نقش خدمات حمایت مالیاتی در حل اختلافات

خدمات حمایت مالیاتی چیست؟

خدمات حمایت مالیاتی سازمان های تخصصی هستند - که عمدتا خدمات Advocateer مالیات دهندگان (TAS) در داخل سرویس درآمد داخلی (IRS) هستند - برای اطمینان از اینکه افراد و کسب و کارها هنگام تعامل با مقامات مالیاتی درمان منصفانه دریافت می کنند، این خدمات به عنوان یک چک مستقل در سیستم مالیاتی عمل می کنند، در زمانی که روش های استاندارد به طور منظم کاهش می یابند یا مشکلات غیر قانونی ایجاد می کنند.

برخلاف متخصصان مالیاتی خصوصی که بازده را آماده می کنند یا نمایندگی حقوقی را ارائه می دهند، خدمات حمایتی به عنوان واسطه های خنثی عمل می کنند، دستورالعمل اولیه آنها حفاظت از حقوق مالیات دهندگان است، ارتباطات بین مالیات دهندگان و آژانس مالیاتی را تسهیل می کند و مسائل سیستمیک را شناسایی می کند که بر گروه های گسترده مالیات دهندگان تأثیر می گذارد.آنها جایگزین یک وکیل مالیاتی یا حسابدار عمومی گواهی شده (CPA)؛ به جای آن، آنها این متخصصان را با پرداختن به موانع رویه ای که مانع از حل و جلوگیری از حل اختلافات اداری می شوند، تکمیل می کنند.

در ایالات متحده، خدمات Advocate مالیات دهندگان یک سازمان مستقل قانونی در IRS است که در IRC § 7803 (c) تاسیس شده است: کمک به مالیات دهندگان برای حل مشکلات با IRS و توصیه تغییرات اداری و قانونی برای جلوگیری از وقوع این مشکلات در وهله اول.

نقش اصلی حمایت در حل اختلافات

اختلافات با مقامات مالیاتی می تواند از سناریوهای مختلف ناشی شود – یک یافته حسابرسی نادرست، مجازات ناعادلانه ارزیابی شده، بازپرداخت تاخیر در زمان بحران مالی، یا یک خطای سیستم که به اشتباه درآمد را به مالیات دهندگان نادرست اختصاص می دهد، اغلب این مسائل را حل می کند، اما هنگامی که این کانال های استاندارد شکست می خورند، روند می تواند مبهم، کند و استرس زا شود.

این جایی است که خدمات حمایت مالیاتی مداخله می کند، نقش آنها این است که پیچیدگی بروکراتیک را کاهش دهند، به طور مستقیم با بخش مربوطه درگیر شوند و اطمینان حاصل کنند که پرونده مالیات دهندگان یک بررسی منصفانه و به موقع دریافت می کند. مدافع طرف نمی کند، بلکه به جای آن طرف استفاده صحیح از قانون و حفاظت از حقوق مالیات دهندگان را می گیرد.

تابع حل اختلاف حمایت مالیاتی را می توان به چندین فعالیت اصلی تقسیم کرد: تحقیق، تسهیل، مذاکره و گزارش سیستمیک. هر یک از این اجزای برای حل موارد فردی و بهبود سیستم مالیاتی به عنوان یک کل ضروری است.

چه زمانی باید با خدمات حمایت مالیاتی تماس بگیرید؟

دانستن اینکه چه زمانی برای حمایت از آن مهم است، به عنوان دانستن اینکه چگونه خدمات حمایت از مالیات دهندگان برای موقعیت هایی طراحی شده اند که در آن فرآیند عادی IRS متوقف شده یا باعث مشکل قابل توجهی شده است. - برای مثال، از مجموعه ای از معیارهای خاص برای تعیین واجد شرایط بودن برای کار موردی استفاده می کند.

شما باید تماس با یک سرویس حمایت مالیاتی را در نظر بگیرید اگر با هر یک از شرایط زیر مواجه هستید:

] اقتصاد بردن یا هاردی چشمگیر: این رایج ترین دروازه برای کمک های سنتی است.اگر یک اقدام IRS - یا غیر عملی - باعث می شود شما برای مقابله با هزینه های زندگی اساسی مانند پرداخت غذا، مسکن، خدمات و یا مراقبت های پزشکی، شما احتمالا واجد شرایط برای کمک سریع.
هیچ پاسخ از IRS: اگر شما تماس با IRS برای هفته ها یا ماه ها و هیچ قطعنامه دریافت نکرده اند، و یا اگر مکاتبات شما از دست رفته است، یک مدافع می تواند یک خط مستقیم از ارتباطات و اقدام به کار بر روی پرونده شما باز کند.
اقدام بی طرفانه: اگر IRS تهدید می کند یا یک شوخی در حساب بانکی یا دستمزد شما، دروغ در اموال شما، یا مصادره دارایی ها، خدمات حمایتی می تواند مداخله برای متوقف کردن این اقدامات در حالی که پرونده شما بررسی می شود.
مسائل مربوط به سیاست یا سیستمیک: اگر شما توسط یک مشکل سیستم عامل IRS آسیب می بینید - مانند یک glitch کامپیوتر، یک فرم از دست رفته یا تفسیر سیاست نادرست - مورد شما ممکن است به عنوان یک مسئله سیستمیک تعیین شود، که می تواند منجر به اقدام اصلاحی گسترده تر شود.
تأخیرهای توضیح داده نشده: بازپرداخت که در پردازش بیش از چارچوب زمانی طبیعی گیر افتاده اند، به ویژه اگر تأخیر موجب ناراحتی مالی شود، مداخله فوری حمایت را تضمین می کند.

مهم است که توجه داشته باشید که شما نیازی به داشتن یک مسئولیت مالیاتی بزرگ برای کمک ندارید. خدمات حمایت مالیاتی برای هر کسی، صرف نظر از براکت درآمد، که یک مشکل حل نشده با اقتدار مالیاتی را تجربه می کند، در دسترس است.

[در این باره]: [[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]

مشارکت یک سرویس حمایتی معمولاً از طریق تماس اولیه تا حل نهایی به دنبال یک مسیر ساختار یافته است. درک این فرآیند می تواند به شما کمک کند تا به طور موثر با حمایت خود کار کنید و انتظارات واقع بینانه را تنظیم کنید.

مرحله 1: درخواست

در ایالات متحده، فرایند با ثبت نام (FLT:0 شکل 911، درخواست کمک خدمات مالیاتی (و درخواست سفارش کمک مالیاتی) آغاز می شود.[۱۰] این فرم نیاز به توصیف مشکل دارد، توضیح گام هایی که قبلا برای حل آن گرفته اید، و جزئیات سختی هایی که تجربه می کنید این مرحله است؛ جزئیات اولیه و ارسال می تواند به طور قابل توجهی بر سرعت مصرف تأثیر بگذارد.

سایر حوزه های مالیاتی ممکن است روش های درخواست رسمی مشابه داشته باشند. کلید این است که همه چیز را مستند کند: تاریخ، نام کارکنان IRS که با، شماره مرجع و کپی از تمام مکاتبات صحبت می کنند.

مرحله ۲: جذب و نشانه گذاری

هنگامی که فرم ارسال می شود، توسط یک مدافع مصرف بررسی می شود.اگر مورد مطابق با معیارهای مداخله (معمولا بر اساس سختی یا تاثیر سیستمیک)، آن را به یک تبلیغ کننده مالیات شخصی پرداخت می کند.این مدافع تبدیل به نقطه واحد مالیات دهندگان از تماس در IRS.

مرحله 3: تحقیق و ارتباطات

این مدافع یک تحقیق مستقل در مورد موضوع را آغاز می کند.این شامل تماس با عملکرد IRS خاص در مورد، بررسی حساب مالیات دهندگان و جمع آوری اسناد لازم است.این مدافع دسترسی مستقیم به سیستم های IRS و پرسنل، که اجازه می دهد تا آنها را به شناسایی تنگنا، خطا، و یا اطلاعات از دست رفته بسیار سریعتر از مالیات دهندگان می تواند به خودی خود.

در طول این مرحله، مدافع به طور منظم با مالیات دهندگان ارتباط برقرار می کند تا به روز رسانی ها و درخواست هر گونه اطلاعات از دست رفته را ارائه دهد.این شفافیت یک ارزش اصلی خدمات است.

مرحله 4: مذاکره و حمایت

هنگامی که حقایق روشن است، مدافع به نمایندگی از مالیات دهندگان مذاکره می کند، این ممکن است شامل متقاعد کردن یک افسر درآمد برای آزاد کردن یک لووی، درخواست یک مدیر برای تسریع بازپرداخت، یا بحث برای کاهش مجازات بر اساس علت معقول است. مدافع قدرت تغییر قانون مالیات را ندارد، اما آنها دارای اختیارات قابل توجهی برای به چالش کشیدن رویه و اطمینان از حقوق مالیاتی هستند.

اگر این وضعیت تضمین کند، مدافع می تواند یک دستور کمک (TAO) صادر کند ، یک ابزار قانونی قدرتمند است که می تواند IRS را مجبور به توقف، انتشار یا اجتناب از انجام اقدامات خاص، مانند مالکیت یا ثبت یک دروغ مالیاتی فدرال کند.

مرحله پنجم: قطعنامه و بازخورد سیستمیک

مرحله نهایی، وضوح پرونده فردی است که ممکن است منجر به آزاد شدن یک لوکی، پردازش بازپرداخت یا اصلاح یک خطای حساب شود.

فراتر از پرونده فردی، مدافع به بهبود سیستمیک کمک می کند.اگر مشکل ناشی از نقص در روش های IRS یا تکنولوژی باشد، برای Advocate مالیات دهندگان ملی (NTA) پرچم گذاری شده است. NTA این مسائل را به یک Annual Report to Congress که یک محرک اولیه و اصلاحات اداری در اداره مالیات است، جمع آوری می کند.

ویژگی های کلیدی خدمات حمایت مالیاتی

توابع این خدمات فراتر از کار موردی ساده گسترش می یابد.آنها یک شبکه ایمنی جامع در اکوسیستم مالیاتی هستند.

محافظت از حقوق مالیات دهندگان: تابع اصلی این است که از قانون حقوق مالیات دهندگان محافظت کنید، که شامل حق اطلاع رسانی، حق خدمات، حق پرداخت بیش از مقدار صحیح، حق به چالش کشیدن از IRS و مجموعه های نهایی برای تضمین این اعمال نقض حقوق و یا نقض حقوق.
ارتباط تسهیل کننده: اغلب اختلافات به سادگی به دلیل مالیات دهندگان و IRS به طور موثر ارتباط برقرار نمی کنند، یک مدافع به عنوان یک مترجم عمل می کند، توضیح داده های IRS در زبان ساده و اطمینان از IRS درک شرایط منحصر به فرد مالیات دهندگان، مانند یک بیماری جدی یا یک فاجعه طبیعی است.
بررسی فرایندهای آهسته: تأخیرهای اداری یک سرخوردگی رایج است.یک مدافع تعیین شده می تواند از طریق نوار قرمز برش داده شود، و یک مورد را در خط قرار دهد زمانی که یک سختی قانونی وجود دارد.
رفع مشکلات سیستمیک: این یک تابع حیاتی است که حمایت از نمایندگی پرداخت را متمایز می کند، هنگامی که یک مدافع به طور مکرر همان مسئله را می بیند (به عنوان مثال، یک الگوریتم کامپیوتر معیوب IRS که منجر به اطلاع نادرست می شود)، آنها آن را تشدید می کنند. [FLT3] Advocate [FLT3] نیاز به ارائه جزئیات سیستمیک گزارش سیستم عامل برای بهبود این مشکلات سیستم عامل دارد.

اختلافات مالیاتی مشترک از طریق حمایت از

خدمات حمایت مالیاتی طیف گسترده ای از اختلافات را اداره می کند، اما انواع خاصی از موارد به ویژه رایج هستند. درک این موارد می تواند به شما کمک کند تا زمانی که حمایت مناسب است، به رسمیت شناخته شوید.

هویت پرونده های سرقت و تقلب

سرقت هویت می تواند یک سناریوی کابوس ایجاد کند که IRS درآمد را به قربانی که هرگز به دست نیاورد، اختصاص می دهد و این امر نیازمند مستندات و هماهنگی گسترده با واحد تخصصی حفاظت از هویت IRS است.یک مدافع می تواند به فشرده سازی فرایندی که ممکن است یک سال یا بیشتر طول بکشد، به ویژه اگر قربانی در حال مواجهه با levies یا دروغ در حساب های مالیاتی قانونی خود است.

همسر بی گناه

هنگامی که یک زوج به طور مشترک با هم پرونده های مالیاتی را اداره می کنند، به طور مشترک مسئول مالیات هستند، با این حال، یک همسر ممکن است به طور ناعادلانه مسئول کمبود مالیات ناشی از خطاهای همسر دیگر یا حذف آن باشد. ادعاهای امداد همسر بی گناه به شدت پیچیده و ذهنی هستند. یک حامی می تواند اطمینان حاصل کند که روایت مالیات دهندگان و شواهد به طور کامل در طول فرآیند بررسی در نظر گرفته می شود.

پیشنهاد در مسائل مربوط به Compromise (OIC)

پیشنهاد در Compromise اجازه می دهد تا یک مالیات دهنده برای حل بدهی مالیاتی خود را برای کمتر از مبلغ کامل بدهکار باشد.این روند به شدت به زمان و اسناد حساس است اگر OIC به دلیل فنی بودن یا محاسبه نادرست توسط IRS رد شود، یک مدافع می تواند مداخله کند تا پیشنهاد را دوباره اعلام کند یا تجدید نظر کند.

مجازات مجازات

IRS میلیاردها دلار جریمه در هر سال را ارزیابی می کند در حالی که برخی از آنها از طریق روش های استاندارد (مانند مجازات اول زمان)، برخی دیگر نیاز به نشان دادن "علامت معقول" دارند، اگر درخواست معقول مالیات دهندگان (به عنوان مثال، برای پرداخت دیر به دلیل اورژانس پزشکی) توسط سیستم خودکار رد می شود، یک مدافع می تواند پرونده را بررسی کند و حمایت از آن را رد کند.

آزادی های Lien و لوی

هنگامی که IRS یک اطلاع از دروغ مالیاتی فدرال یا مسائل مربوط به یک لوکیشن را ثبت می کند، می تواند امور مالی و اعتبار مالیات دهندگان را کاهش دهد. سرویس های حمایتی می توانند درخواست خروج از دروغ یا انتشار از لوکیشن را بدهند، اگر نشان داده شود که این اقدام باعث ایجاد یک مشکل اقتصادی می شود یا اگر ارزیابی زمینه ای اشتباه باشد.

حمایت مالیاتی در مقابل سایر نمایندگی ها

یک نقطه مشترک سردرگمی این است که درک کنید که چگونه خدمات حمایت مالیاتی از استخدام یک حرفه ای مالیاتی متفاوت است، هر دو نقش ارزشمند دارند و اغلب بهترین استراتژی استفاده از آنها در کنار هم است.

خدمات Advocateer (TAS): این یک سرویس رایگان است که توسط دولت ارائه شده است، مستقل از IRS است، اما در آن TAS نمی تواند شما را در دادگاه نمایندگی کند.قدرت آن در توانایی خود برای مداخله اداری است.
[CPA] حسابدار عمومی (CPA) یا نماینده ثبت شده (EA): این متخصصان آماده بازگشت، ارائه مشاوره برنامه ریزی مالیاتی، و می تواند نمایندگی از مالیات دهندگان قبل از IRS در حسابرسی و درخواست تجدید نظر حرفه ای پرداخت می شود. آنها بهترین برای مسائل فنی پیچیده، برنامه ریزی مالیاتی فعال، و موارد شامل استراتژی های مالی قابل توجه و یا شناسایی آنها مسائل سیستمیک هستند.
وکیل مالیاتی متخصص در جنبه های حقوقی قانون مالیات است.آنها می توانند مالیات دهندگان در دادگاه (دادگاه منطقه ای، دادگاه و غیره)، بحث در مورد شهرک سازی های پیچیده، و ارائه مشاوره حقوقی در مورد مسائل مانند تقلب و یا فرار مالیاتی کیفری ضروری است.

در بسیاری از سناریوها، یک CPA یا وکیل توصیه می کند که یک مشتری همچنین با شماره تماس بگیرد اگر IRS بی پاسخ باشد یا اگر یک عنصر سختی در آن وجود داشته باشد، حرفه ای استراتژی و انطباق فنی را اداره می کند، در حالی که مدافع تنگنا اداری را اداره می کند.

دسترسی به خدمات حمایت مالیاتی

دسترسی به این خدمات ساده است.برای مسائل مالیاتی فدرال در ایالات متحده، روش اولیه از طریق خدمات Advocate مالیات دهندگان است.

آنلاین: بازدید [FLT2 ] مالیات دهندگان.irs.gov برای یادگیری در مورد حقوق خود، پیدا کردن دفتر محلی خود و دسترسی به فرم 911.
آیفون: نام تی شرت را در 877-777-4778 بدون صدا کنید.
ایمیل یا Fax: کامل 911 فرم [ و پست و یا فکس آن را به دفتر محلی TAS.

مهم است که توجه داشته باشید که TAS جایگزین روش های IRS موجود نیست، شما به طور کلی انتظار می رود که یک تلاش معقول برای حل مسئله از طریق کانال های عادی قبل از اینکه تا به حال پرونده خود را قبول کنید. سوابق تمام تلاش های خود را برای تماس با IRS، به عنوان این اسناد در فرم 911 مورد نیاز است.

نتیجه گیری

خدمات حمایت مالیاتی یک پایه از یک سیستم مالیاتی منصفانه و کاربردی است.آنها اطمینان می دهند که تعادل قدرت بین فرد و دولت حفظ شده است، ارائه یک شبکه ایمنی زمانی که فرآیندهای اداری استاندارد شکست می خورند یا باعث آسیب غیر ضروری در اختلافات، محافظت از حقوق مالیات دهندگان و گزارش نقص های سیستمیک به کنگره، این خدمات بیشتر از حل و فصل موارد فردی انجام می دهند - آنها یکپارچگی کل سیستم مالیاتی را تقویت می کنند.

اگر شما با یک مجازات شدید، یک حساب بانکی یخ زده یا به سادگی بازپرداخت که به نظر می رسد به بوروکراتیک، خدمات حمایت مالیاتی ارائه یک راه به حل است که مستقل، معتبر و آزاد است. دانستن چگونگی دسترسی به کمک خود را بخشی حیاتی از ابزار مالی هر مالیات دهندگان است.