הבנת תהליך IRS Audit

ביקורת IRS היא בדיקה מפורטת של החזר המס שלך כדי לאמת כי ההכנסה והניכויים שלך מדווחים במדויק. בעוד המילה "שמעה" לעתים קרובות גורמת חרדה, זה פשוט תהליך ביקורת - לא האשמה של טעות.ה- IRS ביקורת אחוז קטן של החזרות בכל שנה, עם שיעורים משתנים על ידי משרד משלמי המסים, עבור החזרי הפרט, שיעור הביקורת הוא בדרך כלל סביב 04% ל-1%, אם כי אתה יכול לענות על פני בדיקה גבוהה יותר (דואר), או במשרד שלך (דואר), או במשרדיבית), או בדיקה עצמית), או טיפול עצמי).

צעדים פעילים למזער סיכון ביקורת

בעוד ששום משלמי המסים לא יכולים לחסל לחלוטין את האפשרות של ביקורת, אימוץ קליט קול ופרקטיקות הגשת מוריד באופן דרסטי את הסיכויים.ההגנה הטובה ביותר היא חזרה מהירה, מדויקת ומוכנה בטיפול.

לשמור על רשומות ורשומות שלמות

הבסיס של מוכנות ביקורת הוא תיעוד מאורגן. שמור את כל הרשומות שמתמכות על הכנסות, ניכויים ואשראי במשך שלוש שנים לפחות מהתאריך שבו אתה מגיש את ההחזר שלך - או יותר במקרים מסוימים (למשל, שש שנים אם אתה מקבל יותר מ-25% מהכנסה הגולמית) זה כולל W-2s, 1099, דוחות בנק, בדיקות, דוחות אשראי, קבלות, ק"מ, כל התכתבות, וכל רישום עסקי, במיוחד, או שימוש בקטגוריות, כולל, או פרופילים, כולל, או פרופילים, או פרופילים, במיוחד, או פרופילים, או פרופילים, או מערכת עסקית.

להימנע מדגלים אדומים נפוצים

פריטים מסוימים על החזר מס מעוררים בדיקה גבוהה יותר.ניכויים גבוהים יחסית להכנסה (למשל, תרומות צדקה על אחוז טיפוסי), הפסדים מקריים גדולים, ניכויי משרדי בית, והפסדים עקביים של עסק הם לעתים קרובות מטרות ביקורת, כמו גם, מספרי עגולים לדולר הקרוב ביותר או דיווח כי לא תואם את פרטי צד שלישי (כמו W-2s ו -1099s) מעלה דגלים אבטחה אלקטרונית עם מהירויות ישירות ולהפחית את החשבון שלך, אך לא מחזירה את ההסתברות כפולה.

בחרו את שיטת ה-Siling שלכם בחוכמה

באמצעות תוכנת מס מכובד יכול לעזור לדגל אי-קונסוכיות ולהבטיח פורמט תקין של המצב שלך מורכב - כגון בעל עסק קטן, בעל נכסים בינלאומיים, או קבלת רווחים הון משמעותיים - לשקול לשכור רואה חשבון ציבורי מוסמך (CPA) או סוכן רשום. מכין מקצועי שמסמן את ההחזר שלך הוא גם אחראי על דיוק, המציע שכבה נוספת של אחריות.

מה הטריגר לאודיט?

IRS משתמש הן אלגוריתמים ממוחשבים והן בסקירה אנושית כדי לבחור החזרים עבור אודיטינג.סי.

  • (FLT:0) תוצאות של מערכת דיספלינט (DIF): FIRLT:1 , IRS מקצה ציון מספרי לכל החזרה המבוססת על סטייה מנורמות סטטיסטיות.
  • (הפסקה:0) ,הכנסה של ההרחבה: FLT:1hil, שדווח על ההחזר שלך, חייבת להתאים את הסכומים על W-2s ו-1099 נשלחים על ידי מעסיקים ומשכורות.
  • (ב) אם ישות שאתה מחובר אליה (למשל, שותף עסקי או אמון) נבדקת, ייתכן גם שהחזרתך תיבחן.
  • (ב) [15] ,9) ,2 צדדים שלישיים יכולים לדווח על חשדות במס לפירעון, מה שמכוון ביקורת.
  • (ב) [15] , ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇

הבנת גורמים אלה מסייעת לך להתמקד בתחומים סביר ביותר להיות נחקר.לדוגמה, אם אתה טוען ניכוי עבור משרד בית, לשמור על יומן קבוע של שימוש עסקי תוכנית הרצפה מראה את החלל המסור.אם יש לך עסקאות מטבע מבוזר, לדווח להם במדויק - IRS כבר מגביר את האכיפה באזור זה.

כיצד להתכונן כאשר אתה מקבל הודעת ביקורת

קבלת מכתב ביקורת מה-IRS יכולה להיות לא מרתיעה, אך אל תיבהל.ההודעה תפרט את שנת המס תחת ביקורת והפריטים שנבחנו מיד: בצעו את השלבים האלה:

  1. (ב) קרא את ההודעה בזהירות.FLT:1 היא תסביר את האופי של הביקורת (הקופסודה או ב-אדם) ואת המועד האחרון להגיב.
  2. (FLT:0) וחידוש האותנטיות של ההודעה.IRS 1 , איגרות Genuine IRS נשלחות באמצעות USPS, לא דואר אלקטרוני או טלפון.המכתב יכלול מספר שליטה וכתובת משרדית מסוימת.אם בספק, התקשר ל- IRS באמצעות המספר באתר הרשמי שלהם.
  3. (FLT:0)Gather all related Documents.FLT:1 Locate the Tax Return in Question, תומך ברשומות, וכל תכתובות רלוונטיות.
  4. (FLT:0) בעת חוק המגבלות.FLT:1 באופן כללי, IRS יש שלוש שנים מיום הגשת כדי להעריך מס נוסף, אבל זה יכול להיות מורחב במקרים של השמרה או הונאה משמעותית.
  5. (ב) לא להתעלם מההודעה: FLT:1hil החסר מועד יכול לגרום ל- IRS לקבוע מחסור כברירת מחדל, מה שהופך אותו קשה יותר להתחרות מאוחר יותר.

לארגן את המסמכים שלך לאודיקט

ברגע שאתה יודע מה המבקר יבדוק, לארגן את הרשומות שלך בסדר שהם מופיעים על החזרה.לדוגמה, אם הביקורת מתמקדת בלוח זמנים C (הכנסה עסקית והוצאות), ארגן את הקבלה, יומני מייל, והצהרות רווח והפסדים על ידי קטגוריה: פרסום, מכונית והוצאות משאית, אספקה, וכו ' השתמש בתיקיה המצורפת או דיגיטלית עם כרטיסיות מתויגות.

מסמכים חיוניים כדי להמשיך

ההגנה הגדולה ביותר של הביקורת היא שמירה על סט שלם של רשומות לפני שאתה כותב.עבור רוב משלמי המסים, זה כולל:

  • W-2 טפסים ממעסיקים
  • 1099 טפסים להתעניינות, דיבידנדים, הכנסה פרילנסלטיבית, פיצוי אבטלה וחלוקת פרישה
  • ניכויים וחשבונות על הוצאות ניכוי (רפואי, צדקה, עסקים, חינוך וכו ')
  • הצהרות בנק ותיווך מראות הישגים והפסדים
  • ביטול הבדיקות או אישורי תשלום עבור רכישות גדולות או תרומות
  • דוחות סגירת נדל"ן עבור מכירות בית או נכסים להשכרה
  • תמיכה בלוחות זמנים עבור אשראי כגון אשראי מס הילד או להרוויח אשראי מס הכנסה

רשומות דיגיטליות לעומת תקליטים פיזיים

שניהם מקובלים, אבל רשומות דיגיטליות קלות יותר לגבות, לחפש ולשתף. לסרוק מסמכים פיזיים לקבצי PDF ולאחסן אותם בשירות ענן מאובטח (נפעמי) IRS מקבל עותקים אלקטרוניים כל עוד הם ניתנים לחתימה והשלמת. שמור קבלות מקוריות לפחות למשך הביקורת עד שהעניין נסגר.

הפרקטיקה הטובה ביותר לרישום במהלך הביקורת

צור יומן של כל שיחה עם IRS - תאריך, זמן, שם נציג וסיכום של דיון. שלח את כל התכתובת באמצעות דואר מוסמך עם קבלת אישור הבקשה.לעולם אל תשנו או להרוס מסמכים לאחר קבלת הודעה ביקורת; ביצוע כך יכול להוביל עונשים עבור מכשולים.אם מסמך חסר, להסביר מדוע בכתב. Honesty ושקיפות לבנות אמינות עם בודקים.

לנווט את הביקורת עצמה

איך אתה מתנהג בעצמך במהלך ביקורת נושאים.הבדיקה של IRS מאומן לעקוב אחר הליכים, אבל שיתוף הפעולה והמוכנות שלך משפיעים על התוצאה.

ביקורת: Audits vs. Field Audits

ביקורות מוטציות מטופלים לחלוטין בדואר ובדרך כלל כרוכות פריטים פשוטים כמו לטעון ניכוי סטנדרטי או חסר 1099.You לשלוח עותקים של מסמכים המבוקשים עם מכתב כיסוי המסביר את המיקום שלך. שמור עותק של כל מה שאתה שולח. ביקורות שדה הם יותר פולשניים או מעורבים פגישה פנים אל פנים.יש לך את הזכות להיות נציג, ואתה יכול לבקש כי הפגישה לקחת במקום מוקדם של נציגות שלך, ולא להביא את המסמכים שלך, לא רק כדי לקבל את זה מקצועי.

עשה זאת ואל תעשה במהלך ישיבות ביקורת

  • [ה]הסבר על שאלות בכנות ובתמציתיות.
  • (ב) [ה]הבא [ה] [ה] [ה]] [ה'] [ה']'[ה']'[ה']'[ה]']'[ה']'[ה']'[ה']'[ה']'[ה']''''']'''''''''''''''''''''']''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''
  • [ה]ה'] אל תטען או תהפך לרגש.
  • (ב) אל תספק יותר מסמכים מאשר המבוקש.
  • (ב) אם הבודקים אינם חותמים על הסכם ללא ייעוץ מקצועי.
(ב) ויקרא:2 (ב) בפרשת [[המאה ה-20]], יש לציין כי יש צורך ב[[1924]] ב[[1924]], [[1924]], [[1924]], [[1924]]]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]

מחפש ייצוג מקצועי

חוק המס מורכב, ואפילו אנשים מוכנים היטב יכולים ליהנות מהדרכה מומחה. הידיעה מתי לשכור מקצועי היא קריטית.

מתי להריץ רו"ח, עורך דין מס או סוכן מורשה

אם הביקורת כוללת אחריות מס פוטנציאלית משמעותית (מעל 10,000 דולר), האשמות הונאה אפשריות, או ביקורת שדה, לשקול ייצוג מקצועי. A רו"ח או סוכן רשום (EA) יכול לטפל בתכתובת, להכין תגובות, ולדון עם IRS. עבור עניינים פליליים - כגון חשד לטעינה מס - עורך דין המס חיוני בגלל זכויות יוצרים על ידי עורך הדין, אבל העלות היא בדרך כלל הרבה פחות מאשר עונשים, הם יכולים גם לעזור לך מיד אם אתה יכול להחזיר את השירות שלך.

כוח התובעת והסמכות של הצד השלישי

טופס 2848 נותן לנציג שלך סמכות לדון ולפתור את הביקורת עם IRS. לחלופין, טופס 8821 (תמאשר מידע) מאפשר צד שלישי להציג את הרשומות שלך, אך לא לייצג אותך. השתמש טופס 2848 אם אתה רוצה שהנציג שלך ידבר עבורך בפגישות וחתום הסכמים.להבטיח שהנציג שלך מורשה לתרגל לפני ה- IRS -CP, EAs, עורכי דין יש זכויות בלתי מוגבלות.

מה אם אתה מתנגד לתוצאה של אודי?

לאחר הביקורת, IRS יפיק דוח המציג התאמות.יש לך את הזכות לערער אם אתה לא מסכים.

תהליך IRS

התחל על ידי דיון בממצאים עם ה- IRS.אם אין החלטה, אתה יכול לבקש כנס עם משרד ה- IRS לערעורים.זהו פונקציה עצמאית שיכולה לתווך מחלוקות מבלי ללכת לבית המשפט.אתה חייב להגיש מחאה רשמית (בקשה בכתב) בתוך 30 ימים של דו"ח הביקורת. עבור מקרים קטנים (בדרך כלל תחת 25,000 דולר), אתה יכול להשתמש בבקשות "קטות" פשוטות כדי ליישב סכסוכים בצורה הוגנת, ובאופן כללי, הם נפתרים במקרים כאלה.

אפשרויות בית המשפט

אם אתה עדיין לא מסכים לאחר ערעורים, אתה יכול לעתירה בית המשפט המס של ארצות הברית.אתה לא צריך לשלם את הסכום השנוי במחלוקת לפני הגשת - כמו בבית המשפט המחוזי הפדרלי.בית המשפט המס מיועד משלמי המסים לאתגר את הדטרמיטורים של IRS. עם זאת, ליטיגציה היא יקרה ושעה ניתוק זמן, אז לשקול זאת רק כאשר יש לך טיעון משפטי חזק ואת הסכום על חשבון רק אם אתה יכול להיות גבוה יותר, אז לשלם עבור בית המשפט לערעורים, אז, אז אתה יכול לשלם את זה יכול לשלם את זה יכול לשלם על פני בית המשפט העליון, אז.

תפקיד המס המתחייב באודישן

הגשת מס הרשאה אינה רק על הימנעות מביקורת - היא גם גורמת לביקורת פחות כואבת כאשר הם מתרחשים. חזרה נקייה עם ניכויים מתועדים כראוי ואשראי נותן לך בסיס מוצק להגן.

גירושין נפוצים כדי להימנע

  • שגיאות מתמטיקה ומספרים לא נכונים של ביטוח לאומי
  • שמות שלא היו דומים (למשל, אחרי נישואים או גירושין)
  • כשל לדווח על כל ההכנסות, אפילו כמויות קטנות של ג'יגה צד או השקעות
  • תביעות על ניכויים או זיכויים שאתה לא זכאי (למשל, להרוויח אשראי מס הכנסה ללא ילדים זכאים)
  • עובדים מסווגים באופן לא נכון (עובדים נגד קבלן עצמאי) לעסק שלכם
  • קבלת חשבונות בנק זרים או חשבונות פיננסיים - דרישות FBAR

שימוש בתוכנה נגד מכין מקצועי

תוכנת מס היא מצוינת עבור החזרות פשוטות - W-2 הכנסה, ניכוי סטנדרטי, השקעות מוגבלות.זה כולל בדיקות שגיאות וסינון אלקטרוני.עם זאת, עבור פריטים כמו נכסים להשכרה, הגשת multistate, מסחר מבוזר, או קטן עסקים מלאי, מכין מקצועי להפחית סיכונים טעות. אנשי מקצוע רבים מציעים גם תמיכה ביקורת. IRS שומר מנהל של מס פדרלי החזרי מס עם אישורים.

מסקנה

הכנת ביקורת IRS היא פחות על פחד ויותר על משמעת.על ידי שמירה על רשומות מאורגנות, הבנת ההדקים, הגשת במדויק, וידעת הזכויות שלך, אתה הופך אירוע מלחיץ פוטנציאלי לתהליך מנוהל.הצעדים שאתה לוקח הרבה לפני ביקורת - שמירה על קבלות, בדיקת כפול, ייעוץ מקצועי מנוסה - הם אותם הרגלים המבטיחים תאימות מס שנה לאחר שנה, אם הודעה, להגיב, רגיעה, לעזור במהירות, ולהפחית את הכללים הדרושים לך, ולטפל בהם, עם הבנה שלילית.

(ב) ל[[המאה ה-20]], [[1924]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]], [[1924]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]], [[1924]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]], [[1924]], [[1924]]]]]], [[1924]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]]]], [[1924]]]], [[1924]]]]]]]], [[1924]]]]]], [[1924]]]]]], [[[[1924]]]]]], [[[[1924]]]]]]]] [[[[1924]]]]]]