اشتباهات مالیاتی بالا برای جلوگیری از کارآفرینان جدید

چرا کارآفرینان جدید باید آمادگی مالیاتی را به عهده بگیرند

راه اندازی یک کسب و کار نیاز به توسعه محصول، بازاریابی و خدمات مشتری دارد – همه در حالی که چشم انداز جریان نقدی را نگه می دارد، با این وجود یک منطقه که بارها از بین می رود حتی سودآورترین بنیانگذاران آماده سازی مالیات است.کد مالیاتی ایالات متحده با قوانینی که صاحبان کسب و کار اول را متوقف می کند، و نظارت های ساده می تواند مجازات، ورشکستگی پول نقد، و وعده دادن به یک فصل اول را به شما بدهد، نه اینکه شما را به یک نوار مالیاتی معمول تر می دهد.

اشتباه 1: عدم سازماندهی یا عدم سازماندهی رکورد حفظ

چرا آسیب می زند

هنگامی که زمان مالیات می رسد، شما نیاز به یک تصویر کامل و دقیق از هر معامله بدون سوابق سازمان یافته، شما در معرض خطر از دست دادن کسر، کاهش درآمد، و یا بیش از پرداخت، مهمتر از آن، IRS شما نیاز به (FLT:0prove [FLT 1] کسر خود را با رسید، فاکتورها و بیانیه های بانکی.

دانلود بازی مشترک Record-Keeping Gaps

• از دست دادن رسید های دیجیتال یا عدم بازگشت آنها به یک سرویس ابری
• پرداخت معاملات کوچک پول نقد که در طول سال اضافه می شود (به عنوان مثال هزینه پارکینگ، راهنمایی، خریدهای کوچک)
• عدم پرداخت به طور مداوم (ارائه های اداری با بازاریابی تجزیه و تحلیل سود را تحریف می کند)
• شکست در ورود به مسافت پیموده شده برای سفر تجاری، از دست دادن کسری که می تواند هزاران دلار باشد.
• تشخیص سال پایان دادن به حساب های بانکی و کارت های اعتباری، منجر به خطا در درآمد گزارش شده

راه حل ها

از نرم افزار حسابداری مانند QuickBooks یا Xero از روز اول استفاده کنید، حتی یک صفحه گسترده ساده با دسته های ثابت بهتر از هیچ است. تنظیم 15 دقیقه در هفته برای آشتی معاملات سخت افزاری، نگه داشتن نسخه های دیجیتال از رسید های استفاده از برنامه هایی مانند Expensify یا Shoeboxed و به یاد داشته باشید: IRS می تواند حسابرسی را به سه سال پس از ثبت نام (یا اگر شما در برابر یک سیستم ذخیره سازی به طور قابل توجهی محافظت می کند).

اشتباه 2: مخلوط کردن دارایی های شخصی و تجاری

خطر پنهان

استفاده از یک حساب بانکی برای هر دو قهوه صبحگاهی و یک فاکتور مشتری ممکن است احساس راحتی کند، اما یک کابوس حسابداری ایجاد می کند، زمانی که صندوق های شخصی و تجاری در بلند مدت، شما رد پای کاغذی روشن IRS را از دست می دهید، این پرچم قرمز را در طول حسابرسی افزایش می دهد، زیرا آژانس مالیاتی می تواند استدلال کند که برخی از هزینه ها شخصی هستند و نه مربوط به کسب و کار، مخلوط کردن امور مالی محافظت قانونی یا دادگاه های شرکت مخفی شرکت LLC را تضعیف می کند.

عواقب عواقب

• افزایش ریسک حسابرسی به دلیل اسناد هزینه ای نامشخص
• زمان هدر رفته معاملات در سال به پایان رسید، اغلب منجر به کاهش از دست رفته است
• از دست دادن کسر قانونی به این دلیل که شما نمی توانید ثابت کنید که هزینه های تجاری هستند
• امکان سوراخ کردن حجاب شرکت اگر شما به عنوان یک LLC یا شرکت کار می کنید
• دشواری در به دست آوردن وام های تجاری یا خطوط اعتباری بدون سوابق مالی جداگانه

چگونه آن را اصلاح کنیم

یک حساب چک کسب و کار اختصاصی و یک کارت اعتباری کسب و کار جداگانه را بلافاصله به عنوان مقدس باز کنید: هیچ خرید شخصی، هرگز استفاده از یک پلت فرم حسابداری کسب و کار که همگام با آن حساب ها است، اگر شما نیاز به قرار دادن پول شخصی به کسب و کار دارید، آن را به وضوح به عنوان یک وام یا سرمایه کمک با یک یادداشت کتبی سند.این جدایی تمیز نه تنها رضایت بخش بلکه IRS به شما می دهد یک دیدگاه دقیق از سلامت کسب و کار خود را.

اشتباه 3: بیش از حد تخفیف های ارزشمند

جایی که کارآفرینان جدید از خانم Out

کد مالیاتی پر از کسرهایی است که به طور خاص برای کمک به کسب و کارهای کوچک طراحی شده اند، با این حال بسیاری از کارآفرینان جدید یا نمی دانند که وجود دارند یا خیلی از آنها می ترسند که آنها را ادعا کنند.

• کسر دفتر خانه - شما می توانید بخشی از اجاره، خدمات و اینترنت را اگر شما از یک فضای به طور منظم و منحصرا برای کسب و کار استفاده کنید، گزینه ساده شده 5 دلار در هر فوت مربع (تا 300 فوت مربع).
• هزینه های استارت آپ - اولین 5000 دلار از هزینه های سازمانی و استارت آپ را می توان در سال اول کسر کرد.
• استفاده از وسیله نقلیه خود - امتیاز (۶5.5 سنت در هر مایل در سال ۲۰۲۳) یا هزینه های واقعی، که هر کدام به شما یک کسر بزرگتر می دهد.
• (فَلَّهُوَهُمْهُمْهُمَهُمَاْمِهُمْهُمَهُمْهُمَهُوا مِنَهُمْهِهُمْهُوا مِنَاْمِنَا مِنَا مِنَا مِنَهِنْمَا مِنَا مِنْهُمَا مِنَا مِنْهُمَا مِنَهُمَا مِنَا مِنَا مِنْمَا مِنَا مِنْهُوَهُوَهُوَا مَا مَهُوَا مَا مَا مَا مَا مَهُمَا مَا مَا مَا مَا مَهُوَهُوَا مَا مَا مَنَهُوَهُوَا مَا مَنَا مَهُ
• آموزش و آموزش - دوره ها، کتاب ها، وبینندگان، و کنفرانس هایی که حفظ و یا بهبود مهارت های مربوط به کسب و کار فعلی شما (نه یک تجارت جدید) به طور کامل قابل حذف هستند.
• درخواست و نرم افزار - تحت بخش 179، شما می توانید هزینه کامل دارایی های واجد شرایط (کامپیوتر، ماشین آلات، نرم افزار خارج از آن) را در سال شما آنها را در خدمت قرار دهید، تا حد مجاز.
• کمک های مالی - SEP IRAs، SIMPLE IRAs، یا کمک های انفرادی 401 (k) کاهش درآمد مالیاتی در حالی که ساخت تخم مرغ خود را.

چرا ترس از حسابرسی کسب و کار را عقب نگه می دارد

برخی از کارآفرینان از کسرها خودداری می کنند زیرا نگران حسابرسی هستند، اما IRS به طور صحیح کسرهای معقولی را که به درستی مستند شده اند، هدف قرار نمی دهد.در حقیقت خطر واقعی not] ادعا می کند که شما حق دارید ایمن بمانید، دریافت های شفاف و توضیح کتبی از اینکه چگونه هر هزینه مربوط به کسب و کار شما است.

اشتباه 4: طبقه بندی کارگران به عنوان پیمانکاران مستقل

تله قانونی و مالی

استخدام فریلنسر یا کمک پاره وقت برای کسب و کارهای جدید رایج است، اما تفاوت بین یک پیمانکار مستقل و یک کارمند بیشتر از یک برچسب است. IRS یک تست چند منظوره با تمرکز بر کنترل رفتاری، کنترل مالی و نوع رابطه را اعمال می کند.اگر شما یک کارگر را به عنوان یک پیمانکار درمان می کنید، اما IRS بعدا آنها را به عنوان یک کارمند طبقه بندی می کند: شما با آن مواجه هستید:

• مالیات بر امنیت اجتماعی و Medicare بدون پرداخت (FICA) به علاوه سهم کارفرما
• Penalties و علاقه به این ترکیب به سرعت
• مسئولیت بالقوه برای جبران خسارت کارکنان و بیمه بیکاری
• آسیب به روابط کارگری و دادخواست های احتمالی

چگونه آن را درست کنیم

از فرم SS-8 به عنوان یک راهنما استفاده کنید، اما به تنهایی به آن تکیه نکنید، اگر کنترل کنید که چه زمانی، کجا و چگونه کار انجام می شود - و کارگر از نظر اقتصادی به شما وابسته است - آنها احتمالا یک کارمند هستند، زمانی که در شک، با یک وکیل استخدام یا CPA برای پیمانکاران قانونی مشورت کنید، همیشه یک قرارداد کتبی نوشته شده و قبل از پرداخت و یا گزارش کامل تر از پرداخت.

اشتباه پنجم: شکست مالیات های آماری برآورد شده

واقعیت سیستم مالیاتی آمریکا

کارکنان از هر چک پرداخت مالیات دارند، اما به عنوان یک مالک کسب و کار، هیچ کس برای شما باقی نمانده است. IRS انتظار دارد که شما درآمد و مالیات خود را به صورت سه ماهه پرداخت کنید - معمولا 15 ژوئن 15، 15 سپتامبر و 15 ژانویه از سال بعد، برای پرداخت های تخمین زده شده در مجازات ها و منافع، حتی اگر شما مبلغ کامل را با ثبت نام سالانه تنظیم کنید، مجازات بالا و به میزان قابل توجهی می تواند به دست آورد.

چگونه مالیات های پرداخت و پرداخت مالیات

1. برآورد سود خالص سالانه خود را (هزینه های کسر شده) اگر کسب و کار شما فصلی است، محافظه کار باشید.
2. نرخ مالیات خود اشتغال (15.3% در درآمد خالص تا پایگاه حقوق اجتماعی، به علاوه 29 درصد بالاتر از آن) به علاوه براکت مالیات بر درآمد خود را اعمال کنید.
3. کل را به مدت 4 برای پرداخت های سه ماهه تقسیم کنید.
4. پرداخت از طریق مستقیم پرداخت [FLT 1 ] یا سیستم پرداخت مالیات فدرال فدرال (EFTPS).

اگر درآمد شما غیر قابل پیش بینی است، از روش سالانه قسط (Schedule AI در فرم 2210) برای جلوگیری از پرداخت بیش از حد در اوایل سال استفاده کنید. A CPA می تواند به شما کمک کند تا پیش بینی های فصلی را اجرا کنید: مجازات های پرداخت می تواند اجتناب شود اگر شما حداقل 90٪ از مالیات فعلی یا 100٪ از مالیات سال قبل از سال جاری را پرداخت کنید (در صورتی که AGI بیش از 1500.000 دلار باشد).

اشتباه 6: عدم تشخیص مالیات

نه فقط برای خرده فروشان

بسیاری از کارآفرینان جدید معتقدند که مالیات فروش فقط در مورد محصولات فیزیکی اعمال می شود.در واقع، بسیاری از ایالت ها کالاهای دیجیتال، خدمات و حتی اشتراک SaaS را مالیات می دهند. قوانین به شدت توسط دولت و حتی با فروش شهر به مشتریان در چندین ایالت متفاوت است؟ شما ممکن است LT 2:0nexus (وجود فیزیکی یا اقتصادی) در این ایالت ها، و جمع آوری مالیات بر اساس روش فروش.

چه اتفاقی می افتد اگر مالیات فروش را نادیده بگیرید

• مسئولیت شخصی برای پرداخت مالیات در برخی از کشورها (به ویژه اگر شما به عنوان یک مالک واحد کار می کنید)
• منافع و مجازات هایی که می توانند از مالیات اصلی تجاوز کنند
• حسابرسی از چندین ایالت به طور همزمان، ایجاد یک کابوس انطباقی
• عدم توانایی جمع آوری مالیات فروش از مشتریان به طور فعال، بنابراین شما هزینه را می خورید

چگونه به اقامت در برابر

تحقیق در مورد اداره درآمد دولت خود را برای درک آنچه که قابل مالیات است.استفاده از ابزارهای اتوماسیون فروش مانند TaxJar [در حال حاضر بخشی از Stripe] که با پلت فرم تجارت الکترونیکی خود ادغام می شوند برای مجوز مالیات فروش در هر ایالت که شما در آن شما فایل های منفی در زمان، حتی اگر شما جمع آوری شده است که به سرعت در نظر می گیرند.

اشتباه 7: برنامه ریزی برای مالیات خود اشتغال

غافلگیری 15.3%

کارکنان تقسیم امنیت اجتماعی و مالیات Medicare با کارفرمای خود را به عنوان یک فرد خود اشتغال، شما هر دو نیمه پرداخت - 12.4% برای امنیت اجتماعی و 2.9% برای Medicare، مجموع 15.3% درآمد خالص به پایه حقوق اجتماعی (160،200 دلار در سال 2023، تنظیم شده) بیشتر از حد، بخش Medicare ادامه دارد 2.9% (با 0.9٪ اضافی برای کسب درآمد بالا به طور مشترک / بسیاری از کارآفرینان جدید و مالیات آنها).

مدیریت مالیات خود اشتغال

شامل مالیات بر خود اشتغال در پرداخت های برآورد شده سه ماهه خود را.شما می توانید نیمی از مالیات خود را کاهش دهید در هنگام محاسبه درآمد ناخالص تنظیم شده خود را، که کاهش بار مالیات درآمد خود را کمی.اگر ساختار کسب و کار شما یک شرکت S است، شما می توانید با پرداخت حقوق معقول و مصرف بقیه به عنوان توزیع - اما حقوق و دستمزد نیاز به فرم، ثبت نام حرفه ای و راهنمایی اداری.

اشتباه 8: درخواست تاخیر یا درخواست بدون درک عواقب

نسخه های خودکار رایگان نیستند

در این میان، به شما می گوید که در این زمینه به صورت خودکار ۶ ماه به صورت خودکار به آن رجوع کنید و به آن ها اجازه دهید تا به شما اجازه دهند تا به صورت خودکار به آن ها مراجعه کنید.

بهترین تمرین ها

حتی اگر نتوانید بازگشت خود را تا 15 آوریل به پایان برسانید، مسئولیت مالیاتی خود را برآورد کنید و به اندازه ای که می توانید پرداخت کنید، از پسوند برای جمع آوری اطلاعات از دست رفته استفاده کنید – نه اینکه پرداخت را به تاخیر بیندازید، اما اگر به پول بدهکارید، با IRS تماس بگیرید تا یک توافق نامه قسطی (شکل 9465) را تنظیم کنید، به جای نادیده گرفتن لایحه. IRS همچنین پیشنهاد برای پرداخت شدید، اما باید آخرین راه حل باشد.

اشتباه 9: آماده سازی مالیات DIY بدون کمک کارشناس

خطرات تنها رفتن به آن

در حالی که نرم افزار مالیاتی بهبود یافته است، نمی تواند جایگزین قضاوت یک CPA واجد شرایط یا نماینده ثبت نام شود - به ویژه برای یک کسب و کار جدید با شرایط منحصر به فرد، نرم افزار ممکن است سوالات عمومی بپرسید، اما به طور فعال کسرهای خاص صنعت خود را شناسایی نمی کند، توصیه در مورد ساختار سازمانی، و یا کمک به شما برای رشد آینده به طور انتقادی، اگر شما اشتباه کنید، شما تنها مسئول یک حرفه ای هستید، می توانید یک نرم افزار حسابرسی را جبران کنید، در حالی که اغلب هزینه های پرداخت را جبران می کند و یا جریمه های پس انداز شرکت ها را جبران نمی کند.

چه زمانی برای حرفه ای

• شما موجودی، کارکنان یا چندین جریان درآمد دارید.
• شما در یک صنعت تنظیم شده (مراقبت بهداشتی، قانونی، املاک و مستغلات) کار می کنید.
• شما از IRS یا آژانس های مالیاتی دولتی مطلع شده اید.
• شما می خواهید مالیات را در بلند مدت به حداقل برسانید، نه فقط در سال جاری زنده بمانید.
• شما درآمد خارجی، معاملات رمزنگاری یا کسر های پیچیده دارید.
• شما در حال بررسی یک انتخابات شرکت S یا بازسازی دیگر سازمان ها هستید.

یک مالیات خوب هزینه هزینه دارد اما اغلب شما را در کاهش از دست رفته، مجازات و استرس صرفه جویی می کند مشاوران بالقوه مصاحبه قبل از استخدام؛ در مورد تجربه خود را با کسب و کار جدید و صنعت خود بپرسید به دنبال اعتبار مانند CPA، EA، یا وکیل مالیاتی.

اشتباه 10: انتخاب اعتبار کسب و کار اشتباه برای اهداف مالیاتی

چرا ساختار Entity اهمیت دارد

بسیاری از کارآفرینان جدید به طور پیش فرض به یک مالکیت واحد یا LLC تک نفره بدون در نظر گرفتن پیامدهای مالیاتی، انتخاب شما از نهاد مالیات بر بار خود اشتغال، توانایی کسر زیان ها و قرار گرفتن در معرض حسابرسی سرمایه گذاری تنها ساده است، اما همه درآمد خالص برای مالیات خود اشتغال است. LLC می تواند به عنوان یک مالک (یک شرکت پرداخت مالیات) تنها مالیات (در نظر گرفته شده) مالیات بر درآمد بالا، اما اگر آن را به عنوان یک شرکت مالیات بر درآمد بالا اضافه کند، می تواند مالیات بر درآمد بالا را کاهش دهد.

چگونه انتخاب کنیم

سطح سود مورد انتظار خود را در نظر بگیرید، تعداد صاحبان، تمایل به افزایش سرمایه خارجی و نیاز به حفاظت از دارایی شخصی است.اگر سود خالص شما زیر 600،000 دلار است، یک مالک واحد یا LLC تک نفره معمولا ساده ترین است، زیرا سود رشد می کند، شرکت S تجاری جذاب می شود - اما تنها اگر متعهد به اجرای حقوق و دستمزد هستید، همیشه با یک CPA یا وکیل کسب و کار قبل از تصمیم گیری مشورت کنید؛ IRS نیاز به پرداخت مالیات ضعیف دارد.

ساخت یک بنیاد مالیاتی هوشمند

آماده سازی مالیات برای کارآفرینان جدید فقط در مورد فرم های ثبت نام نیست - این یک فرایند سالانه است که در ژانویه 1 شروع می شود، در اینجا یک چارچوب سالانه برای جلوگیری از اشتباهات است:

1. دیجیتالی سازی - استفاده از حسابداری مبتنی بر ابر، ثبت رسید و ذخیره سازی سند.یک کنوانسیون نامگذاری مداوم برای دسته های هزینه صرفه جویی در ساعت در سال.
2. همه چیز را تقسیم کنید [حساب های بانکی، کارت های اعتباری، و پردازنده های پرداخت (مانند Stripe یا PayPal) هرگز وجوه شخصی و تجاری را به طور کامل از بین نمی برد.
3. مایل و هزینه روزانه [FLT 1] - در سال به حافظه تکیه نکنید، از یک برنامه ردیابی مایل مانند MileIQ یا Everlance استفاده کنید.
4. پرداخت حقوق و یا پرداخت تضمین شده [FLT 1] - اگر شما به عنوان یک شرکت S کار می کنید، به طور منظم پرداخت کنید، اگر شما یک مالک واحد هستید، پرداخت های سه ماهه را برای پوشش درآمد و مالیات خود اشتغالی انجام دهید.
5. ] بررسی مالیات فصلی [FLT 1 ] - ملاقات با CPA یا استفاده از نرم افزار پیش بینی مالیاتی برای تنظیم پرداخت های تخمین زده شده قبل از مهلت بعدی.
6. مالیات فروش و حقوق و دستمزد [FLT 1] - پیش از ثبت مهلت، به ویژه اگر شما به ایالات جدید گسترش دهید، یادآوری تقویم برای تمام تاریخ های دولتی و فدرال.
7. به طور مداوم خود را به طور مداوم [FLT 1] - مشترک به خبرنامه IRS برای کسب و کارهای کوچک و دنبال وبلاگ های معتبر مالیاتی تغییر می کند؛ آنچه که در سال گذشته ممکن است اعمال نمی شود.

هدف این است که انطباق مالیاتی را از یک بار به یک مزیت رقابتی تبدیل کنید.با کنار گذاشتن این اشتباهات رایج، خطر حسابرسی را کاهش می دهید، پول بیشتری را در کسب و کار خود نگه دارید و انرژی ذهنی را آزاد کنید تا بر آنچه که شما بهترین کار را انجام می دهید تمرکز کنید: رشد سرمایه گذاری خود.

این مقاله فقط برای اهداف اطلاعاتی است و مشاوره مالیاتی را تشکیل نمی دهد.با یک CPA یا وکیل مالیاتی مجاز برای هدایت خاص به وضعیت شما مشورت کنید.