यदि आप एक तलाक के माध्यम से जा रहे हैं तो कर सीजन के लिए तैयार कैसे करें

फाइलिंग से पहले गंभीर वित्तीय दस्तावेज

टैक्स सीजन पहले से ही अधिकांश अमेरिकी लोगों के लिए सबसे अधिक तनावपूर्ण अवधि में रैंक करता है, लेकिन तलाक के माध्यम से जाने के दौरान इसे नेविगेट करना जटिलता की परतों को पेश करता है जो सावधानीपूर्वक तैयारी की मांग करता है। पहले और सबसे आवश्यक कदम में हर वित्तीय दस्तावेज़ को इकट्ठा करना शामिल है, जिसे आपको अपनी वापसी की तैयारी शुरू करने से पहले की आवश्यकता हो सकती है। स्पष्ट W-2s और 1099s से परे कि प्रत्येक करदाता की आवश्यकता है, तलाक के लिए अलग-अलग समझौतों, अदालत के आदेश, संपत्ति निपटान बयानों और अलगाव अवधि के दौरान किए गए किसी भी अंतरिम समर्थन भुगतान के रिकॉर्ड सहित विशेष पेपरवर्क की एक श्रृंखला पेश करता है।

इकट्ठा करने के लिए आवश्यक दस्तावेज़

अपने पूर्व तीन से पांच साल के संयुक्त कर रिटर्न की सुरक्षित प्रतियां। ये ऐतिहासिक रिकॉर्ड आपके वित्तीय आधार की स्थापना करते हैं और स्पष्ट करते हैं कि पिछले वर्षों में पति-पत्नी ने विशिष्ट कटौती या क्रेडिट का दावा किया। यह जानकारी तब महत्वपूर्ण हो जाती है जब आपको अपने वित्तीय इतिहास को फिर से बनाने या पूर्व फाइलिंग के बारे में आईआरएस पूछताछ का जवाब देने की आवश्यकता होती है। नियोक्ताओं से वेतन विवरण सहित सभी आय दस्तावेजों को इकट्ठा करें, बेरोजगारी मुआवजा रिकॉर्ड, ब्रोकरेज खातों से निवेश आय बयान, और किसी भी तरह के लाभ को वर्ष के दौरान प्राप्त किया जाता है। यदि आप एक स्वतंत्र ठेकेदार के रूप में व्यवसाय या काम करते हैं, तो लाभ और नुकसान बयान और सभी 1099-एनईसी अपने गैर रोजगार मुआवजा की रिपोर्ट प्रदान करता है।

संपत्ति से संबंधित कागजी कार्रवाई तलाक के दौरान विशेष ध्यान की मांग करती है। इकट्ठा अचल संपत्ति होल्डिंग्स, बंधक बयानों को बकाया शेष, संपत्ति कर बिल दिखाती है, और हाल ही में किसी भी अचल संपत्ति के लिए मूल्यांकन करती है जो कि निपटान के हिस्से के रूप में स्थानांतरित या बेची जाएगी। ये दस्तावेज आपके द्वारा बनाए गए किसी भी संपत्ति में आपके कर के आधार को निर्धारित करेंगे और जब आप अंततः संपत्ति बेचेंगे या हस्तांतरण करेंगे तो आवश्यक होगा। 401 (k) योजनाओं, IRAs और पेंशन खातों के लिए सेवानिवृत्ति खाता विवरणों की अनदेखी न करें। यदि एक योग्य घरेलू संबंध ऑर्डर को रिटायरमेंट संपत्ति को विभाजित करने के लिए जारी किया गया है, तो उस आदेश की एक प्रमाणित प्रति रखें।

डिजिटल रूप से अपने रिकॉर्ड्स का आयोजन

अपने कंप्यूटर या क्लाउड स्टोरेज सेवा पर एक समर्पित सुरक्षित फ़ोल्डर बनाएं, विशेष रूप से कर वर्ष और आपके तलाक के मामले की संख्या के लिए नामित। स्पष्ट, सुसंगत फ़ाइल नामों का उपयोग करके सभी पेपर दस्तावेज़ों को पीडीएफ प्रारूप में स्कैन करें जो आपको सेकंड में किसी भी दस्तावेज़ को ढूंढने की अनुमति देते हैं। अपने तलाक के वकील या मध्यस्थ के साथ सभी पत्रों के लिए एक अलग सबफ़ोल्डर बनाए रखें जो कर की निहितता पर चर्चा करता है, जैसे कि समझौते जो आपको बाद में रहने वाले प्रयास के लिए जवाबदेही का दावा करेंगे या वापस लेने के लिए आपको जो कुछ समय बाद में आपके लिए जोखिम को कम करेगा।

अपने सही फाइलिंग स्थिति को निर्धारित करें

31 दिसंबर को आपके वैवाहिक स्थिति टैक्स वर्ष के लिए अपने दाखिल स्थिति निर्धारित करता है। यह एक तथ्य तलाक की कार्यवाही के माध्यम से जाने वाले किसी के लिए महत्वपूर्ण रणनीतिक विचार बनाता है। यदि आपके तलाक को साल के अंत तक अंतिम रूप नहीं दिया गया है, तो आईआरएस अभी भी आपको पूरे वर्ष के लिए विवाहित मानता है, जो दूसरों को बंद करते समय कुछ फाइलिंग विकल्प खोलता है। इन नियमों को समझने से पहले आप करों में हजारों डॉलर बचा सकते हैं और लागत वाली गलतियों को रोक सकते हैं जो आईआरएस स्क्रिन को ट्रिगर करते हैं।

एकल स्थिति अंतिमकरण के बाद

यदि आपका तलाक 31 दिसंबर तक अंतिम है, तो आप उस पूरे वर्ष के लिए एकल के रूप में दायर कर सकते हैं। यह स्थिति आपको बिना किसी व्यक्ति के लिए एकल फाइलर्स और लागू कर ब्रैकेट के लिए मानक कटौती तक पहुंच प्रदान करती है। हालांकि, एकल फाइलिंग स्थिति आपकी इष्टतम पसंद नहीं हो सकती है यदि आपके बच्चे हों और घरेलू स्थिति के प्रमुख की आवश्यकताओं को पूरा करें। संभव स्थिति के तहत कर गणना की तुलना करें, यह निर्धारित करने के लिए कि कौन आपकी विशिष्ट परिस्थितियों के लिए कम कर देयता पैदा करता है।

घरेलू योग्यता

घरेलू स्थिति के प्रमुख एक उच्च मानक कटौती और एक फाइलिंग की तुलना में अधिक अनुकूल कर कोष्ठक प्रदान करता है, संभावित रूप से आपको हर साल हजारों डॉलर की बचत होती है। योग्यता प्राप्त करने के लिए, आपको वर्ष के अंतिम दिन अविवाहित या अविवाहित होना चाहिए, आपको वर्ष के लिए घर को रखने की लागत से आधे से अधिक भुगतान करना चाहिए, और एक योग्यता व्यक्ति को आपके साथ आधे से अधिक वर्षों तक जीवित रहना चाहिए। योग्यता वाले व्यक्ति आम तौर पर आपका बच्चा होता है, लेकिन आईआरएस उन सख्त नियमों को लागू करता है जो क्वालीफाई करते हैं और किस परिस्थितियों में। क्या आप घरेलू स्थिति के प्रमुख के लिए स्वचालित रूप से योग्य नहीं मान सकते हैं क्योंकि आपके पास कोई भी कर नियम है।

विवाहित फाइलिंग अलग-अलग विचार

यदि आपका तलाक साल के अंत तक अंतिम नहीं है, तो विवाहित अलग से एक विकल्प रहता है। हालांकि, यह स्थिति आम तौर पर दोनों पक्षों के लिए उच्च समग्र करों में परिणाम देती है और कई मूल्यवान कर क्रेडिट और कटौती तक पहुंच को समाप्त करती है। जब आप अलग से फाइल करते हैं, तो आप अर्जित आय कर क्रेडिट, बच्चे और निर्भर देखभाल क्रेडिट, या गोद लेने का श्रेय नहीं दे सकते। रोथ IRA में योगदान करने की आपकी क्षमता सीमित हो सकती है, और छात्र ऋण ब्याज के लिए कटौती बहुत कम आय स्तर पर बाहर हो सकती है। इन नुकसान के बावजूद, विवाहित फाइलिंग अलग से आवश्यक हो सकती है यदि आप अपने पति को सही तरीके से आय की रिपोर्ट करने के लिए भरोसा नहीं करते हैं या यदि आप अपने पति या पत्नी के लिए संयुक्त देयता से बच सकते हैं।

संयुक्त रूप से पृथक्करण के दौरान विवाहित फाइलिंग

अलग होने के बावजूद, आप और आपके पति दोनों सहमत हैं और तलाक अभी तक अंतिम नहीं है, तो एक संयुक्त वापसी दायर कर सकते हैं। विवाहित फाइलिंग संयुक्त रूप से जोड़ों के लिए सबसे कम टैक्स देयता उत्पन्न करती है, क्रेडिट तक पहुंच प्रदान करती है और अलग-अलग फाइलर्स के लिए उपलब्ध कटौती करती है। अर्जित आयकर क्रेडिट, चाइल्ड टैक्स क्रेडिट और शिक्षा क्रेडिट सभी संयुक्त फाइलर्स के लिए पूरी तरह से उपलब्ध हैं। हालांकि, संयुक्त फाइलिंग एक महत्वपूर्ण जोखिम है: दोनों पति संयुक्त रूप से और कई तरह से कर देयता की पूरी राशि के लिए जिम्मेदार हैं, साथ ही वापसी पर त्रुटियों या चूक से उत्पन्न होने वाली कोई दंडात्मकता और ब्याज भी। यदि आप अपने पति को संदिग्ध आयकर प्रक्रिया के खिलाफ पर्याप्त रूप से कटौती कर सकते हैं।

तलाक के अंतिमकरण का रणनीतिक समय

सटीक दिन आपका तलाक अंतिम महत्वपूर्ण कर परिणाम रखता है। यदि आपका तलाक 31 दिसंबर को या उससे पहले दिया जाता है, तो आपको पूरे कर वर्ष के लिए अविवाहित माना जाता है। यदि डिक्री 1 जनवरी या बाद में प्रवेश की जाती है, तो आप पहले वर्ष के लिए विवाहित रहते हैं। यह समय अंतर आपके दाखिल विकल्प को बदल सकता है, आपके कर कोष्ठक को बदल सकता है और विभिन्न क्रेडिट और कटौती के लिए आपकी योग्यता को प्रभावित कर सकता है। अपने तलाक के शेड्यूल की योजना बनाते समय अपने वकील के साथ इस समय पर चर्चा करें। कुछ मामलों में, कुछ हफ्तों तक अंतिम रूप देने या देरी करों में हजारों डॉलर बचा सकता है। भले ही आप वैध रूप से वर्ष के अंत तक अलग नहीं हो, अस्थायी समर्थन आदेश या अपने अनुबंध पर हस्ताक्षरित हो।

संपत्ति प्रभाग और परिसंपत्ति अंतरण नेविगेट करें

वैवाहिक संपत्ति का विभाजन किसी भी तलाक में सबसे जटिल कर मुद्दों में से कुछ उत्पन्न होता है। अपने निपटान को अंतिम रूप देने से पहले परिसंपत्ति हस्तांतरण के कर परिणामों को समझना अप्रिय आश्चर्यों को रोक सकता है जब आप अपनी वापसी दायर करते हैं या अंततः आप तलाक में प्राप्त संपत्ति बेच सकते हैं। सामान्य नियम यह है कि तलाक के निपटान के हिस्से के रूप में पति-पत्नी के बीच परिसंपत्तियों का स्थानांतरण तत्काल कर योग्य लाभ या हानि को ट्रिगर नहीं करता है। हालांकि, हस्तांतरित संपत्ति का कर आधार प्राप्त करने वाले पति को ले जाता है, जिसका अर्थ है किसी भी प्रशंसा पर आकस्मिक कर दायित्व केवल निश्चित रूप से स्थगित हो जाता है, समाप्त नहीं होता है।

रियल एस्टेट स्थानांतरण पर पूंजीगत लाभ

यदि आप तलाक के अंतिम होने से पहले वैवाहिक घर बेच रहे हैं, तो आप और आपके पति को विवाहित जोड़े को संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए उपलब्ध लाभ के पूर्ण $500,000 के लिए अर्हता प्राप्त हो सकती है, बशर्ते आप स्वामित्व और उपयोग परीक्षण को पूरा करते हैं। यह बहिष्कार आपके प्राथमिक निवास की बिक्री से आधे मिलियन डॉलर तक पूंजीगत लाभ कर सकता है। तलाक के अंतिम होने के बाद, प्रत्येक पूर्व पति को अकेले अपने पति की संपत्ति को वापस लेने के लिए $ 250,000 तक का दावा कर सकता है, लेकिन केवल तभी जब वे दो साल के स्वामित्व और उपयोग की आवश्यकता को पूरा करते हैं। यदि आप घर और आपके पूर्व पति की यात्रा को रखने के बाद कुछ निश्चित परिस्थितियों में अभी भी आपके घर की अंतिम तिथि को वापस ले जाने की तारीख को वापस ले लिया जा सकता है।

सेवानिवृत्ति खाता प्रभाग

रिटायरमेंट खाते जैसे कि 401(k) योजना और पेंशन को तत्काल कर और दंड को ट्रिगर किए बिना पति-पत्नी के बीच विभाजित करने के लिए एक योग्य घरेलू संबंध आदेश की आवश्यकता होती है। एक QDRO एक अदालत का आदेश है जो योजना प्रशासक को आपके पूर्व पति-पत्नी को खाता शेष राशि के निर्दिष्ट हिस्से को स्थानांतरित करने का निर्देश देता है। मनी प्राप्त करने वाले पति-पत्नी को हस्तांतरण के समय आयकर का भुगतान नहीं करना चाहिए; इसके बजाय, करों को तब तक स्थगित कर दिया जाता है जब तक कि प्राप्तकर्ता रिटायरमेंट के आदेशों में खाते से धन वापस ले लेता है। यदि आप उचित QDRO प्राप्त करने में विफल हो जाते हैं और खाते पर हस्ताक्षर किए गए या उसे तुरंत जमा कर देता है।

टैक्स बेसिस और भविष्य की देयता

जब आप तलाक के निपटान में संपत्ति प्राप्त करते हैं, तो उन परिसंपत्तियों में आपका कर आधार आम तौर पर आपके पति के आधार के समान होता है, जो हस्तांतरण से पहले था। इस अधिग्रहण के आधार पर नियम का मतलब है कि यदि आपको निवेश खाते, व्यापार के हितों, या अन्य सराहना की संपत्ति मिलती है, तो आप पूंजीगत लाभ कर देंगे जो आपकी शादी के दौरान हुई थी जब आप अंततः उन परिसंपत्तियों को बेचते हैं। इस भविष्य में कर दायित्व को अपने निपटान वार्ता में शामिल करें। $100,000 के मूल्य के साथ एक संपत्ति, लेकिन एक ही बाजार मूल्य के साथ $ 10,000 के मूल्य की तुलना में $ 90,000 का आधार है, क्योंकि पहली संपत्ति एक बहुत बड़ा भविष्य कर बोझ रखती है।

दावा निर्भरता और बाल-संबंधित कर लाभ

तलाक में सबसे अधिक विवादास्पद कर मुद्दों में से एक है जिसके आसपास माता-पिता बच्चों को निर्भर करता है। यह निर्णय सीधे बाल कर क्रेडिट के लिए पात्रता को प्रभावित करता है, कम आय वाले माता-पिता के लिए अर्जित आय कर क्रेडिट, और बच्चे और निर्भर देखभाल ऋण के लिए काम करने वाले माता-पिता जो चाइल्डकेयर के लिए भुगतान करते हैं। आईआरएस डिफ़ॉल्ट नियम यह प्रदान करता है कि संरक्षक बच्चे को एक निर्भर के रूप में दावा करता है। संरक्षक के साथ वह है जिसके साथ बच्चे कर वर्ष के दौरान रातों की अधिक संख्या के लिए रहता है। हालांकि, संरक्षक आयकर अधिनियम के तहत गैर-अनुवादक माता-पिता को आयकर अधिनियम 8 से जोड़ा गया है।

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट आवंटन

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट टैक्स वर्ष 2024 के लिए प्रति क्वालीफाइंग बच्चे को $ 2,000 तक प्रदान करता है, जिसमें अतिरिक्त चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के माध्यम से वापसी योग्य राशि का $ 1,700 तक है। यह क्रेडिट केवल माता-पिता को उपलब्ध है जो बच्चे को निर्भर के रूप में दावा करता है। यदि आप संरक्षक हैं लेकिन फॉर्म 8332 के माध्यम से अपने पूर्व पति को निर्भरता छूट देते हैं, तो आप अपने तलाक के डेरी या अलग-अलग समझौते को विशेष रूप से अन्यथा बताते हैं। आईआरएस स्थिति यह है कि केवल संरक्षक ही बच्चे कर क्रेडिट का दावा कर सकता है, भले ही गैर-अनुवादजनक को एक पेशेवर कर के माध्यम से निर्भरता की जांच प्राप्त हो।

चाइल्ड एंड निर्भर केयर क्रेडिट

बच्चे और निर्भर देखभाल क्रेडिट काम करने वाले माता-पिता को काम करने या काम की तलाश में आने वाले चाइल्डकेयर खर्च की लागत को ऑफसेट करने में मदद करता है। यह क्रेडिट आम तौर पर केवल हिरासत में उपलब्ध है। क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको अपने कर रिटर्न पर प्रत्येक देखभाल प्रदाता का नाम, पता और करदाता पहचान संख्या प्रदान करनी चाहिए। यदि आप अपने पूर्व पति के साथ अपने बच्चों की हिरासत साझा करते हैं, तो केवल उस माता-पिता के साथ ही बच्चे ने उस वर्ष के लिए क्रेडिट का दावा किया है। क्रेडिट राशि आपकी अर्जित आय और आपके द्वारा भुगतान किए गए चाइल्डकेयर खर्च की राशि पर आधारित है, जो लागू सीमा के अधीन है।

आय कर ऋण विचार

अर्जित आय कर क्रेडिट योग्यता वाले बच्चों के लिए कम से कम मध्यम आय वाले श्रमिकों के लिए एक महत्वपूर्ण वापसी योग्य क्रेडिट प्रदान करता है। कर वर्ष 2024 के लिए, अधिकतम क्रेडिट $ 600 से लेकर टैक्सदाताओं के लिए है, जिसमें तीन या अधिक योग्यता वाले बच्चे शामिल हैं। एक योग्यता वाले बच्चे के साथ EITC का दावा करने के लिए, आपको custodial माता-पिता होना चाहिए और यदि आप किसी भी तरह की क्रेडिट कार्ड में हैं तो यह दावा करने योग्य है कि क्या आप अपने क्रेडिट कार्ड के लिए आवेदन कर सकते हैं।

अलीमोनी और चाइल्ड सपोर्ट को सही ढंग से संभालना

यदि आप एक बार फिर से भुगतान करते हैं तो आपको एक बार फिर से भुगतान करने की अनुमति नहीं है, तो यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप अपनी आय को निर्धारित करने के लिए एक बार भुगतान कर सकते हैं।

विथ होल्डिंग और अनुमानित टैक्स भुगतान समायोजित करें

यदि आप पहले अपने फॉर्म W-4 पर संयुक्त रूप से रोके गए थे तो आप अपने नए फाइलिंग स्टेटस के लिए घरेलू टैक्सदाता के एक या प्रमुख के रूप में बहुत कम समय में देख रहे हैं। इसी तरह, यदि आपकी आय दूसरे घरेलू आय के नुकसान के कारण बदलती है या यदि आप मौजूदा कानून के तहत कर योग्य नहीं हैं तो आपकी समग्र कर देयता आपके नियोक्ता को काफी हद तक बदल सकती है जैसे ही आपका तलाक अंतिम रूप दिया जाता है, तो आपके नए फाइलिंग स्टेटस को दर्शाते हुए और आप अपने निवेश को महत्वपूर्ण तरीके से वापस लेने के लिए पैसे की गणना करते हैं।

एक योग्य कर पेशेवर के साथ काम

तलाक के बाद कर के मुद्दे व्यक्तिगत वित्त के सबसे जटिल क्षेत्रों में रैंक करते हैं। एक एकल चूका हुआ शून्यता जैसे कि एक वैकल्पिक न्यूनतम कर देयता एक बड़ी पूंजीगत लाभ से शुरू होती है, या एक गलत धारणा जिसके बारे में माता-पिता बच्चे कर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं, हजारों डॉलर खर्च कर सकते हैं या एक लेखा परीक्षा को ट्रिगर कर सकते हैं जो वर्षों के बाद समय और पैसा का उपभोग करता है। एक प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार या नामांकित एजेंट को भर्ती करना जो आपको तलाक के लिए टैक्स की गई संपत्ति से बचने में मदद करता है।

भविष्य कर वर्षों के लिए आयोजित रिकॉर्ड बनाए रखने

अपने तलाक के बाद प्रत्येक कर वर्ष के लिए एक समर्पित कर फ़ोल्डर बनाएं। अपने अलगाव समझौते की प्रमाणित प्रतियां रखें, अंतिम तलाक की डिक्री, किसी भी फॉर्म 8332 ने आपको एक निर्भरता छूट प्राप्त करने या प्राप्त करने के लिए हस्ताक्षर किए, सभी योग्य घरेलू संबंध आदेश, संपत्ति निपटान बयान और समर्थन भुगतान या साझा कर क्रेडिट के बारे में अपने पूर्व पति के साथ कोई पत्राचार करें। यदि आपको कभी भी संशोधन किया गया है या यदि आईआरएस परीक्षा के लिए आपकी वापसी का चयन करता है, तो ये दस्तावेज अतिरिक्त कर मूल्यांकन और दंड के खिलाफ आपकी प्राथमिक रक्षा करेंगे। बैंक स्टेटमेंट को भी बनाए रखने के लिए आपको उन भुगतानों की राशि और समय साबित करने के लिए सहायता प्रदान की आवश्यकता है।

टैक्स मौसम में अद्वितीय चुनौतियों को प्रस्तुत करता है जब आप तलाक को नेविगेट कर रहे हैं, लेकिन पूरी तरह से तैयारी और पेशेवर मार्गदर्शन आपको महंगा त्रुटियों और अनावश्यक तनाव से बचने में मदद कर सकता है। मौसम में अपने दस्तावेज़ों को जल्दी से देखें, टैक्स नियमों को समझें जो आपकी विशिष्ट स्थिति पर लागू होते हैं, और योग्यता के स्तर से अधिक होने पर योग्य सहायता प्राप्त करने में संकोच नहीं करते हैं। अपने वित्तीय रिकॉर्डों का नियंत्रण करके और अब सूचित निर्णय लेने से, आप अपने करों के लिए वित्तीय स्थिति को समझने के लिए स्वतंत्र हैं।