حساب های دریایی – حساب های بانکی که خارج از کشور محل اقامت فرد قرار دارند – اغلب در زمینه حفاظت از دارایی، حریم خصوصی مالی و تنوع جهانی مورد بحث قرار می گیرند، در حالی که این اصطلاح می تواند تصاویر محرمانه بودن یا فرار مالیاتی را تحریک کند، استفاده قانونی از حساب های دریایی یک استراتژی به خوبی تثبیت شده برای افراد و کسب و کار هایی است که به دنبال محافظت از دارایی های از دادرسی داخلی، نوسانات ارز، یا بی ثباتی سیاسی هستند و مزایای جدی برای مراقبت از این امر، در نظر می باشد.

حساب های دریایی چیست و چرا از این دستگاه برای حفاظت از دارایی ها استفاده می کنند؟

یک حساب خارجی صرفا یک حساب بانکی یا مالی است که در یک حوزه قضایی متفاوت از جایی که دارنده حساب اقامت دارد، این حساب ها اغلب در کشورهایی با سنت های بانکی قوی، اقتصاد پایدار و چارچوب های قانونی مطلوب برای سپرده گذاران خارجی قرار دارند.

درخواست اولیه برای حفاظت از دارایی توانایی نگه داشتن دارایی در یک محیط قانونی است که از کشور خانه جدا است.اگر یک اعتبار دهنده قضاوت در برابر شما در حوزه قضایی خانه شما را به دست آورد، آنها معمولا نیاز به حرکت سیستم حقوقی از صلاحیت دریایی برای رسیدن به دارایی های خود دارند - یک فرایند که می تواند گران، زمان بر، و اغلب ناموفق اگر حساب به درستی ساختار این دارایی دریایی است.

مهم است که توجه داشته باشید که حفاظت از دارایی های قانونی در مورد پنهان کردن دارایی ها برای فرار از مالیات یا وام طلبکاران غیرقانونی نیست، در عوض، استراتژی در مورد برنامه ریزی فعال و قانونی برای قرار دادن دارایی های فراتر از دسترس آینده، طلبکاران ناشناخته است - به این که چگونه یک بیمه یا یک شرکت بدهی محدود داخلی (LLC) را خریداری می کند.

مزایای حساب های دریایی برای حفاظت از دارایی

هنگامی که مسئولانه و مطابق با تمام قوانین مربوطه استفاده می شود، حساب های دریایی مزایای مختلفی را ارائه می دهند.در زیر ما مزایای کلیدی را به طور دقیق بررسی می کنیم.

حفاظت از دارایی قوی تر در برابر قوانین و اعتبار

در بسیاری از حوزه های قضایی ساحلی (مانند ایالات متحده)، اعتماد به دارایی داخلی یا LLCها می تواند موثر باشد، اما آنها به همان سیستم حقوقی به عنوان طلبکاران خود را.حساب های دریایی، در مقابل، قرار دادن دارایی های خود را در یک سیستم حقوقی خارجی، برای حمله به این دارایی ها، اعتبار دهنده باید ابتدا قضاوت در کشور خود را به دست آورد، سپس تلاش برای اجرای قضاوت در فرایند استخدام دریایی اغلب شامل مقررات امنیتی کوتاه، مانند دستور کار با مجوز رسمی، و مقررات پرداخت مالیات بر اساس مقررات خارجی، اغلب موارد خاص، به طور خاص، به عنوان مجوز رسیدگی به این مقررات مربوط به این مقررات پرداخت مجوز رسیدگی به این مقررات رسیدگی به این مقررات مربوط به این مقررات مربوط می شود.

افزایش حریم خصوصی مالی

در حالی که محرمانه بودن بانکداری در سال های اخیر به دلیل ابتکارات شفافیت جهانی از بین رفته است، بسیاری از حوزه های قضایی دریایی هنوز هم درجه بالاتری از حریم خصوصی نسبت به بانک های داخلی ارائه می دهند، به عنوان مثال، قوانین بانکی سوئیس اطلاعات مشتری را از طرف اشخاص ثالث محافظت می کند، اگرچه آنها اکنون تحت برخی از معاهدات مالیاتی همکاری می کنند، اما جزئیات آن به صورت حساب کاربری که مورد نیاز است، ممنوع است.

ارز و تنوع جغرافیایی

دارایی های موجود در چندین ارز و حوزه قضایی خطر یک رویداد اقتصادی یا سیاسی را کاهش می دهد که پس انداز شما را پاک می کند.اگر کشور شما بیش از حد تورم، کاهش ارزش ارز، یا کنترل سرمایه را تجربه می کند، وجوهی که در یک حوزه قضایی پایدار در خارج از کشور نگهداری می شود و ارزش آن ها را حفظ می کند.

دسترسی به فرصت های سرمایه گذاری بین المللی

بسیاری از مراکز مالی دریایی میزبان بانک های سطح جهانی و کارگزاری هستند که دسترسی به بازارهای جهانی، از جمله سهام خارجی، کالاها و سرمایه گذاری های جایگزین را ارائه می دهند.برای افراد با ارزش بالا، حساب های دریایی می توانند به عنوان دروازه ای برای عدالت خصوصی، صندوق های تامین مالی و سایر ابزارهای پیچیده که ممکن است به دلیل محدودیت های نظارتی در کشور خود در دسترس نباشد، علاوه برخی از حوزه های قضایی دریایی مالیات های سرمایه گذاری کمتری دارند، اجازه می دهند تا سود بیشتری افزایش یابد.

کلید های ضعف و خطرات برای در نظر گرفتن

حساب های دریایی بدون هیچ گونه نقص قابل توجهی نیستند. پیچیدگی، هزینه و قرار گرفتن در معرض قانونی می تواند از مزایایی که به درستی مدیریت نشده اند، فراتر رود.

قانونی و نظارتی برنان

حساب های دریایی در معرض قوانین دو یا چند کشور قرار دارند: کشور خانه دارنده حساب و صلاحیت دریایی. عدم رعایت هر یک از این موارد می تواند منجر به مجازات های شدید شود، به عنوان مثال، شهروندان و ساکنان ایالات متحده باید گزارش حساب های خارجی بیش از 10،000 دلار در کل ارزش FBAR (فرم FISCEN) و ممکن است نیاز به فایل گزارش به طور خودکار گزارش اطلاعات غیر قانونی در کشور است.

هزینه های بالا و پیچیدگی

باز کردن و حفظ حساب های دریایی به طور معمول شامل هزینه های قابل توجهی است.هزینه های راه اندازی می تواند از چند صد تا چند هزار دلار متغیر باشد، بسته به بانک و صلاحیت، علاوه بر این، هزینه های نگهداری سالانه، حداقل الزامات تعادل، هزینه های معامله و هزینه های مشاوره حقوقی و حسابداری برای حساب های مورد استفاده برای حفاظت از دارایی، فرد باید در هزینه های اعتماد LLC یا ساختار کاهش یابد که می تواند هزاران هزینه های قانونی را برای این افراد بسیار ناچیز به حساب کند.

مطالبات مالیاتی و گزارش دادن

حساب های دریایی مسئولیت مالیاتی را از بین نمی برند، شما باید مالیات های مرزی را در درآمد جهانی گزارش و پرداخت کنید، از جمله منافع، سود سهام و سود سرمایه ای که در حساب خارجی به دست آورده اید، علاوه بر این، بسیاری از کشورها قوانین ضد پرداخت مالی دارند (مانند قوانین مالیاتی "PFIC" ایالات متحده یا قوانین شرکت خارجی کنترل شده) که می تواند مالیات فعلی را برای برخی از سرمایه گذاری های خارجی اعمال کند، به عنوان مثال مالیات های مالی غیر قابل پرداخت، برای کاهش مالیات های مالی.

ریسک های متقابل

علی رغم استفاده مشروع از حساب های خارج از کشور برای حفاظت از دارایی، اغلب منفی است.حساب های دریایی اغلب با فرار مالیاتی، پولشویی و پنهان کردن ثروت غیرقانونی مرتبط هستند، در حالی که این ارتباط اغلب ناعادلانه است، هنوز هم می تواند بر شهرت فرد در کسب و کار و روابط شخصی درک شده تاثیر بگذارد.اگر امور مالی شما عمومی شود - به عنوان مثال، از طریق نقض اطلاعات یا بحث حقوقی - داشتن یک سوال خارجی ممکن است یک مشکل منفی در این است.

ملاحظات حقوقی و الزامات انطباق

ساختار قانونی مناسب هنگام استفاده از حساب های دریایی برای حفاظت از دارایی غیر قابل مذاکره است.در زیر مناطق کلیدی قانونی است که هر دارنده حساب باید درک کند.

FATCA و استاندارد گزارش مشترک (CRS)

قانون انطباق مالیاتی خارجی (FATCA)، که در ایالات متحده در سال 2010 تصویب شد، نیازمند موسسات مالی خارجی است تا اطلاعات مربوط به حساب های انجام شده توسط افراد ایالات متحده به IRS را گزارش دهند، بیش از 100 کشور توافق های بین دولتی را برای اجرای FATLT 1 امضا کرده اند؛ به طور مشابه، استاندارد گزارش مشترک OECD (CRS) توسط بیش از 100 حوزه قضایی تصویب شده است، ایجاد حساب های مالی خودکار برای اهداف ثبت نام بانکی سنتی باید به طور موثر پایان برسد.

انتخاب حق داوری

همه حوزه های قضایی در خارج از کشور برابر نیستند، زمانی که به حفاظت از دارایی می پردازد: ثبات سیاسی، سیستم حقوقی (قانون مشترک در مقابل قانون مدنی)، قدرت قوانین حفاظت از اعتبار، شهرت و حضور قوانین حفاظت از دارایی مدرن (مانند کسانی که در جزایر کوک، Nevis یا بلیز) هستند.برای مثال، جزایر کوک دارای یک قانون قانونی به شدت کوتاه برای انتقال بدهی های قوی هستند (مانند موارد قانونی که نیاز به آنها دارند).

اشتباهات رایج برای اجتناب از

  • [در برابر این آیات، از این رو، از آن جا که در برابر اختلاف نظر داشته باشد، انتظار می رود که [در برابر این اختلاف] به وقوع بپیوندد؛ [و] [و] [و] [در برابر آن]، [و] [در این صورت]، [و] [در این صورت] [و] [به صورت] [به صورت] [که] [به صورت] [به صورت] [و] [به صورت] [و] [به صورت] [و] [و] [و] [به صورت] [به صورت] [به صورت] [و] [و]] [به صورت] [و] [و] [و]]]] [و] [به صورت] [و [و] [و] [و [به صورت] [و] [و] [به [و] [و] [و] [از [از [از [از [از [از [از [به صورت] [به صورت] [از [از [از [به طور کامل] [به صورت] [به صورت] [در برابر] [و] [به] [به [به طور کامل] [از [به صورت] [به صورت] [به طور
  • استفاده از حساب های خارجی برای پنهان کردن دارایی از مقامات مالیاتی: این غیر قانونی و تقریبا مطمئن است که در زیر CRS و FATCA کشف شده است.
  • گزارش حساب: حتی اگر حساب کوچک باشد یا درآمد زیادی نداشته باشد، عدم ثبت گزارش های مورد نیاز می تواند جریمه های عظیمی را ایجاد کند.
  • به طور انحصاری در حریم خصوصی: [FLT 1] با تبادل اطلاعات خودکار، حریم خصوصی محدود است. حفاظت از دارایی واقعی از موانع قانونی، نه محرمانه است.
  • اضافه کردن ساختار: استفاده از چندین شرکت پوسته در حوزه های محرمانه ممکن است در واقع افزایش خطر حسابرسی و قرار گرفتن در معرض قانونی است.

حساب های دریایی در مقابل جایگزین های حفاظت از دارایی های داخلی

برای بسیاری از افراد، گزینه های حفاظت از دارایی داخلی ممکن است مقرون به صرفه تر و کمتر خطرناک باشد.در ایالات متحده، برای مثال، اعتماد به دارایی داخلی (DAPTs) در حال حاضر در چندین ایالت (مانند نوادا، داکوتای جنوبی و Delware) در دسترس است و این اعتمادها ویژگی های اعتباری مانند اعتماد به خارج از کشور را ارائه می دهند، اما به قانون ایالات متحده مربوط می شوند و به گزارش های بازنشستگی (مباررسارگان فدرال) نیاز ندارند.

با این حال، ساختارهای داخلی محدودیت هایی دارند.آنها هنوز هم به همان سیستم حقوقی به عنوان دارنده حساب هستند، به این معنی که یک اعتبار دهنده مصمم ممکن است زمان ساده تری برای اجرای یک قضاوت داشته باشد. حساب های دریایی یک مانع قضایی را فراهم می کنند که به طور کلی قوی تر است.این تصمیم اغلب به مقدار دارایی در معرض خطر، احتمال ادعاهای آینده، و تحمل یک برای پیچیدگی و هزینه بالا برای افراد و استراتژی های خاص مشاوره داخلی شما - کمک می کند.

نتیجه گیری

حساب های دریایی می توانند یک ابزار قدرتمند برای حفاظت از دارایی ها در زمان استفاده از نظر قانونی و استراتژیک، مزیت اصلی آنها در موانع قضایی ایجاد می شود، و آن را دشوار و گران برای طلبکاران برای دنبال کردن دارایی در سراسر مرزها است. مزایای اضافه شده شامل حریم خصوصی، تنوع ارز و دسترسی به بازارهای جهانی FAT، با این حال، معایب قابل توجه هستند: هزینه های بالا، پیچیده و انطباق مالیاتی، خطرات قانونی، و خطر عدم اطمینان بودن محیط زیست مدرن، و غیر قانونی دیگر، و غیر قانونی.

هر کسی که حساب کاربری خارج از کشور برای حفاظت از دارایی را در نظر بگیرد باید ابتدا گزینه های داخلی را پر کند و سپس تنها با مشاوره حقوقی و مالیاتی متخصص (LT 2:S) مشورت کند، برنامه ریزی مناسب، افشای کامل و درک روشنی از خطرات ضروری است. [۱] آموزش دهندگان، دانش آموزان و متخصصان بررسی این موضوع، همیشه روشن است: حساب های دریایی یک شخص کوتاه برای پنهان کاری یا اجتناب مالیاتی نیستند، اما قانونی، هر چند درخواست یک جزء کلی برای مطالعه دقیق تر از سرمایه گذاری است.