कैसे संभावित कर लेखा परीक्षा से अपनी संपत्ति को बचाने के लिए

A ] Revocable living trust, छोटी परिसंपत्ति सुरक्षा प्रदान करता है क्योंकि आप नियंत्रण बनाए रखते हैं और इसे किसी भी समय वापस ले सकते हैं। एक पुन: प्रयोज्य ट्रस्ट में परिसंपत्तियों को आम तौर पर क्रेडिटर दावे और कर उद्देश्यों दोनों के लिए आपकी सहायता मानी जाती है। An irrevocable trust, दूसरी ओर, अपनी व्यक्तिगत संपत्ति से संपत्ति को हटा देता है। एक बार स्थानांतरित होने के बाद, आप एकतरफा उन्हें वापस नहीं ले सकते। यह भविष्य के क्रेडिटर के खिलाफ मजबूत सुरक्षा प्रदान करता है और आपकी कर योग्य संपत्ति को भी कम कर सकता है।

घरेलू बनाम ऑफशोर ट्रस्ट

घरेलू अप्रवासी ट्रस्ट बहुत प्रभावी हो सकता है यदि ठीक से वित्त पोषित और प्रशासित हो। ऑफशोर ट्रस्ट, विशेष रूप से उन क्षेत्रों में जो मजबूत गोपनीयता कानूनों के साथ हैं, अधिक परिसंपत्ति संरक्षण प्रदान करते हैं क्योंकि विदेशी अदालतें अक्सर अमेरिकी निर्णयों को लागू करने के लिए तैयार नहीं होती हैं। हालांकि, अपतटीय ट्रस्ट आंतरिक राजस्व कोड (IRC) और FBAR नियमों के तहत व्यापक रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के साथ आते हैं। अनुपालन करने में विफलता के परिणामस्वरूप भारी दंड हो सकता है। इस मार्ग को जारी करने से पहले एक कर वकील और एक अंतरराष्ट्रीय परिसंपत्ति संरक्षण विशेषज्ञ के साथ परामर्श करना आवश्यक है।

अन्य रणनीति के साथ ट्रस्टों का उपयोग करना

एक आम दृष्टिकोण है कि संस्थाओं के साथ ट्रस्टों को जोड़ दिया जाए। उदाहरण के लिए, आप एक LLC के स्वामित्व को एक अपरिवर्तनीय ट्रस्ट में स्थानांतरित कर सकते हैं। ट्रस्ट LLC का मालिक है, और LLC में ऑपरेटिंग परिसंपत्तियां हैं। इससे अलगाव की कई परतें पैदा होती हैं। कर अधिकारियों को आपकी व्यक्तिगत संपत्ति तक पहुंचने के लिए प्रत्येक परत को छेदने की आवश्यकता होगी, जो धोखाधड़ी के सबूत के बिना मुश्किल और दुर्लभ है।

सेवानिवृत्ति लेखा: कानून द्वारा संरक्षित

क्वालीफाइड रिटायरमेंट अकाउंट जैसे कि 401 (k), IRAs, और SEP IRAs ने क्रेडिटर्स के खिलाफ मजबूत संघीय और राज्य सुरक्षा का आनंद लिया और विस्तार, लेखा परीक्षा जोखिम से। इन खातों के अंदर फंड आम तौर पर कर अधिकारियों द्वारा पहुंच योग्य नहीं होते हैं जब तक कि धोखाधड़ी या अवैध गतिविधि का सबूत नहीं होता है। आईआरएस के पास नियम हैं जो रिटायरमेंट खातों से कितनी दूर ले जा सकते हैं।

अधिकतम योगदान

रिटायरमेंट खातों में अधिकतम अनुमति प्राप्त करने के लिए न केवल धन का निर्माण होता है बल्कि आपकी कर योग्य आय को भी कम कर देता है, जो ऑडिट थ्रेसहोल्ड को पार करने के अपने जोखिम को कम कर सकता है। उदाहरण के लिए, एक उच्च कमाई करने वाला जो 2024 में 401 (k) ($ 23,000) को अधिकतम करता है, साथ ही $ 7,500 कैच-अप अगर 50 से अधिक) हजारों डॉलर से अधिक की सकल आय को कम कर सकता है। एक कम एजीआई का मतलब उच्च आय वाले कटौती के लिए कम लाल झंडे है।

रोथ बनाम पारंपरिक लेखा

जबकि पारंपरिक सेवानिवृत्ति खाते तत्काल कर कटौती प्रदान करते हैं, रोथ खाते कर मुक्त विकास और निकासी प्रदान करते हैं। एक लेखा परीक्षा परिप्रेक्ष्य से, रोथ खाते में पूछताछ होने की संभावना कम होती है क्योंकि उनमें कर के बाद योगदान शामिल होता है। हालांकि, यदि आप एक पारंपरिक IRA को रोथ में परिवर्तित करते हैं, तो यह रूपांतरण कर योग्य आय है और सही ढंग से रिपोर्ट की जानी चाहिए। प्रमुख रूपांतरण कभी-कभी प्रश्नों को ट्रिगर कर सकते हैं, इसलिए समय को सावधानीपूर्वक योजना बना सकते हैं।

स्वयं निर्देशित IRA

एक स्व-निर्देशित आईआरए (SDIRA) आपको अचल संपत्ति, निजी इक्विटी या कीमती धातुओं जैसी वैकल्पिक संपत्तियों को रखने की अनुमति देता है। इन खातों को आईआरएस प्रतिबंधित लेनदेन नियमों के लिए एक विशेष संरक्षक और सावधानीपूर्वक पालन की आवश्यकता होती है। यदि आप एक SDIRA का उपयोग करते हैं, तो आपको खाता और #8217 से किसी भी व्यक्तिगत लाभ से बचना चाहिए; एसेट (जैसे कि आईआरए के स्वामित्व वाली किराये की संपत्ति में रहना)। उल्लंघनों के परिणामस्वरूप आईआरए के अयोग्यता और इसकी संपत्ति के पूर्ण कराधान का परिणाम हो सकता है। उचित मार्गदर्शन के साथ, एक SDIRA वैकल्पिक निवेशों को ढालने का एक शानदार तरीका हो सकता है।

होमस्टेड एक्समेप्टियन्स और स्टेट-विशिष्ट प्रोटेक्शन

आपके प्राथमिक निवास को अक्सर राज्य कानून के तहत विशेष सुरक्षा मिलती है। होमस्टेड छूट आपके घर और #8217 के एक हिस्से को ढाल सकती है; लेनदारों से इक्विटी और कुछ मामलों में, कर लिएन्स से। जबकि होमस्टेड छूट ऑडिट को रोकने नहीं करती है, वे आपके घर को एक कर ऋण को संतुष्ट करने के लिए जब्त होने से बचा सकते हैं जिसके परिणामस्वरूप लेखा परीक्षा होती है।

होमस्टेड लॉज Vary

टेक्सास, फ्लोरिडा और कान्सा जैसे राज्य असीमित होमस्टेड छूट (प्रत्येक सीमा के अधीन) प्रदान करते हैं, जिसका अर्थ है कि आप अपने पूरे घर और #8217 की रक्षा कर सकते हैं; इक्विटी। अन्य, कैलिफोर्निया जैसे, एक निश्चित डॉलर राशि (वर्तमान में व्यक्तियों के लिए $300,000) तक छूट की अनुमति देते हैं। यदि आप एक राज्य में एक घर के मालिक हैं, तो आप अधिक आश्वस्त हो सकते हैं कि एक लेखा परीक्षा और #8217; सबसे खराब मामले परिदृश्य जीत और #8217; आपको अपने निवास की लागत नहीं। हालांकि, घर के कानून बिना किसी लेखा परीक्षा परिणाम और #8212 के लिए संघीय कर लियंस के खिलाफ रक्षा नहीं करते हैं; यदि आईआरएस अभी भी अपने ऋण पर एक बड़ी संपत्ति है।

अन्य रणनीति के साथ होमस्टेड का संयोजन

अधिकतम सुरक्षा के लिए, अपने पति के साथ संपूर्णता द्वारा अपने घर को किरायेदारों के रूप में देखते हैं (उन राज्यों में जो इसे पहचानते हैं) या इसे ठीक से संरचित अप्रवर्तनीय ट्रस्ट (यदि राज्य कानून द्वारा अनुमति दी गई है) में रखते हैं। हमेशा एक रियल एस्टेट वकील से परामर्श करें, जैसा कि स्थानांतरण बंधक या संपत्ति कर अनुपयोगिता में देय बिक्री के खंड को ट्रिगर कर सकता है।

व्यापार संपत्ति संरक्षण रणनीति

यदि आप एक व्यवसाय के मालिक हैं, तो आपकी संपत्ति लेखा परीक्षा के जोखिम से अधिक जोखिम में है क्योंकि व्यापार रिटर्न जटिल और भारी जांच कर रहे हैं। मजबूत आंतरिक नियंत्रण को लागू करने और सब कुछ दस्तावेज करने से आपको न्यूनतम क्षति के साथ लेखा परीक्षा उत्तीर्ण करने में मदद मिल सकती है।

व्यक्तिगत वित्त

यहां तक कि अगर आप एक एकमात्र मालिक हैं, तो एक अलग बिजनेस बैंक खाता खोलें और इसे विशेष रूप से व्यावसायिक लेनदेन के लिए उपयोग करें। आईआरएस शुरू होने पर पूछता है, और यह व्यक्तिगत खर्चों के बारे में सवाल उठा सकता है, जो व्यापार लागत के रूप में कटौती की जा रही है। LLC और निगमों के लिए, अलग-अलग खाते गैर-नक्रामक हैं।

दस्तावेज़ीकरण व्यय

प्रत्येक व्यवसाय व्यय में दस्तावेज का समर्थन करना चाहिए: तिथि, राशि, व्यापार उद्देश्य और आय के संबंध। लेखांकन सॉफ्टवेयर का उपयोग करें जो डिजिटल रूप से रसीदों को स्टोर करता है। यात्रा और मनोरंजन खर्च के लिए, ग्राहकों या उपस्थित लोगों के नाम और व्यापार पर चर्चा की गई। आईआरएस के पास कुछ श्रेणियों जैसे यात्रा, भोजन, उपहार और ऑटोमोबाइल के लिए सख्त सबस्टेंटीएशन नियम हैं।

एक व्यवसाय मूल्यांकन पर विचार करें

यदि आप स्वामित्व को स्थानांतरित करने या अपने व्यवसाय को बेचने की योजना बना रहे हैं, तो एक योग्य मूल्यांकनकर्ता से औपचारिक व्यापार मूल्यांकन कर उद्देश्यों के लिए निष्पक्ष बाजार मूल्य स्थापित करने में मदद कर सकता है। यह सद्भावना जैसी अमूर्त संपत्तियों के मूल्य के बारे में एक लेखा परीक्षा के दौरान विवादों को रोकता है।

खरीदें-सेल समझौतों का उपयोग करें

किसी व्यवसाय में पार्टनर्स को एक खरीददारी अनुबंध होना चाहिए जो बताता है कि स्वामित्व के हितों को कैसे स्थानांतरित किया जाता है। यह समझौता मूल्यांकन विधि निर्धारित कर सकता है और व्यक्तिगत मालिक के माध्यम से व्यावसायिक संपत्ति तक पहुंचने के लिए क्रेडिटर्स या कर अधिकारियों की क्षमता को सीमित कर सकता है।

एक पेशेवर के साथ काम करना: सीपीए और कर अटॉर्नी फायदा

शायद सबसे मूल्यवान परिसंपत्ति संरक्षण उपकरण एक योग्य कर पेशेवर को काम पर रख रहा है। एक प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (CPA) या नामांकित एजेंट (EA) ऑडिट जोखिम की ओर एक नजर के साथ अपनी वापसी तैयार कर सकते हैं, जो आपको फ़ाइल करने से पहले संभावित लाल झंडे की पहचान कर सकते हैं। एक कर वकील एक लेखा परीक्षा के दौरान जटिल इकाई संरचनाओं, ट्रस्ट प्लानिंग और प्रतिनिधित्व पर कानूनी सलाह प्रदान कर सकता है।

जब एक विशेषज्ञ को किराए पर लेने के लिए

• यदि आपके पास आय का कई स्रोत है, जिसमें व्यापार और निवेश आय शामिल है।
• यदि आप अचल संपत्ति या अन्य संपत्तियों का मालिक हैं जो निष्क्रिय गतिविधि हानि उत्पन्न करते हैं।
• यदि आपके पास विदेशी खाता या आय है तो आपके पास विदेशी खाता है।
• यदि आपने पहले परीक्षण किया है या उन्हें कमी की सूचना मिली है।
• यदि आप एक प्रमुख परिसंपत्ति हस्तांतरण पर विचार कर रहे हैं, जैसे कि एक व्यापार या उपहार देने वाली संपत्ति बेच रही है।

प्रतिनिधित्व अधिकार

यदि आप ऑडिट कर रहे हैं, तो आपका सीपीए या नामांकित एजेंट आपको बिना किसी पेश किये आईआरएस से पहले प्रतिनिधित्व कर सकता है। इससे तनाव कम हो जाता है और आपको उन बयानों को रोकने से रोकता है जो गलत तरीके से हो सकते हैं। कर वकील अधिक गंभीर मामलों को संभाल सकते हैं, जैसे कि आपराधिक जांच या अपील।

पेशेवर सलाह की लागत संभावित कर, दंड और कानूनी शुल्क से लगभग हमेशा कम होती है जो एक लेखा परीक्षा से उत्पन्न हो सकती है। इसके बारे में सोचो कि आपकी संपत्ति के लिए बीमा प्रीमियम के रूप में।

सक्रिय योजना के माध्यम से एक लेखा परीक्षा की संभावना को कम करना

विशिष्ट रणनीतियों से परे, कुछ सामान्य आदतें एक लेखा परीक्षा के लिए चुना जा रहा है के जोखिम को कम कर सकते हैं।

इलेक्ट्रॉनिक और समय पर फाइल करें

ई-फिल्ड रिटर्न में पेपर रिटर्न की तुलना में कम त्रुटियां होती हैं, और आईआरएस उन्हें अधिक तेज़ी से संसाधित करता है। समय पर फाइलिंग (या एक एक्सटेंशन का अनुरोध) अच्छा-फेथ अनुपालन दिखाता है। देर से फाइलिंग में स्क्रिनिटी बढ़ सकती है।

असहाय रिटर्न्स से बचें

जबकि एक ईमानदार गलती को सही करने के लिए एक वापसी में संशोधन की आवश्यकता होती है, अक्सर संशोधन भ्रम या त्रुटि-प्रवण रिपोर्टिंग को इंगित कर सकते हैं। इसे पहली बार सही करने की कोशिश करें।

IRS नोटिस के लिए शीघ्र ही जवाब दें

यदि आपको कोई सूचना प्राप्त हो तो उसे अनदेखा न करें। यहां तक कि एक सरल गणित नोटिस भी पूर्ण लेखा परीक्षा में वृद्धि कर सकता है यदि आप बिना किसी भुगतान के छोड़ दें। समय सीमा के भीतर जवाब दें, और यदि आपको अधिक समय की आवश्यकता है, तो इसे औपचारिक रूप से अनुरोध करें।

टैक्स कानून परिवर्तन पर तारीख तक

टैक्स कानूनों में अक्सर बदलाव होता है और पिछले साल क्या अनुमति दी गई थी, इस साल नहीं हो सकता। उदाहरण के लिए, टैक्स कट और जॉब्स अधिनियम ऑफ 2017 (टीसीजेए) ने कई कटौती को समाप्त कर दिया या सीमित कर दिया, जैसे कि मूविंग खर्च और अनरिम्बर्ड कर्मचारी खर्च। कानून के बाद आपको सुनिश्चित करता है कि आप दान और #8217; ऐसा दावा कटौती जो अब वैध नहीं है।

आगे की दिशा में बाह्य संसाधन

आधिकारिक स्रोतों से सीखना महत्वपूर्ण है। आईआरएस लेखा परीक्षा प्रक्रियाओं और परिसंपत्ति संरक्षण पर व्यापक मार्गदर्शन प्रदान करता है। नीचे प्रमुख संसाधन हैं:

• ]]IRS लेखा परीक्षा की जानकारी Businesses] – आधिकारिक पेज लेखा परीक्षा के प्रकार, चयन विधियों और क्या उम्मीद की जाए की व्याख्या.
• ] आईआरएस प्रकाशन 583: एक व्यापार शुरू करना और अभिलेख रखने]] – व्यवसायों के लिए रिकॉर्ड रखने पर आवश्यक गाइड।
• कैलिफोर्निया फ्रेंचाइज़ टैक्स बोर्ड – लेखा परीक्षा की जानकारी]] – राज्य स्तरीय लेखा परीक्षा मार्गदर्शन के उदाहरण (मैनी राज्यों के समान संसाधन हैं).
• ] अमेरिकी बार एसोसिएशन: एसेट प्रोटेक्शन ] ] – ABA से ट्रस्ट और संस्थाओं पर कानूनी परिप्रेक्ष्य।