払いを予測しないでください。連邦税で1,000ドル以上を借りる予定がある場合は、IRSは四半期ごとに支払う必要があります。 これらの期限を見逃すことは、過払いの罰につながる可能性があります。 個人またはフォーム1120-Wの法人にフォーム1040-ESを使用してください。

国際営業

お客様が居住国以外の顧客に販売する際、税金の複雑さの別の層を紹介します。 米国ベースの売り手にとって、輸出販売は一般的に米国販売税の対象ではありませんが、買い手の国は輸入関税、VAT、またはGSTを課す可能性があります。 AmazonやeBayなどのプラットフォームは、市場ファシリテーター法で代わってこれらの税を収集し、送金することが多いですが、直接販売のためのコンプライアンスを検証する必要があります。 取引管理:] 主要な市場のための主要な関税を提供します。

自動税制ツールを使用する

手動税計算は、特に複数の州とチャネル間で販売する場合、エラーが発生し、時間がかかります。自動税ソフトウェアは、すべての取引、ファイルリターン、さらには支払いを送金するための正しいレートを計算することができます。投資は、コンプライアンスの間違いを防ぎ、毎月の作業時間を解放することによって、それ自体に迅速に支払います。

のための一見のための主特徴

  • リアルタイムレート計算:[]ソフトウェアは、顧客の郵便番号または地理位置に基づいて、正確な状態、郡、および都市レートを適用する必要があります。
  • マーケットプレイス統合:]Shopify、WooCommerce、BigCommerce、Amazon、eBay、Etsyのネイティブコネクターは、手動データインポートから保存します。
  • 自動化されたフィリングと送金:] いくつかのツール(例、税務Jar AutoFile、Avalara Returns)は、スケジュールで販売税のリターンを準備し、提出します。
  • Nexus モニタリング:] 消費税ネクサスを販売し、新しい状態のしきい値を渡したときに警告する高度なツールトラック。
  • 免除証明書管理:]] B2Bを売る場合は、卸売業者から販売税免除証明書を収集し、保存するためのシステムが必要です。

トップ自動税制ソリューション

どのツールを選ぶか、それを完全に頼る前にいくつかのサンプル取引でそれをテストしてください。 毎月の時間を置いて、異常のレポートをレビューします。

詳細なレコードを保持する

正確な記録保管は、税務コンプライアンスの背骨です。組織されたデータなしで、あなたは簡単に控除、不法所得を逃すか、文書の払い戻しに失敗することができます。 IRSは一般的に、あなたのリターンを提出した後少なくとも3年間レコードを保持する必要がありますが、一部の状態は、販売税監査のための制限の長い統計を持っています。

維持するレコード

  • ]販売請求書:[]]]すべての取引、日付、金額、アイテムの販売、配送料、および税金が収集した。
  • サプライヤーから受け取る:[ ドキュメントを販売する商品のコスト - 在庫購入、送料、および材料。 これらは、あなたの控除を証明します。
  • 広告およびマーケティング費用:[ Google広告、Facebook広告、インフルエンサー支払い、およびメールマーケティングコストが控除されますが、文書化する必要があります。
  • []銀行とクレジットカードのステートメント:[クロスチェックこれらのアカウント作成ソフトウェアで、矛盾をキャッチします。
  • 税務申告・対応:] 常に申告書をコピーし、税務当局からの通知を送信します。

デジタルレコード - 最高の練習をケイピング

QuickBooks Online、Xero、または FreshBooksなどのクラウドベースの会計ソフトウェアは、決済プロセッサ(Stripe、PayPal、Square)およびeコマースプラットフォームから取引を自動的にインポートすることができます。 売上税が収集された対、運用資金の別々のアカウントを設定してください。 送金手数料は、トップ監査の赤のフラグです。 時間や専門知識が不足している場合は、BenchやPureなどのツールを使用してください。

消費税免除のため、州や顧客によって組織される証明書でデジタルフォルダを維持します。非営利または販売業者に販売する場合、充電税を停止する前に、有効な免除証明書を提出する必要があります。 合理化された販売税(SST)プログラムは、多くの州で受け入れられる普遍的な証明書を提供します。

Nexus ルールを理解する

Nexusは、あなたのビジネスとそこに販売税を収集するためにあなたに義務付けている状態間の法的接続です。 2018年米国最高裁判所の決定の前に ]南ダコタv. ウェイフェア, 株式会社]物理的な存在(倉庫、オフィス、従業員)が要求されました。 今、販売税を持つすべての状態は、売上高や取引量に基づいて、経済ネクサス法を制定しました。

物理的な対. 経済ネクサス

] 物理ネクサス には以下のものが含まれます:

  • 倉庫、オフィス、店舗の保管場所を所有または賃貸する。
  • 従業員または独立請負業者が州で働いています。
  • 充実したセンターでの在庫を保管(Amazon FBA、ShipBobなど)。

[経済ネクサス]は、販売が特定のしきい値を超えたときにキックします。通常、総売上高で100,000ドル、または毎年200個の異なる取引があります。 これらのしきい値は、いくつかの状態(例えば、カリフォルニアの$500,000のしきし値が市場売り手だけを超えた)で低下します。 トリガーされたら、あなたは、その状態のすべての顧客から販売税を登録して開始する必要があります。

マーケットプレイスファシリテーター法律事務所

ほとんどの州では、サードパーティの売り手に代わって売上税を収集し、送金するために、Amazon、eBay、Walmart(Amazon、eBay、Walmart)の大規模なオンライン市場(Amazon、eBay、Walmart)を必要としています。 あなたが市場を通じて販売する場合、あなたは一般的に、それらの取引のための販売税を収集する必要はありませんが、あなたはまだ利益税を利益に引き受ける可能性があります。 IRS販売税ページ]]は、基本的なガイダンスを提供しますが、しかし、州の法律は広く変化します。 常に、個人責任の税を収集する前に、Reven部門の部門にご登録ください。

Nexusを監視する方法

売上レポートを使用して、収益と取引のカウントを状態ごとに追跡します。 多くの自動化された税ツールには、どの状態が近づいているかを示すネクサスダッシュボードが含まれます。 カレンダーリマインダーを設定して、四半期ごとにこのデータを見直します。 しきい値に当たると、その状態に登録された登録を優先し、チェックアウトシステムをアップデートして、正しい料金を請求します。

税務専門家に相談

自動ツールは、計算とファイリングを処理することができますが、彼らは資格のある税の専門家の判断を置き換えることができません。 e-コマースに特化した経験豊富なCPAまたは登録エージェントは、戦略的な税務計画、監査防衛、複雑なストラスチャーを支援することができます。

助けを借りるとき

  • エンティティティ形成:]] LLC、S-corp、C-corp、またはパートナーシップの間で選択すると、重要な税制上の影響があります。 専門家は、あなたの利益の予測に基づいて税務上の結果をモデル化することができます。
  • マルチステート登録:[]] エラーなしで10 +州に登録された場合、各州のフォーム、期限、および方法を知っている人が必要です。
  • Audits:]]] 州税当局からの通知を受けた場合、専門家は、あなたの代わりに応答し、罰の議論を交渉することができます。
  • 国際販売:[]]VAT登録、通関手続き、および価格設定規則は、典型的な国内税知識を超えて専門知識を要求します。

専門家を賭けるとき、特にeコマースの経験について尋ねてください。一般的なCPAは経済のネクサスや市場ファシリテーターのルールを理解していないかもしれません。 CPA、EA(エンロールエージェント)、またはMST(税務の科学のマスター)などの資格情報を探します。 専門的なアドバイスのために1時間あたり150〜$ 400を支払うことを期待しますが、コストはビジネス費用として控除されます。

税法改正の改正

税務法は、特にウェイフェアの決定の目覚めで、常に変化します。 米国の閾値を調整し、新しい免除を追加したり、年を複数回更新レートを増加させます。 移民は有効な防衛ではありません。 滞在情報には、コンプライアンスのEC運用を実行している部分があります。

税務更新のための信頼できる情報源

  • 収益ウェブサイトの統計局:[ ネクサスを持っている各州から電子メールアラートを購読します。
  • 産業出版:[] フォロー []]EcommerceBytes[、実用Eコマース[]、および[[[[]]]税財団ブログ]]]販売税および電子商取引政策に関するニュース。
  • ソフトウェアベンダーブログ:[]]税務Jar、Avalara、Shopifyは、定期的に新しい法律を要約する記事を公開します。 彼らの法的チームは、彼らが導入したように請求書を分析します。
  • IRSの更新:]] []IRSニュースルームは、連邦所得税、推定支払い、支払い処理プロセッサーのフォーム1099-Kなどの報告要件の変更をカバーしています。

重要な期限のカレンダーにマーク: 州の営業税理士の日付(月、四半期、または年)、所得税の延長(個人の場合は10月15日)、および期限がシフトする可能性のある州の特産の祝日。

E-コマース税務管理のための追加のヒント

基本を超えて、ここにあなたのお金を節約し、ストレスを減らすことができるいくつかの戦略があります。

誘導を最大限に活用

多くの電子商取引業者はテーブルに控除を残します。 共通だが見落とされた書き込みオフには、次のものが含まれます。

  • 自宅のオフィスの控除(単純化方法を使用して、承認の複雑さを回避します)。
  • 配送用品および送料。
  • ウェブサイトのホスティング、ドメイン手数料、テーマの購入。
  • 会計、メールマーケティング、プロジェクト管理のためのソフトウェアサブスクリプション。
  • 銀行・決済手数料(Stripe、PayPal等)
  • eコマースマーケティングや税務コンプライアンスに関するコースなど、教育コストを継続する。

消費税の支払いのメリット

いくつかの州では、バックツースクール、エネルギー効率の高い製品、または緊急の準備アイテムの売上税の祝日を保持しています。 あなたがあなたの店が対象商品を販売する場合、あなたは顧客を引き付けるためにこれらの期間を促進することができます。 しかし、あなたは、アイテムを修飾し、休日の終了直後に再活性化するために、あなたの税設定を調整する必要があります。

戦略的に調達のフルフィルメントを検討する

Amazon FBA または同様のサービスを使用する場合、意図しない状態で物理的ネクサスを作成することがあります。 ネクサスの露出を最小限に抑えるために、ビジネスフレンドリーな税気候での状態のフルフィルメントセンターを選択するか、倉庫の数を制限してください。 四半期ごとに在庫場所を確認し、もはやフィリング義務を減らすためにネクサスが存在しない状態から登録解除します。

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効果的な税管理は、罰則を回避するだけでなく、あなたの現金の流れを改善し、あなたの利益率を明確にすることができます。あなたの義務を理解し、自動化を活用し、詳細な記録を維持し、必要なときに専門家のアドバイスを求めることによって、あなたは戦略的な利点に負担から税順守を変換することができます。あなたの店が成長するにつれて、定期的にあなたのシステムを見直し、100の注文が10,000で壊れる可能性がある戦略。適切な習慣とツールを使用すると、あなたの eコマースをあなたのビジネスに集中して、あなたの利益を集中して、あなたのビジネスを成長させることができる:あなたの利益とあなたの利益を成長させるあなたのビジネスを常に維持することができます。