הבנת חובות המסים ואפשרויות האיסוף

מול חוב מס עם שירות ההכנסות הפנימי יכול להיות ניסיון מרתיע, אבל זה רחוק מחוסר תקווה.ה-IRS הקים כמה תוכניות שנועדו לסייע למימי המסים לפתור את התחייבויותיהם מבלי לנקוט בצעדים איסוף אגרסיביים.הבנת האופן שבו תוכניות אלה פועלות וכיצד לנהל משא ומתן יעיל הוא הצעד הראשון לקראת החזרת היציבות הפיננסית.המפתח הוא לגשת לתהליך עם מידע מדויק, תוכנית ברורה ונכונות לשתף פעולה.

כאשר אתה חייב לגבות מסים, IRS תשלח סדרה של הודעות, בסופו של דבר מוביל לשקרים, levies, או שכר garnishments אם עזב ללא פתור.עם זאת, הסוכנות מעדיפה לעבוד עם משלמי המסים שהם פרואקטיביים. על ידי הפעלת משא ומתן, אתה יכול לעתים קרובות לעצור פעולות איסוף ולהבטיח התיישבות שמתאימה למצב הפיננסי שלך.

לפני צלילה לסוגי ההתנחלויות הספציפיים, חשוב להבין את תהליך איסוף המס.לאחר שתקובץ את ההחזר המס שלך וחייב איזון, IRS שולח הצעת חוק.אם אתה לא משלם, הם ישלח הודעות מרובות.ההודעה הראשונה היא בדרך כלל דרישה לתשלום.אם מתעלמים, IRS יכול להגיש הודעת מס פדרלי Lien, אשר מצורף לנכס שלך ולדווח על תוספת תשלום לא יכול להוביל לחשבונות מוקדמים, היכן שברשותך, או למנוע את החשבונות שלך, או את החשבונות שלך, אם אתה יכול לרשום את החשבונות שלך, או לא יכול לקחת את החשבונות שלך, או להסיר את החשבונות שלך, אם אתה יכול להגיש הודעת מס הכנסה קריטית.

מאמר זה יצעד אתכם דרך כל אפשרות להתנחלויות הזמינות, כיצד להתכונן למשא ומתן, תהליך שלב אחר צעד, וטיפים מעשיים להצלחה.We willנדון גם כאשר הגיוני לשכור נציג מס מקצועי.

אפשרויות התיישבות מס גדולות זמינות

IRS מציע ארבע דרכים עיקריות ליישב חובות מס יוצאי דופן.כל אפשרות יש קריטריונים שונים, תהליכי יישום והשלכות ארוכות טווח. בחירת הימין תלויה ההכנסה, הנכסים, ההוצאות, הסכום הכולל שאתה חייב.

הצעה ב-Commonse (OIC)

הצעה ב Compromise מאפשרת לך ליישב את החוב המס שלך לפחות מהסכום המלא שאתה חייב.זו לעתים קרובות האפשרות האטרקטיבית ביותר עבור משלמי המסים שאינם יכולים לשלם את מלוא האחריות שלהם ולא תוכל לעשות זאת בעתיד הנראה לעין. IRS רואה את היכולת שלך לשלם, הכנסה, הוצאות, ושוויון נכסים.אם אתה מסכים לשלם סכום או תוכנית תשלום לטווח קצר עבור הסכום מופחת.

(ב) להגשת בקשה (FLT:0) ל[[1924]], וכן ל[[1924]], [[1924]], [[1924]]]], [[1924]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]] ו[[1924]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]] ו[[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]],

הערה חשובה אחת: עליך להיות נוכח בכל דרישות הגשת המס ותשלום לפני הגשת הבקשה.אם לא הגשת את כל ההחזרים הנדרשים, ה- IRS ידחה את ההצעה שלך גם אם ההצעה שלך תתקבל, עליך להישאר תואם לכל התחייבויות המס בחמש השנים הקרובות.

הסכם ההתקנה

אם אינך יכול לשלם את החוב המס המלא שלך באופן מיידי, אך יכול להרשות לעצמך תשלומים חודשיים, הסכם התקנה עשוי להיות האפשרות הטובה ביותר שלך.זוהי השיטה הנפוצה ביותר שכספי משלם המסים להשתמש כדי לפתור מסים בחזרה.אפשר לבקש תוכנית לטווח קצר (לשלם בתוך 120 ימים) או תוכנית ארוכת טווח (תשלומים חודשיים או שנים).

ישנם מספר סוגים של הסכמי התקנה:

  • (ב) הסכם ההתקנה:0 (Garanteed Installment: 1) עבור אנשים שצריכים 10,000 דולר או פחות ויכולים לשלם בתוך שלוש שנים, IRS חייב לאשר את ההסכם אם אתה פוגש תנאים מסוימים.
  • (FLT:0) הסכם ההתקנה: ⁇ 1 (ב) עבור משלמי המסים האישיים, אשר חייבים 50,000 דולר או פחות ויכולים לשלם בתוך 72 חודשים, אין צורך בחשיפה פיננסית.
  • הסכם הקצאת תשלום (PPIA): עבור אלה שאינם יכולים לשלם את הסכום המלא על החיים של ההסכם, ה-IRS עשוי להסכים לקבל פחות מהסכום הכולל של תשלומים חודשיים.

כדי ליישם, אתה יכול להשתמש בהסכם תשלום באינטרנט (FLT:0) כלי תשלום באינטרנט (AfLT) 1 כלי, התקשר למס הכנסה, או להגיש את ה- IRS:2Form 94653 יש תשלום התקנה, אשר ניתן להפחית עבור משלמי המסים בעלי הכנסה נמוכה, בעוד שעונשים ממשיכים לצבור על האיזון ללא תשלום, הסכם התקנה מפסיק פעולות איסוף כפויות כמו שכר ושכר.

לא ניתן להנפיק (CNC) סטטוס

אם אין לך הכנסה חד פעמית ולא נכסים משמעותיים, אתה יכול להיות זכאי למצב לא בלתי ניתן לאסוף.זה אומר IRS זמנית להשעות פעילות איסוף כי זה מזהה כי אתה לא יכול לשלם שום דבר כלפי החוב שלך, בעוד החוב לא נעלם, עונשים ועניין להמשיך לצבור, IRS לא ייקח לפועל פעולות איסוף כגון levies או שקרנים.

כדי להשיג מעמד CNC, עליך לספק מידע פיננסי מפורט מראה כי ההוצאות החודשיות הדרושות שלך עולה על ההכנסה שלך.ה IRS משתמש בסטנדרטים לאומיים ומקומיים על חשבון מקומי כדי לקבוע מה ניתן לאפשר.אתה צריך להגיש FLT:0Form 433-FearFLT:1 (או טופס 433-A עבור מצבים מורכבים יותר) כדי לתעד את הכספים שלך.

4.עונש

בעוד שלא התנחלות ישירה של מנהל המס, חתלת עונשים יכולה להפחית באופן משמעותי את חבות המס הכוללת שלך.הס יכול לוותר על עונשים על סיבה סבירה, כגון מחלה רצינית, אסון טבע, או הסתמכות על ייעוץ שגוי ממומחה מס.You יכול לבקש חנינה על ידי כתיבת מכתב או הגשת מכתב:0Form 843FLT:1 ; אם יש לך היסטוריה נקייה עבור שלוש שנים קודמות, ייתכן גם אתה יכול להיות זכאי לוותר על כללים ראשוניים תחת עונשים.

הכנת משא ומתן: מה אתה צריך כדי להתערב

לפני יצירת קשר עם IRS, עליך להיות תמונה ברורה של המצב הפיננסי שלך.ה-IRS לא תנהל משא ומתן על סמך טענות מעורפלות של קשיים - הם דורשים הוכחה מתועדת.הכנה קלה מגבירה את הסיכויים להצלחה ומפחיתה את הזמן שבו התהליך לוקח.

מסמכים חיוניים

  • (ב) [15] הוכח: 1FLT: 1 , כרזות בנקאיות המציגות פיקדונות, ביטוח לאומי או הצהרות פנסיה, וכל מקורות הכנסה אחרים.
  • (ב) ,0)Expense Records: 1FLT או דוחות משכנתא, חשבונות שירותים, פרמיות ביטוח, הוצאות רפואיות, עלויות תחבורה, והוצאות חיות אחרות הכרחיות.
  • (FLT:0) מידע ראשוני: הצהרות של חשבונות בנק, חשבונות השקעות, קרנות פרישה (למרות שחלקם עשויים להיות מוגנים חלקית), אחזקות נדל"ן וערכי רכב.
  • (ב) [15] פרטים על אחריות: 1) הצהרות כרטיסי אשראי, חשבונות הלוואות לסטודנטים, חובות רפואיים, וכל חובות אחרים שאתה משלם.
  • (ב) ⁇ :0) החזרת השטרות: 1FLT:1 קופים של השנים האחרונות של החזרי המס הפדרליים.You חייב להיות הנוכחי עם כל הבקשות להגשת אפשרות התיישבות כלשהי.
  • [01:0] הודעות מס הכנסה: 1 כל התכתבות מן המס על החוב, כולל הצעת החוק הראשונית והודעות אוספים הבאים.

ארגן מסמכים אלה בתיקיה או בגליון התפשטות יהפוך את תהליך היישום חלק יותר.צורות IRS דורשות דמויות מדויקות, כך שהמספרים שלך מאומתים על ידי הצהרות בנקאיות חיוניים.אם אתה צריך עזרה נציין הוצאות שניתן לבצע, IRS מפרסם את ה-FLT:0Collection Financial StandardsFLT:1 המציג קצבאות לאומיות ומקומיות לדיור, תחבורה, קטגוריות אחרות.

הבנת הפוטנציאל של האוסף הפוטנציאלי (RCP)

עבור הצעה ב Compromise, IRS מחשב פוטנציאל איסוף ההסתברותי שלך - הסכום שהם מאמינים שאתה יכול לשלם על תקופה של זמן.זה מבוסס על ההכנסה הפנוי החודשית שלך מוכפלת על ידי מספר חודשים (בדרך כלל 12 או 24 עבור הצעות גוש-סאם, או 24 עד 60 עבור תשלומים תקופתיים) בתוספת הון נטו בנכסים שלך.

צעד אחר צעד מדריך למשא ומתן על יישוב

לאחר שבחרת באפשרות ההתנחלות המתאימה ביותר למצבך, בצע שלבים אלה כדי להתחיל להשלים את תהליך המשא ומתן.

שלב 1: אי-הגיוון

בדוק את הכישורים הספציפיים לכל תכנית.לדוגמה, עבור הסכם התקנה, אין לך הסכם קיים כברירת מחדל.עבור OIC, עליך להיות מסוגל להראות כי תשלום הסכום המלא יגרום לקשיים כספיים.ה-IRS מספק כלים לפני השוויון באתר שלהם.You יכול גם להשתמש ב-FLT:0Offer ב Compromise Pre-QualifierFLTs כדי לראות אם אתה יכול גם לענות על הקריטריונים הבסיסיים לפני ביצוע התשלום.

שלב 2: כל החזרי המס הנדרשים

IRS לא ישקול שום התיישבות אם לא קיבלת החזר מס.אם לא הגשתם לשנים קודמות, לעשות זאת מיד.גם אם לא תוכל לשלם את הסכום בשל, הגשת ההחזרים היא חובה.אם אתה חייב במשך שנים רבות, ייתכן שיהיה עליך להגיש בקשות לכל שנה בנפרד.עבור החזרים שהם יותר משישה שנים, ייתכן שיהיה עליך עדיין להגיש אם המס לא בדק מקצועי אם אתה לא בטוח לגבי החוק.

שלב 3: הכינו והגשת טופסי ה- Appropriate

  • עבור טופס 656 והודעה פיננסית מתאימה (Form 433-A או 433-B) כוללת את דמי הבקשה של 205 דולר (או בקשה לפטור).
  • בהסכם ה-FLT:0[עריכת קוד מקור | עריכה] השתמש בכלי הסכם תשלומים באינטרנט או להגיש טופס 9465.אין צורך בהצהרת מימון על מנת לייעל הסכמים גדולים יותר מ-50,000 דולר או הסכמי תשלום חלקיים, תצטרך טופס 433-F או 433-A.
  • עבור (FLT:0) באופן בלתי ניתן לאסוף: ההרחבה 1 (בפרק 433-F או 433-A עם בקשה למעמד CNC.You יכול לעשות זאת על ידי קריאה ל- IRS או שליחת הטופס באמצעות דואר או פקס.
  • (ב) כתוב מכתב או שלח טופס 843 המסביר את הסיבה הסבירה לעונש.

שלב 3: תנאי משא ומתן

לאחר הגשת הבקשה שלך, IRS יבדוק את המידע הכספי שלך.You רשאי לקבל בקשה לתיעוד נוסף.לענה באופן מיידי.אם ההצעה או ההסכם שלך נדחתה, יש לך זכות לערער על דחיית OIC, באפשרותך להגיש בקשה באמצעות עתירות (FLT:0Form 656-LFLT:1 או על ידי כתיבת מכתב מחאה.

במהלך משא ומתן, להיות מוכן להצדיק את סכום התשלום המוצע שלך.הס יכול להתמודד עם כמות גבוהה יותר.אתה לא צריך לקבל מיד - אתה יכול להציג ראיות נוספות של קשיים או לטעון כי ההוצאות שלך גבוהות יותר מתקני IRS עקב נסיבות מיוחדות.

שלב 4: תבטל את ההסכם

לאחר שה- IRS מאשר את ההתנחלות שלך, עליך לציית לכל התנאים.להסכם ההתקנה, לבצע את התשלומים החודשיים שלך בזמן.עבור OICs עם תשלום חד פעמי, עליך לשלם בתוך מסגרת הזמן שצוין.כישלון לציית יכול לגרום בהסכם להיות ברירת מחדל, ואת IRS ישחזר את החוב המלא בתוספת קנסות ועניין שנצברו.בנוסף, עבור הצעות מקובלות, עליך להודיע על כל חמש שנים לאחר מכן, אם אתה חייב לשלם את תיקו, אם אתה משלם על מצב המס שלך, אם אתה חייב לשלם על חמש שנים הבאות.

טיפים למשא ומתן מוצלח

ניווט במשא ומתן IRS דורש אסטרטגיה, סבלנות, ותשומת לב לפרטים.כאן הם טיפים ניתנים פעולה לשיפור התוצאה שלך:

  • (ב) ל-[[1924]], [[1924]]]], יש מספר רב של נתונים, והוא יכול לאמת את ההכנסה והנכסים שלך.
  • (ב) אם אתה מאמין שסכום החוב שגוי (למשל, בשל הערכות כפולות או עניין לא נכון), מחלוקות בו לפני המשא ומתן.
  • (ב) [15] תקשורת:0 (הפסקה 1), תגובה לכל מכתב IRS או שיחת טלפון בתוך המועד האחרון האפשרי.התכתבויות התעלמות גורמת ל-IRS להניח שאתה לא משתף פעולה, והם עשויים להמשיך עם אוסף מאויש.
  • (ב) אם אתם חווים קשיים כלכליים או לא הצליחו לפתור בעיה באמצעות ערוצים רגילים, FLT:2 איש קשר עם שירות משלם המסים (FLT 3:2), משרד עצמאי בתוך המס הכנסה המסייעת למישלמי המסים לפתור בעיות.
  • (ב) [ה]החלל: [ה] [ה] [ה]] גם אם אינך יכול להרשות לעצמך את תנאי ההסכם המלא, המציע משהו יכול להראות אמונה טובה, ולהוביל להסכם תשלום חלקי או נחישות CNC חיובית יותר.
  • (FLT:0) שמור רשומות מפורטות.FLT:1 חסוך עותקים של כל מסמך שאתה שולח, הערות משיחות טלפון (כולל שם העובד ומספר מזהה של IRS), וכל תכתובות של IRS.
  • (FLT:0) להבין את חוק המגבלות.FLT:1 ל- IRS יש בדרך כלל 10 שנים מיום ההערכה לאסוף את המס.זה נקרא תאריך פיראטיות חוקת האיסוף (CSED) אם באפשרותך לעכב איסוף זמן רב מספיק, החוב עשוי לפוג.עם זאת, ביצוע תשלום או כניסה להסכם יכול להאריך את החוק.

טעות נפוצה אחת היא להניח שה- IRS יקבל באופן אוטומטי הצעה לטבול נמוך.תוכנית OIC מיועדת למי משלמי המסים שבאמת לא יכולים לשלם את מלוא הסכום, לא לאלו שפשוט רוצים הנחה.

מתי לחפש עזרה מקצועית

בעוד שכספי משלם המסים רבים יכולים לנהל משא ומתן על ההתנחלויות שלהם, ישנם מצבים שבהם השכרת איש מקצוע מס שווה.חשב להתייעץ עם רואה חשבון ציבורי מוסמך (CPA), סוכן רשום (EA), או עורך דין מס אם:

  • החוב המסי שלך עולה על 25 אלף דולר.
  • יש לך עסק או שיש לך הכנסה עצמאית מורכבת.
  • ה-IRS כבר הגיש שקר או מאיים על רצועה.
  • יש לך שנים רבות של החזרות לא מזומנות.
  • אתה שוקל פשיטת רגל כחלופה.
  • אתה הכחישת התנחלויות ורוצה לערער.

מקצועי יכול לעזור לך להכין הצהרות פיננסיות מדויקות, לנהל משא ומתן יעיל יותר, ולהגן על הזכויות שלך.הם עשויים גם להיות מסוגלים לייצג אותך לפני IRS, לקחת את הלחץ מהכתפיים שלך.עם זאת, להיות זהיר של חברות המבטיחות "פניות על הדולר" תוצאות או לגבות עמלות על העליונה גדולה. חברות חקיקה יעריכו את המקרה שלך ביושר וחיוב עמלות סבירות.

מסקנה

משא ומתן על התיישבות מס עם IRS הוא עניין פיננסי רציני, אבל זה לא צריך להיות מכריע. על ידי הבנת האפשרויות שלך, איסוף המסמכים הנכונים, ולאחר תהליך מובנה, אתה יכול להשיג החלטה שמתאימה ליכולת שלך לשלם. בין אם אתה רודף הצעה ב Compromise, הסכם התקנה, או כרגע לא מעמד איסוף, הגורמים החשובים ביותר הם יושר, עקשנות, זמן ותקשורת.

ל- IRS יש כל תמריץ ליישב חובות מס ביעילות ולא לרדוף אחר ליטיגציה יקרה.כמי המסים, האסטרטגיה הטובה ביותר שלך היא לעסוק באופן פרואקטיבי, להציג הצעה הוגנת המבוססת על התמונה הפיננסית האמיתית שלך, ולעמוד בתנאים שהתקבלו פעם.אם אתה נתקע, זכור כי שירות עורך הדין משלם המסים ומתרגלים מקצועיים זמינים כדי להנחות אותך.

התחל היום על ידי איסוף המסמכים הכספיים שלך וביקורת באתרי IRS עבור הצורות וההנחיות האחרונות.הדרך שלך להתחיל עם צעד אחד - וזה צעד זה לוקח שליטה על המשא ומתן על החוב המס שלך.