درک امور مالیاتی فدرال و مهلت

بررسی سیستم های مالیاتی فدرال و ایالتی

هر سال میلیون ها مالیات دهندگان در ایالات متحده باید پیچیدگی های هر دو مالیات فدرال و ایالتی را هدایت کنند، در حالی که خدمات درآمد داخلی (IRS) مالیات بر درآمد فدرال را اداره می کند، هر ایالت (و برخی از محلی ها) آژانس مالیاتی خود را دارد و مجموعه قوانین را درک می کند.

مالیات بر درآمد فدرال یک مالیات مترقی است، به این معنی که نرخ درآمد افزایش می یابد.دولت ها ممکن است مالیات مسطح، مالیات مترقی یا هیچ مالیات بر درآمد در همه موارد را اعمال کنند، دولت ها اغلب با درآمد ناخالص فدرال تنظیم شده (AGI) به عنوان نقطه شروع، اما پس از آن اعمال تنظیمات خود، معافیت ها و اعتبارات، این بدان معنی است که بازگشت مالیات دهندگان فدرال تقریبا همیشه برای بازگشت به دام انداختن آنها، اما می تواند تفاوت های قابل توجهی ایجاد کند.

الزامات و مهلت های مالیاتی فدرال

چه کسی باید یک بازگشت مالیاتی فدرال را ثبت کند؟

IRS به اکثر افراد و کسب و کارها نیاز دارد تا یک بازگشت مالیاتی سالانه فدرال را ثبت کنند اگر درآمد ناخالص آنها بیش از آستانه خاصی باشد.برای سال مالیاتی سال 2024 (در سال 2025) ، هزینه ثبت پرونده به طور کلی برای افرادی که درآمد ناخالص حداقل مقدار کسر خود را از $ 40 $ در زیر 65 سال دارند ، این آستانه 14600 دلار (یا 15800 دلار برای یک نفر از زوج های غیر شاغل) است.

حتی اگر درآمد شما زیر آستانه قرار گیرد، ممکن است هنوز ملزم به ثبت نام باشید (اگر شما مالیات های ویژه ای مانند مالیات بر درآمد سرمایه گذاری خالص را بدهکار هستید، یا اگر واجد شرایط دریافت یک اعتبار بازپرداخت مانند اعتبار مالیات بر درآمد درآمد (EITC) هستید، IRS یک ابزار تعاملی دقیق را فراهم می کند، آیا من نیاز به فایل بازگشتی مالیاتی دارم؟ [F:1LT، تعهد مالیات آنها را تعیین می کند.

دانلود زیرنویس فارسی فیلم The فدرال فیلیپینing and Extensions

مهلت استاندارد برای بازگشت مالیات فدرال (FLT:0 آوریل 15 از هر سال است که اگر 15 آوریل در یک تعطیلات آخر هفته یا تعطیلات قانونی (مانند روز پیش بینی در واشنگتن دی سی) سقوط کند، مهلت به روز کسب و کار بعدی به تعویق می افتد.

مالیات دهندگان که نیاز به زمان بیشتری دارند می توانند یک تمدید خودکار شش ماهه را با ثبت نام (FLT:0فرم 4868 درخواست کنند، این مهلت ثبت نام را برای 15 اکتبر (FLT:3 به علاوه، اگر پرداخت هزینه های پرداخت شده توسط S.0، ضروری است که درک کنید که تمدید زمان به فایل (FLT:4not [F] است.

فرم های فدرال و اعتبار

فرم مالیات اولیه شخص مالیات (FLT:0) فرم 1040 ، ایالات متحده مالیات درآمد فردی بازگشت. مالیات دهندگان همچنین ممکن است نیاز به برنامه های 1، 2، و 3 برای گزارش درآمد اضافی، تنظیمات، مالیات و اعتبارات فدرال مشترک شامل اعتبار مالیات کودکان (TC)، مالیات بر درآمد (ETC)، و هر گونه اعتباری گزارش شده در بورس تحصیلی مالیات و یا مالیات بر اساس مالیات، اگر اعتبار در دسترس باشد.

مالیات دولتی الزامات و مهلت های

کدام کشورها مالیات بر درآمد را می پردازند؟

از سال 2025، نه ایالت مالیات بر درآمد شخصی را تحمیل نمی کنند: آلاسکا، فلوریدا، نوادا، نیوهمپشایر (مالیات تنها سود و سود سهام)، داکوتای جنوبی، تنسی، تگزاس، واشنگتن و وایومینگ، علاوه بر این، نیوهمپشایر و واشنگتن (و به زودی حذف می شود) مالیات های محدودی دارند که در این ایالت ها زندگی می کنند یا درآمد دارند.[۱۰]

قوانین اقامت و کودکان

اکثر ایالت ها از استاندارد فدرال استفاده از آستانه درآمد ناخالص پیروی می کنند، اما این آستانه ها می توانند پایین تر یا بالاتر از مقدار فدرال باشند، به عنوان مثال، درخواست ثبت نام کالیفرنیا برای یک فایل تک در زیر 65 سال 2024، 2.304 دلار است (به طور قابل توجهی بالاتر از 1،600 دلار) و سایر ایالت ها ممکن است نیاز به ثبت نام داشته باشند اگر AGI فدرال از مقدار بسیار پایین تر از اقامت استفاده کند، که به طور کلی باید بر اساس بخش درآمد دولتی در سراسر جهان کار کند.

مهلت های دولتی: اغلب 15 آوریل اما نه همیشه

در حالی که بسیاری از ایالت ها مهلت ثبت نام خود را با تاریخ 15 آوریل تنظیم می کنند، استثنائات قابل توجه وجود دارد؛ برای مثال، مین و ماساچوست مهلت تمدید (FLT:2 آوریل 17 [FLT3] به دلیل روز پاتریوت (FLT:4Iow] [F5] معمولا مهلت زمانی که یک فایل فدرال را به صورت جداگانه ای از طریق تغییر می دهد.

فرم های دولتی، اعتبار و تفاوت های فدرال

ایالات متحده از فرم فدرال 1040 استفاده نمی کند، هر ایالت دارای مجموعه ای از اشکال خود است. اشکال مشترک شامل CA 540 (کالیفورتنیا)، NY IT-201 (نیویورک)، و IL-1040 (Illinois) بسیاری از ایالات "پیبک" در فدرال AGI، به این معنی که آنها با شماره فدرال شروع می کنند و سپس اعمال تنظیمات خاص پرداخت می کنند (به طور خاص، تخفیف های پرداخت شده توسط دولت).

پسوندهای دولتی و قوانین پرداخت

اکثر ایالت ها به طور خودکار اجازه می دهند که یک پسوند فدرال داشته باشید، اما تعداد کمی از آنها نیاز به یک برنامه تمدید دولتی جداگانه دارند، مانند دولت فدرال، افزونه های دولتی به طور کلی مهلت پرداخت را تمدید نمی کنند.اگر جریمه های مالیاتی فدرال را پرداخت کنید، حتی اگر جریمه های مربوط به پرونده های مالیاتی فدرال تخمین زده شده ( آوریل 15، 15، 15، و ژانویه 15، و 15، سال بعد از آن پرداخت شود.

تفاوت های کلیدی بین سیستم های مالیاتی دولتی و فدرال

دانلود بازی اندروید The Filing Delays

Federal: 15 آوریل (روز کسب و کار بعدی اگر آخر هفته / ⁇ ) تمدید شده توسط 15 آوریل تا 15 اکتبر می دهد.
دولت: معمولا 15 آوریل، اما نمونه های مختلف: Delware به طور معمول تراز، اما ماساچوست و مین تاریخ های تغییر داده اند، دقیقا برای برخی از جمله برخی از ایالت های مختلف، تایید.

فرم های مالیاتی و دستورالعمل ها

[FLT: 1] [FLT: [FLT: 1] [FLT: 1] هر ایالت دارای اشکال منحصر به فرد است، در حالی که بسیاری از آنها از AGI فدرال پیروی می کنند، تنظیمات به طور گسترده ای متفاوت است.

اقامت و درآمد منبع

اقامت بر اساس شهروندی ایالات متحده یا وضعیت گرین کارت است، و مالیات بر درآمد جهانی بدون توجه به جایی که کسب درآمد (با اعتبارات مالیاتی خارجی) پرداخت می شود، اعمال می شود.[۱۰] این هزینه چند ساله است.

تخفیف ها و اعتبارها

کسر استاندارد ایلینوی یا کسرهای مورد نظر. فدرال مانند CTC، EITC، بسیاری از ایالت ها به طور قابل ملاحظه ای مطابق با قوانین کسر فدرال، اما اغلب جدا از برخی از مقررات خاص (به عنوان مثال، دولت و مالیات کسر مالیات محلی).[۲][۳][۳][۳][۳][۳][۳] ایالت [۳] مالیات های دولتی: اغلب دارای مالیات های استاندارد دوگانه هستند، و یا تعداد کمی از برخی از دولت های مالیاتی شخصی خود هستند.

گسترش و Penalties

چاپ خودکار شش ماه از طریق فرم 4868. پرداخت هنوز هم به دلیل 15 آوریل مجازات خطا به فایل (5٪ در ماه، تا 25٪) و مجازات پرداخت نشده (اگر شما به طور خودکار مجازات فایل های غیر فعال ( 0.5٪ در ماه) پرداخت می شود. [F:2 [3 ]

استراتژی های عملی برای مدیریت مجرمان دوگانه

سوابق جداگانه برای پرونده های دولتی و فدرال را نگه دارید

در حالی که بازگشت فدرال شما مبنای بازگشت دولت شما را تشکیل می دهد، برخی موارد نیاز به پیگیری جداگانه دارند، به عنوان مثال، اگر شما کسرهای مربوط به فدرال خود را مورد ارزیابی قرار دهید، شما باید مالیات بر درآمد دولتی را هنگام محاسبه درآمد مالیاتی دولتی خود در بسیاری از ایالت ها به طور مشابه، اگر شما از اوراق قرضه شهری صادر شده توسط دولت دیگر دریافت کنید، ممکن است مالیات خانه شما حتی اگر آن را در سطح معافیت فدرال یا بخش های اختصاص داده شده است مالیات پرداخت کنید.

در نظر بگیرید با استفاده از نرم افزار آماده سازی مالیات یا یک حرفه ای

نرم افزار مالیاتی مدرن (به عنوان مثال، TurboTax، H&R Block،taxSlayer) به طور خودکار بازده فدرال خود را وارد می کند و قوانین خاص دولتی را اعمال می کند، با این حال، هنوز مسئولیت شما برای ورود به تمام داده های خاص دولتی است که به طور دقیق و دقیق برای شرایط پیچیده وارد می شوند - جریمه های دولتی، خود اشتغال با دولت های دولتی، یا درآمد قابل توجه - تأیید شده است (C) که معمولا به یک حسابدار حرفه ای کمتر (PA) کمک می کند.

برنامه ریزی پرداخت مالیات برای هر دو سطح

اگر انتظار دارید که بیش از 1000 دلار در سطح فدرال داشته باشید، باید پرداخت های سه ماهه را تخمین زده باشید.این اصل در سطح ایالتی اعمال می شود. بسیاری از ایالت ها نیاز به پرداخت تخمین زده شده دارند اگر انتظار دارید که بیش از یک مقدار خاص را پرداخت کنید (به عنوان مثال، 500 دلار در کالیفرنیا، 1000 دلار در نیویورک) تاریخ های مربوط به مالیات سالانه شما به پرداخت مالیات های سالانه به میزان قابل توجهی کاهش می یابد.

به روز رسانی در مورد تغییرات قانونی

قوانین مالیاتی هر ساله در سطوح فدرال و ایالتی تغییر می کند.به عنوان مثال، مالیات (کاهش مالیات و کار) 2017 تغییرات قابل توجهی در کسر فدرال ایجاد کرد و بسیاری از ایالت ها "مثبت" را از درمان فدرال برخی موارد خاص (مانند مالیات ایالتی و محلی) در سال های اخیر، ایالات همچنین تغییرات در پاسخ به روند کار از راه دور اعمال کرده اند.

قرص های معمول و چگونگی اجتناب از آن

از دست دادن یک کشور به دلیل تصویب مهلت

فرض نکنید که مهلت دولت شما 15 آوریل است.دو بار وب سایت رسمی دولت خود را بررسی کنید.مارک تقویم خود را با تاریخ تایید شده، مهلت از دست رفته می تواند منجر به مجازات قابل توجهی شود حتی اگر بازگشت فدرال شما در زمان باشد.

شکست در پرونده بازگشت دولتی در زمان حرکت در اواسط سال

اگر در طول سال از یک ایالت به ایالت دیگر نقل مکان کنید، به طور کلی باید یک سال اقامت در هر دو ایالت را ثبت کنید. بسیاری از مالیات دهندگان به اشتباه فکر می کنند که فقط باید در حالت جدید فایل کنند.هر دو برای جلوگیری از مجازات بازگشت می کنند.

غفلت از گزارش خارج از کشور منافع باند

علاقه از اوراق قرضه شهری صادر شده توسط دولت دیگر اغلب در کشور شما مالیات می گیرد، این یک نظارت مشترک است.به عنوان مثال، یک ساکن کالیفرنیا که اوراق قرضه شهرداری نیویورک را خریداری می کند باید علاقه خود را در بازگشت به کالیفرنیا گزارش دهد.

تصویب سازگاری دولت با فدرال

در حالی که اکثر ایالت ها یک پسوند فدرال را می پذیرند، برخی (مانند کالیفرنیا و ویرجینیا) نیاز به فایل فرم جداگانه ای دارند، اگر فقط فرم 4868 را ثبت کنید و نه فرم خاص دولت، بازگشت دولت شما ممکن است دیر در نظر گرفته شود.

نتیجه گیری

درک متقابل بین الزامات پرونده دولتی و فدرال اختیاری نیست - آن بخش اساسی از انطباق است.در حالی که 15 آوریل یک لنگر مشترک است، قوانین خاص دولتی در مورد اینکه چه کسی باید فایل کند، چه فرم هایی برای استفاده از آن، و چگونه به طور دقیق گسترش یابد، با بررسی دقیق وب سایت آژانس مالیاتی دولت، نگه داشتن سوابق دقیق و برنامه ریزی پرداخت های شما، می توانید با اطمینان از هزینه های فعلی مانند منابع مالی و اطلاعات دقیق، مشورت کنید.