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विवाह के कर निहितार्थ को समझना

जब आप गाँठ को टाई करते हैं तो आपकी कर स्थिति नाटकीय रूप से बदल जाती है। आईआरएस कर वर्ष के अंतिम दिन विवाह को पहचानता है, इसलिए यदि आप 31 दिसंबर तक शादी करते हैं, तो आप उस पूरे वर्ष के लिए विवाहित हो सकते हैं। अधिकांश नवविवाहितों के लिए, संयुक्त रूप से दाखिल करना डिफ़ॉल्ट विकल्प है, लेकिन यह एक निर्णय है जिसके लिए सावधानीपूर्वक विचार की आवश्यकता होती है। संयुक्त रिटर्न अक्सर कम संयुक्त कर देयताओं को व्यापक मानक कटौती और आय आधारित क्रेडिट तक पहुंच के लिए धन्यवाद देता है। हालांकि, तथाकथित "विवाहन दंड" या "विवाहन बोनस" आपकी व्यक्तिगत आय पर निर्भर करता है। यह समझना कि आपकी नई फाइलिंग स्थिति कितनी है।

टैक्स कट्स और जॉब्स अधिनियम के तहत, विवाहित जोड़े के लिए मानक कटौती संयुक्त रूप से एकल फाइलर्स के दोगुने होने के कारण होती है। 2024 कर वर्ष के लिए, यह $ 29,200 है, एकल के लिए $ 14,600 की तुलना में। यह अकेले अक्सर कर योग्य आय को कम करता है, लेकिन लाभ तब बढ़ता है जब आप बंधक ब्याज, रथेबल उपहार और राज्य कर जैसे आइटम कटौती को जोड़ते हैं। कुंजी यह देखने के लिए आपके कुल संयुक्त आइटम कटौती के खिलाफ अपने संयुक्त मानक कटौती की तुलना करने के लिए है जो कम कर की पैदा करता है।

एक अन्य महत्वपूर्ण कारक टैक्स ब्रैकेट थ्रेसहोल्ड है। एक विवाहित जोड़े के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए, 22% ब्रैकेट 2024 में कर योग्य आय के 94,300 डॉलर में लात मारता है, जबकि एक व्यक्ति के लिए यह $47,150 से शुरू होता है। इसका मतलब दो कमाने वाले प्रत्येक व्यक्ति को $50,000 से कम ब्रैकेट में गिर जाएगा, जिससे वे अलग-अलग होंगे, संभावित रूप से हजारों की बचत करेंगे। हालांकि, अगर कोई पति बहुत कम या कुछ नहीं कमाता है, तो युगल की संयुक्त आय उन्हें उच्च ब्रैकेट में धकेल सकती है, अगर उच्च कमाईकर्ता ने एकल के रूप में दायर किया था। इन गतिशीलता को समझना संख्याओं के माध्यम से काम करने की आवश्यकता है।

संयुक्त रूप से फाइलिंग के ठोस लाभ

मानक कटौती और ब्रैकेट लाभ से परे, संयुक्त रूप से दाखिल करने से कई विशिष्ट कर लाभ अनलॉक होते हैं।

बढ़ी हुई क्रेडिट पात्रता

कई कर क्रेडिट में आय चरण-आउट हैं जो संयुक्त फाइलर्स के लिए अधिक उदार हैं। उदाहरण के लिए, अर्जित आयकर क्रेडिट में दो बच्चों के साथ एक विवाहित जोड़े के लिए अधिकतम आय अर्जित की गई है, एक एकल फाइलर के लिए $ 51,000 बनाम चाइल्ड टैक्स क्रेडिट, प्रति क्वालीफाइंग बच्चे के लिए $ 2,000 तक की कीमत, संयुक्त फाइलर्स के लिए संशोधित सकल आय के $ 400,000 पर चरण शुरू होता है, जिसकी तुलना एकल के लिए $ 200,000 से अधिक है। इसी तरह, अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट शिक्षा खर्च के लिए $ 180,000 पर $ 90,000 के बजाय संयुक्त रिटर्न के लिए किया जाता है। यदि आप उच्च शिक्षा का पीछा कर रहे हैं या बच्चे हैं, तो ये सीमाएँ एक महत्वपूर्ण अंतर बना सकती हैं।

रिटायरमेंट सेविंग्स योगदान क्रेडिट (सेवर क्रेडिट)

कम से मध्यम आय वाले जोड़े IRAs, 401 (k) और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान के लिए सेवर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। क्रेडिट रेट संयुक्त फाइलर्स के लिए योगदान का 50% (प्रति पति को $ 2,000 पर कैप्ड) तक है, जिसमें अतिरिक्त आय 2024 में $ 43,500 तक है। फाइलिंग संयुक्त रूप से दोनों पति-पत्नी को लाभ पहुंचाने की अनुमति देती है, संभावित क्रेडिट को दोगुना करती है।

मेडिकल और चिकित्सकीय एक्सपेंस डिडक्शन

आप चिकित्सा खर्च को काट सकते हैं जो आपकी समायोजित सकल आय का 7.5% से अधिक है। दोनों भागीदारों की आय के संयोजन से, 7.5% सीमा अधिक हो सकती है, जिससे चिकित्सा कटौती को मदित करना अधिक कठिन हो सकता है। हालांकि, अगर एक पति के पास महत्वपूर्ण अनरिम्बर्ड खर्च है, तो अलग से दाखिल करना उस पति को थ्रेसहोल्ड से अधिक होने की अनुमति दे सकता है। यह एक क्लासिक परिदृश्य है जहां एक पक्ष द्वारा साइड तुलना महत्वपूर्ण है। आईआरएस फॉर्म 1040 निर्देश इस गणना के लिए एक कार्यपत्रक शामिल हैं। आईआरएस फॉर्म 1040 निर्देश विस्तार से कैसे चिकित्सा कटौती को संभालने के लिए।

नवविवाहितों के लिए चरण-दर-चरण कर तैयारी रणनीति

एक व्यवस्थित योजना के साथ अपनी पहली संयुक्त वापसी का दृष्टिकोण। प्रत्येक कदम पिछले पर बनाता है, यह सुनिश्चित करता है कि आप हर लाभ को कैप्चर करें।

1. अपने W-4 को तुरंत अपडेट करें

आपकी वैवाहिक स्थिति सीधे आपके पेरोल कर को प्रभावित करती है। अपनी शादी के कुछ हफ्तों के भीतर अपने नियोक्ता (या दोनों नियोक्ताओं) को एक नया फॉर्म W-4 जमा करें। फॉर्म में एक "विवाहित फाइलिंग संयुक्त रूप से" चेकबॉक्स और एक एकाधिक जॉब वर्कशीट शामिल है जो दो आय के बीच सही ढंग से रोक सकता है। यदि पिछले साल में एक पति ने कम कमाई की थी, तो अपने भत्ते को ठीक करने के लिए ऑनलाइन आईआरएस टैक्स निहार करने वाले अनुमानकर्ता का उपयोग करने पर विचार करें। अंडर-विथिंग एक आश्चर्य कर बिल और दंडनीयता का कारण बन सकती है; ओवर-विथोल्डिंग सरकार को एक ब्याज-मुक्त ऋण देता है।

2. अपने वित्तीय दस्तावेजों को प्रारंभिक रूप से जोड़ना

सभी आय बयान (W-2s, 1099s, ब्याज और लाभांश बयान), कटौती रसीद और अनुमानित कर भुगतान के रिकॉर्ड इकट्ठा। एक साझा डिजिटल फ़ोल्डर या एक भौतिक बांधक बनाएँ। दोनों पति / पत्नी के लिए दस्तावेज़ शामिल करें: निवेश खातों, किराये संपत्ति आय, व्यापार आय, और किसी भी पूंजी लाभ। कर क्रेडिट के लिए प्रलेखन इकट्ठा करने के लिए मत भूलना, जैसे कि चाइल्ड केयर खर्च (फॉर्म 2441), शिक्षा खर्च (फॉर्म 1098-T), और सेवानिवृत्ति योगदान। पहले आप शुरू करते हैं, फाइलिंग प्रक्रिया को चिकना करें।

3. मानक और आइटमीकृत कटौती के बीच निर्णय

अपने कुल मदिरा कटौती की गणना करें: बंधक ब्याज (फॉर्म 1098), राज्य और स्थानीय करों ($ 10,000 तक), धर्मार्थ योगदान और चिकित्सा खर्चों की तुलना करें। संयुक्त मानक कटौती ($ 29,200 से 2024) तक कुल की तुलना करें। यदि मानक कटौती बड़ी है, तो यह आपका सबसे अच्छा शर्त है। यदि आइटम मानक राशि को हरा देता है, तो आप इसका दावा कर सकते हैं। कई जोड़े, विशेष रूप से एक बंधक या बड़े दान के बिना, मानक कटौती सरल और अधिक लाभ प्राप्त करते हैं। लेकिन अगर आपके पास उच्च चिकित्सा लागत या बंधक ब्याज है, तो आइटमिंग जीत सकता है। IRS अनुसूची A निर्देशों का उपयोग करके आप सभी योग्य व्यय को शामिल कर सकते हैं।

4. यदि आवश्यक हो तो अलग से फाइलिंग का मूल्यांकन करें

जबकि संयुक्त रिटर्न आमतौर पर इष्टतम होते हैं, ऐसी स्थितियां हैं जहां अलग से दाखिल करना आपकी समग्र देयता को कम कर सकता है। उदाहरणों में शामिल हैं:

  • एक पति की कम आय और उच्च चिकित्सा खर्च है: फाइलिंग अलग से अपने स्वयं के AGI का 7.5% से अधिक चिकित्सा लागत का कटौती करने की अनुमति देता है, जो हिट करना आसान हो सकता है।
  • ]छात्र ऋण आय आधारित पुनर्भुगतान योजना: यदि आप एक आय संचालित पुनर्भुगतान योजना पर हैं, तो अलग से दाखिल करने से आपकी आय केवल आपके भुगतान को समायोजित किया जाता है, जिससे मासिक बिलों को कम किया जा सकता है। हालांकि, आप कुछ कर लाभ खो देते हैं।
  • एक पति के पास एक बड़ा कर दायित्व है और दूसरा कर वापस बकाया है या कर ऋण है: फाइलिंग अलग से गैर-डेब्टर पति को रिफंड ऑफसेट से बचाता है।
  • कैपिटल घाटा, ले जाने वालों के साथ: यदि एक पति के पास शुद्ध पूंजी हानि है जो $3,000 वार्षिक सीमा से अधिक है, तो अलग से दाखिल करने से यह अनुमति मिल सकती है कि पति अपने भविष्य के लाभ के खिलाफ पूरी तरह से ले जाने वाले का उपयोग कर सकते हैं।

टैक्स सॉफ्टवेयर या पेशेवर का उपयोग करने के दोनों तरीके चलाएं। अक्सर संयुक्त वापसी अभी भी आगे बढ़ेगी, लेकिन विसंगति की जांच के लायक है।

5. 15 अप्रैल से पहले रिटायरमेंट योगदान को अधिकतम करें

आप पिछले कर वर्ष के लिए एक पारंपरिक IRA या रोथ IRA में दाखिल करने की समय सीमा तक योगदान कर सकते हैं। 2023 करों के लिए इसका मतलब है कि आपके पास 15 अप्रैल 2024 तक है। 2024 करों के लिए, 15 अप्रैल 2025 तक। यदि कोई पति या पत्नी काम नहीं करता था, तो दूसरा गैर-काम करने वाले पति/पत्नी के नाम में एक विशाल IRA में योगदान दे सकता है, प्रभावी रूप से सेवानिवृत्ति की बचत को दोगुना कर सकता है। 2024 के लिए अधिकतम योगदान प्रति पति (8,000 डॉलर) है। प्रत्येक डॉलर एक पारंपरिक IRA में योगदान देता है, जो समायोजित सकल आय को कम करता है, जिससे संभावित रूप से आपके कर को कम किया जा सकता है।

6. वैकल्पिक न्यूनतम कर पर विचार करें

AMT एक समानांतर कर प्रणाली है जो कई कटौती को अस्वीकार करती है। यह आम तौर पर उच्च आय वाले करदाताओं पर लागू होता है। विवाहित जोड़े संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले एक बहुत अधिक AMT छूट प्राप्त करते हैं (86,250 में 2024) एकल की तुलना में, उन्हें हिट होने की संभावना कम हो जाती है। हालांकि, यदि आपके पास राज्य और स्थानीय करों या प्रोत्साहन स्टॉक विकल्प जैसे बड़े कटौती हैं, तो आप अभी भी AMT का उपयोग कर सकते हैं।

Them से बचने के लिए कैसे

यहां तक कि अच्छी तरह से ध्यान केंद्रित जोड़े भी स्टंपल हो सकते हैं। यहां सबसे अधिक बार गलतियां और सक्रिय फिक्स हैं।

पिटफ 1: दोनों नियोक्ता के लिए रोक नहीं

यदि दोनों पति-पत्नी "एकल" या "विवाहित लेकिन उच्च एकल दर पर रोक" रखते हैं, तो आप भुगतान कर सकते हैं। इसके विपरीत, दोनों "विवाहित" का चयन बड़े पैमाने पर अंडर-विहोल्डिंग का कारण बन सकता है क्योंकि प्रत्येक नियोक्ता विवाहित ब्रैकेट को लागू करता है जैसे कि पति की आय नहीं है। प्रत्येक W-4 को समायोजित करने के लिए आईआरएस विहोल्डिंग एकाउंटर का उपयोग करें ताकि संयुक्त विहरण आपकी वास्तविक देयता से मेल खा सके।

पिटफ 2: राज्य कर निहितार्थ की पहचान करना

सभी राज्यों संघीय नियमों के अनुरूप नहीं हैं। कुछ राज्यों (जैसे कैलिफोर्निया, न्यूयॉर्क, न्यू जर्सी) सामुदायिक संपत्ति राज्यों हैं, जिसका अर्थ है कि आय और कटौती पति-पत्नी के बीच समान रूप से विभाजित होती है, भले ही उन्हें अर्जित किया गया हो। अन्य लोगों के पास अपना मानक कटौती और छूट है। यदि आप शादी के बाद चले गए हैं, तो आपका निवास स्थान बदल सकता है। अपने राज्य कर प्राधिकरण की वेबसाइट की जाँच करें या स्थानीय कर पेशेवर से परामर्श करें।

पफ्फ 3: उच्च दोहरी आय के साथ एक विवाह जुर्माना का कारण

जब दोनों पति समान उच्च वेतन अर्जित करते हैं, तो संयुक्त रूप से दाखिल करने से आपको दो एकल रिटर्न की तुलना में उच्च ब्रैकेट में धकेल दिया जा सकता है। उदाहरण के लिए, प्रत्येक व्यक्ति को 2024 में $ 190,000 कमाने के लिए प्रत्येक 32% ब्रैकेट में होगा। संयुक्त रूप से फाइलिंग, उनके संयुक्त $ 380,000 35% ब्रैकेट में वर्ग में भूमि। यह "विवाहन दंड" है। कम करने के लिए, सेवानिवृत्ति योगदान को अधिकतम करने पर विचार करें, एचएसए का उपयोग करके, या वैकल्पिक वर्षों में धर्मार्थ दान को बंच करना।

पफॉल 4: Forgetting about the Department of Education आयकर अधिनियम, 1961, 1961

यदि एक पति के पास संघीय छात्र ऋण है और एक आय संचालित पुनर्भुगतान योजना पर है, तो संयुक्त रूप से दाखिल करने में भुगतान सूत्र में दोनों आय शामिल हैं, नाटकीय रूप से मासिक भुगतान में वृद्धि हुई है। अलग से फाइलिंग भुगतान को कम रख सकती है, भले ही आप कुछ कर क्रेडिट खो देते हैं। गणित को चलाएं: संयुक्त रूप से दाखिल करने से टैक्स बचत अतिरिक्त छात्र ऋण भुगतान से कम हो सकती है।

पफ्फ़ 5: स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) योगदान को ओवरलूक करना

यदि आपके पास उच्च-डुएबल हेल्थ प्लान है, तो आप एचएसए में योगदान कर सकते हैं। 2024 में, परिवार योगदान सीमा $ 8,300 है। दोनों पति / पत्नी योगदान को विभाजित कर सकते हैं, लेकिन कुल सीमा से अधिक नहीं हो सकता है। यदि किसी पति के पास एक एचएसए-योग्य योजना है और दूसरा नहीं है, तो आप अभी भी एक परिवार एचएसए को खोलने और वित्त पोषित करने में सक्षम हो सकते हैं। योगदान कर-डुडक्टिव हैं और चिकित्सा खर्चों के लिए कर-मुक्त हो सकते हैं।

विवाहित जोड़े के लिए दीर्घकालिक कर योजना

अपनी पहली संयुक्त वापसी से परे, इन चल रही रणनीतियों पर विचार करें।

Charitable गिविंग

आप मानक कटौती सीमा से अधिक होने के लिए एक वर्ष में "खुली" रथेबल दान द्वारा अपने कटौती को दोगुना कर सकते हैं। समय के साथ उपहार वितरित करते समय कटौती में तेजी लाने के लिए डोनर एडवर्ड फंड का उपयोग करें। उदाहरण के लिए, वर्ष में एक DAF में $ 10,000 की सराहना की गई स्टॉक में योगदान करें, पूर्ण कटौती का दावा करें, फिर अगले पांच वर्षों में दानों को अनुदान देने की सलाह दें।

जीवन बीमा और लाभार्थी पदनाम

विवाह रिटायरमेंट खातों, जीवन बीमा नीतियों और संपत्ति योजनाओं पर लाभार्थियों को अद्यतन करने की आवश्यकता को ट्रिगर करता है। अपने पति को लाभार्थी के रूप में नाम देना अक्सर IRAs और 401(K) के कर मुक्त रोलओवर की अनुमति देता है। इसके अलावा संयुक्त खातों के लिए स्वामित्व की बात पर विचार करें - जीवित रहने के अधिकार के साथ संयुक्त किरायेदारी को रोकने से बच जाता है लेकिन अगर कोई पति असंतुष्ट रूप से योगदान देता है तो उपहार कर की नकल हो सकती है।

संभावित बच्चों के लिए योजना

यदि आप बच्चों की योजना बना रहे हैं, तो चाइल्ड टैक्स क्रेडिट, आश्रित केयर क्रेडिट और अर्जित आयकर क्रेडिट महत्वपूर्ण हो गए हैं। भविष्य में क्रेडिट के लिए अपने रोक को समायोजित करना शुरू करें। शिक्षा बचत के लिए एक 529 योजना खोलें; आपके राज्य में योगदान को कटौती योग्य बनाया जा सकता है।

जब एक पेशेवर को किराए पर लेना

जबकि कई जोड़े सफलतापूर्वक सॉफ्टवेयर का उपयोग करके अपने स्वयं के कर तैयार करते हैं, कुछ स्थितियों में पेशेवर मदद की गारंटी होती है। यदि किसी CPA या enrolled एजेंट पर विचार करें:

  • आप एक व्यापार या किराये के गुण के मालिक हैं।
  • आपके पास स्टॉक विकल्प, क्रिप्टोकुरेंसी या विदेशी संपत्ति है।
  • एक पति स्वयं कार्यरत है और स्वयं रोजगार कर और योग्य व्यापार आय कटौती नेविगेट करने की आवश्यकता है।
  • आप छात्र ऋण या चिकित्सा खर्च के कारण अलग से दाखिल करने पर विचार कर रहे हैं।
  • आप एक सामुदायिक संपत्ति राज्य में रहते हैं।

एक पेशेवर मिनटों में साइड-बाय-साइड परिदृश्य चला सकता है, संभावित रूप से आपको हजारों की बचत करता है। वे कर कानून परिवर्तन पर भी चालू रहते हैं, जैसे कि कर कटौती और नौकरियां अधिनियम के तहत मानक कटौती में अस्थायी वृद्धि (2025) के बाद सूर्यास्त के लिए निर्धारित किया गया है। पहले आप एक कर सलाहकार शामिल हैं, आप जो अधिक रणनीतिक योजना बना सकते हैं। Accounting टुडे की शीर्ष फर्मों की सूची योग्य पेशेवरों को खोजने के लिए एक संसाधन है।

निष्कर्ष

विवाह द्वार को शक्तिशाली कर लाभ के लिए खुलता है, लेकिन केवल अगर आप आगे की योजना बनाते हैं तो। अपने W-4 को अद्यतन करने और रिटायरमेंट योगदान को अधिकतम करने और आय-संचालित पुनर्भुगतान पिटफ से बचने के लिए फाइलिंग स्टेटस की तुलना करने से, आपके द्वारा अब वित्तीय स्वास्थ्य के वर्षों के लिए नींव निर्धारित किए गए कदम। संख्याओं को चलाएं, यह तय करें कि क्या मानक कटौती को मदित करने या लेने में है, और यदि आपकी स्थिति जटिल है तो कर पेशेवर से परामर्श करने में संकोच न करें। सावधानीपूर्वक तैयारी के साथ, आप अपने विवाह कर बिल को वापसी या कम से कम देयता में बदल सकते हैं। आज शुरू करें, और अपने पहले संयुक्त कर को एक सिरदर्द के बजाय एक जीत हासिल करें।