Table of Contents

درک مفاهیم مالیاتی ازدواج

هنگامی که گره را می بندید، وضعیت مالیاتی شما به طور چشمگیری تغییر می کند. IRS ازدواج را در آخرین روز سال مالیاتی به رسمیت می شناسد، بنابراین اگر شما در 31 دسامبر، شما ممکن است به عنوان ازدواج کرده به عنوان ازدواج برای تازه وارد ترین ازدواج، ثبت نام مشترک به نام انتخاب پیش فرض، اما این تصمیم است که نیاز به توجه دقیق. بازده مشترک اغلب بدهی های پایین تر به لطف یک کاهش استاندارد و کاهش درآمد "اما تنظیم پول نقد و یا پرداخت مالیات بر اساس پول نقد و یا مالیات" به طوری که به آن بستگی دارد.

تحت قانون مالیات و شغل، کسر استاندارد برای زوج های متاهل به طور مشترک دو برابر از تک فایل ها است، برای سال مالیاتی 2024، این 29،200 دلار است، در مقایسه با $ 14600 برای تک تک، این به تنهایی اغلب کاهش درآمد مالیاتی، اما سود رشد می کند زمانی که شما ترکیب کسر اقلام مانند وام مسکن، خیریه، قابل اعتماد، و حقوق دولتی است که به طور کلی کاهش مالیات های خود را مقایسه می کند.

یکی دیگر از عوامل مهم آستانه مالیات است.برای یک پرونده زوج متاهل به طور مشترک، 22٪ درآمد در 94،300 درآمد مالیاتی در سال 2024، در حالی که برای یک فرد تنها آن را در $ 47،150 شروع می شود، این بدان معنی است که دو درآمد حاصل از هر $ 500.000 به طور مشترک پایین تر از آنها به طور جداگانه، صرفه جویی هزاران، اگر یک همسر و یا کمی درآمد به آنها ارائه می دهد، اگر یک جفت ارز بالا به آنها را به عنوان یک جفت ارز مشترک.

مزایای بتن فیلیپینی مشترک

فراتر از کسر استاندارد و مزایای براکت، ثبت نام مشترک چندین مزایای مالیاتی خاص را باز می کند.

افزایش اعتبار

بسیاری از اعتبارات مالیاتی دارای فاز درآمد هستند که برای فایل های مشترک سخاوتمندانه تر هستند. اعتبار مالیات درآمد حاصل از درآمد، به عنوان مثال، دارای حداکثر درآمد $ 62500 برای زوج متاهل با دو فرزند، در مقابل $ 51000 برای یک وام دهنده واحد، مالیات کودک، به ارزش 2000 $ در هر فرزند واجد شرایط، شروع به مرحله در 400،000 $ از درآمد اصلاح شده برای آموزش و پرورش مشترک، به جای آن، به طور مشابه $ 1،000 دلار اعتبار.

بازنشستگی پس انداز کمک های اعتباری (اعتبار نجات دهنده)

زوج های کم درآمد متوسط می توانند اعتبار صرفه جویی را برای کمک به IRA ها، 401 (k) و دیگر برنامه های بازنشستگی ادعا کنند. نرخ اعتبار تا 50٪ از کمک ها (که در معرض 2000 دلار برای هر همسر) برای فایل های مشترک با درآمد ناخالص تنظیم شده تا 4،500 دلار در سال 2024 است.

هزینه های پزشکی و دندانپزشکی کاهش

شما می توانید هزینه های پزشکی را که بیش از 7.5 درصد درآمد ناخالص تنظیم شده شما را کاهش می دهد، با ترکیب درآمد هر دو طرف، آستانه 7.5٪ ممکن است بالاتر باشد، و آن را دشوار تر می کند تا از دستورالعمل های کسر پزشکی استفاده کنید. [۱] اگر یک همسر دارای هزینه های قابل توجهی است، پرونده به طور جداگانه ممکن است اجازه دهد که همسر به تجاوز از آستانه.

استراتژی آماده سازی مالیات مرحله به مرحله برای تازه کاران

به اولین بازگشت مشترک خود با یک برنامه سیستماتیک نزدیک شوید، هر مرحله بر اساس برنامه قبلی ساخته می شود و اطمینان حاصل می کند که شما هر مزیتی را ثبت می کنید.

۱- بلافاصله به روز رسانی کنید که W-4 شما بلافاصله آن را نگه می دارد

وضعیت زناشویی شما به طور مستقیم بر مالیات های حقوق و دستمزد شما تأثیر می گذارد.یک فرم جدید W-4 را به کارفرمای خود (یا هر دو کارفرمایان) در عرض چند هفته از عروسی شما ارسال می کند. این فرم شامل یک چک باکس “موارد شده” و یک کارت کار چندگانه برای تقسیم دقیق بین دو درآمد است.اگر یک همسر کمتر در سال گذشته به دست آورد، با استفاده از مالیات بر پرداخت مالیات بر پرداخت مالیات بر پرداخت مالیات بر روی پرداخت مالیات بر پرداخت مالیات بر پرداخت مالیات آنلاین شما، می تواند مجازات های پرداخت مالیات را در طول یک سال تضمین کند.

۲- اسناد مالی خود را در اوایل ترکیب کنید

جمع آوری تمام بیانیه های درآمد (W-2s، 1099s، منافع و تقسیم بیانیه)، دریافت کسر، و سوابق پرداخت مالیات برآورد شده است. ایجاد یک پوشه دیجیتال مشترک یا یک اتصال فیزیکی شامل اسناد برای هر دو همسر: حساب های سرمایه گذاری، درآمد اجاره، درآمد کسب و کار، و هر سود سرمایه فراموش نکنید برای جمع آوری اسناد برای اعتبارات مالیاتی، مانند هزینه های مراقبت از کودکان (41)، هزینه های بازنشستگی و خدمات قبلی (شکل 10، هزینه های بازنشستگی، و 1098 شروع به کار، هزینه های بازنشستگی، و غیره).

۳- تصمیم گیری بین کاهش های استاندارد و مورد نظر

کل کسرهای برنامه ریزی شده خود را محاسبه کنید: منافع وام مسکن (از فرم 1098)، مالیات های دولتی و محلی (تا 10،000)، کمک های خیریه و هزینه های پزشکی را مقایسه کنید، کل را با کسر استاندارد مشترک (29،200 برای 2024) مقایسه کنید، اگر کسر استاندارد بزرگتر باشد، بهترین شرط شما است.اگر آیتم های قابل پرداخت به مقدار استاندارد، و یا هزینه های اضافی را دریافت کنید، اما اگر یک وام مسکن را ساده تر کنید، هزینه های اضافی را دریافت کنید.

۴- ارزیابی جداگانه در صورت لزوم

در حالی که بازده مشترک معمولاً مطلوب است، شرایطی وجود دارد که ثبت نام به طور جداگانه ممکن است مسئولیت کلی شما را کاهش دهد.

  • یک همسر دارای درآمد پایین و هزینه های پزشکی بالا است: فیلینگ به طور جداگانه اجازه می دهد تا همسر هزینه های پزشکی را بیش از 7.5٪ از AGI خود کاهش دهد که ممکن است آسان تر به ضربه زدن.
  • برنامه بازپرداخت مبتنی بر درآمد دانشجویی: اگر شما در یک طرح بازپرداخت درآمد هستید، ثبت نام به طور جداگانه پرداخت خود را تنظیم تنها به درآمد خود، به طور بالقوه کاهش صورتحساب ماهانه، با این حال، شما برخی از مزایای مالیاتی از دست می دهید.
  • (فَلَّهُمْهُمَهُمَهُمَهُوا بِهَهُمْهُمَهُمَهُوا مَنَّا بِهَهَهُمْهَهُمْهُمَهُمَهُمَهُمَهُمَهُوا مِهُمَهُمَهُوا مَهُمْهُوا مَهُوا مَهُمْهُمْهُوا مَهُمْهُمَا مَهُمَهُمَهُمْهُوا مَهُوَهُمْهُمَهُمَهُوا مَهُمَهَا مَا بِهُمَهُمَهَهَا مَهَهُوَهُمَهُمَهُوَهُمَهُوَهُوَهُمَهَهَهُمَهُوَهَهَه
  • زیان های سرمایه داری با حمل و نقل: اگر یک همسر دارای زیان خالص سرمایه است که بیش از 3000 $ سالانه، ثبت نام به طور جداگانه ممکن است اجازه دهد که همسر به طور کامل استفاده از حمل و نقل در برابر سود آینده خود را.

هر دو راه را با استفاده از نرم افزار مالیاتی یا حرفه ای اجرا کنید، اغلب بازگشت مشترک هنوز پیش می رود، اما اختلاف ارزش چک کردن دارد.

۵- حداکثر کمک های بازنشستگی قبل از ۱۵ آوریل

شما می توانید به یک IRA سنتی یا Roth IRA برای سال مالیاتی قبلی تا زمان ثبت مهلت کمک کنید.برای مالیات 2023، این بدان معنی است که شما تا 15 آوریل 2024 مالیات دارید، تا 15 آوریل 2025، اگر یک همسر کار نکرد، دیگری می تواند به یک IRA مالیاتی در نام همسر غیر شاغل کمک کند، به طور موثر دو برابر کردن حداکثر سهم بازنشستگی برای هر همسر سنتی است.

۶- حداقل مالیات جایگزین را در نظر بگیرید

AMT یک سیستم مالیاتی موازی است که بسیاری از کسرها را رد می کند، به طور معمول در مورد مالیات دهندگان با درآمد بالاتر اعمال می شود. زوج های متاهل به طور مشترک دارای معافیت AMT بالاتر (86،250 در سال 2024) نسبت به تک، و آن را کمتر احتمال دارد به آنها ضربه بزنید، با این حال، اگر شما دارای کسرهای بزرگ مانند مالیات های دولتی و محلی یا گزینه های انگیزشی هستید، هنوز ممکن است به ارزش 6MT دلار برای بررسی درآمد تازه، استفاده کنید.

قرص های معمول و چگونگی اجتناب از آن

حتی زوج های دارای توجه خوب نیز می توانند به این موضوع دچار شوند و اغلب اشتباهات و اصلاحات پیشگیرانه هستند.

دانلود زیرنویس فارسی فیلم Not Updating to هر دو کارفرما

اگر هر دو همسر "Single" یا "ازدواج" را حفظ کنند اما در هر نرخ بالاتر قرار دارند، شما ممکن است در مقابل، هر دو انتخاب "ازدواج" می تواند منجر به حبس بزرگ شود زیرا هر کارفرما در براکت ازدواج می کند، زیرا اگر همسر هیچ درآمد ندارد.

دانلود زیرنویس فارسی فیلم Ignoring State Tax Implications

همه ایالت ها مطابق با قوانین فدرال نیستند.برخی از ایالت ها (مانند کالیفرنیا، نیویورک، نیوجرسی) دولت های مالکیت جامعه هستند، به این معنی که درآمد و کسرها به همان اندازه بین همسران تقسیم می شوند بدون توجه به اینکه چه کسی آنها را به دست آورد، برخی از کسر های استاندارد و معافیت های خود را دارند.اگر پس از ازدواج نقل مکان کردید، وضعیت اقامت شما ممکن است تغییر کرده باشد.

سقوط 3: با استفاده از مجازات ازدواج با درآمد دوگانه بالا

هنگامی که هر دو همسر حقوق بالا مشابهی کسب می کنند، ثبت نام مشترک می تواند شما را به یک براکت بالاتر از دو بازده واحد برساند.برای مثال، دو نفر که در سال ۲۰۲۴ به درآمد ۱۱،۰۰۰ دلار درآمد دارند، هر کدام در ۳۲ درصد شرکت می کنند.به طور مشترک، ۳۸۰۰۰۰ دلار کمک مالی را در براکت ۳۵ درصد جمع آوری می کنند.این "مجازات اضطراری" است.

Pitfall 4: Forting در مورد وزارت آموزش و پرورش طرح بازپرداخت درآمد - درآمد

اگر یک همسر دارای وام های دانشجویی فدرال و در یک طرح بازپرداخت درآمد محور است، ثبت نام به طور مشترک شامل هر دو درآمد در فرمول پرداخت، به طور چشمگیری افزایش پرداخت ماهانه است. Filing به طور جداگانه ممکن است پرداخت را پایین نگه دارد، حتی اگر برخی از اعتبارات مالیاتی را از دست دهید: پس انداز مالیاتی از ثبت نام به طور مشترک ممکن است کوچکتر از پرداخت وام دانشجویی اضافی باشد.

Pitfall 5: Overlook Health پس انداز (HSA)

اگر شما یک برنامه سلامت قابل پیش بینی دارید، می توانید در HSA. در سال 2024 به یک HSA کمک کنید، محدودیت مشارکت خانواده 8300 دلار است، هر دو همسر می توانند سهم خود را تقسیم کنند، اما کل نمی توانند از حد و مرز تجاوز کنند اگر یک همسر دارای یک برنامه HSA-eible و دیگری است، شما هنوز هم می توانید یک صندوق باز کنید و خانواده HSA برای افزایش هزینه های مالیاتی و مالیات معاف هستند.

برنامه ریزی مالیاتی طولانی مدت برای زوج های متاهل

فراتر از اولین بازگشت مشترک، این استراتژی های مداوم را در نظر بگیرید.

هماهنگی دادن Charitable Giving

شما می توانید کسرهای خود را با کمکهای خیریه "بوخر" به یک سال واحد برای تجاوز از آستانه کسر استاندارد، استفاده از یک صندوق مشاوره برای تسریع کسر در حالی که توزیع هدایا در طول زمان کمک می کند، به عنوان مثال، کمک به 100.000 از سهام قدردانی به یک DAF در سال، ادعا کسر کامل، سپس توصیه می کند به موسسات خیریه در طول پنج سال آینده.

بیمه عمر و طراحی Beneficiary Designations

ازدواج باعث می شود که افراد ذینفع را در حساب های بازنشستگی، سیاست های بیمه زندگی و برنامه های املاک به روز کنید.نام همسر خود را به عنوان ذینفع اغلب اجازه می دهد تا برای یک رول بدون مالیات از IRA ها و 401 (k) همچنین مالکیت حساب های مشترک را در نظر بگیرید - 10ancy مشترک با حق بازماندگان جلوگیری از آزمایش، اما می تواند پیامدهای مالیاتی به طور غیرمستقیم داشته باشد اگر یک همسر مشارکت کند.

برنامه ریزی برای کودکان بالقوه

اگر قصد دارید کودکان، اعتبار مالیاتی کودک، اعتبار مراقبت های وابسته و درآمد اعتباری مالیاتی را داشته باشید، شروع به تنظیم حق اقامت خود در حال حاضر برای حساب اعتبار های آینده کنید.یک برنامه 529 برای پس انداز آموزش و پرورش را باز کنید؛ مشارکت ها ممکن است در حالت شما قابل حذف باشد.

چه زمانی برای حرفه ای

در حالی که بسیاری از زوج ها با موفقیت مالیات های خود را با استفاده از نرم افزار آماده می کنند، شرایط خاصی کمک حرفه ای را تضمین می کند.در صورت وجود یک CPA یا نماینده ثبت نام در نظر بگیرید:

  • شما صاحب یک کسب و کار یا املاک اجاره ای هستید.
  • شما گزینه های سهام، رمزنگاری یا دارایی های خارجی دارید.
  • یک همسر خود اشتغالی است و باید مالیات خود اشتغالی و کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط را هدایت کند.
  • شما به طور جداگانه به دلیل وام های دانشجویی یا هزینه های پزشکی، پرونده را بررسی می کنید.
  • شما در یک کشور مالکیت اجتماعی زندگی می کنید.

یک حرفه ای می تواند سناریوهای جانبی را در عرض چند دقیقه اجرا کند، به طور بالقوه هزاران نفر را پس انداز کند (همچنین در تغییرات قانون مالیات، مانند افزایش موقت در کسر استاندارد تحت قانون مالیات و شغل (که پس از 2025 به غروب خورشید اختصاص داده شده است) ادامه می دهد.

نتیجه گیری

ازدواج درب را به مزایای مالیاتی قدرتمند باز می کند، اما تنها اگر شما برنامه ریزی کنید، از به روز رسانی W-4 و مقایسه وضعیت ثبت نام برای به حداکثر رساندن کمک های بازنشستگی و جلوگیری از بازپرداخت درآمد، مراحلی که شما در حال حاضر برای سال های بهداشت مالی تنظیم می کنید، تصمیم بگیرید که آیا برای به حداکثر رساندن یا گرفتن کسر استاندارد، و تردید برای مشورت با یک وضعیت حرفه ای خود را در صورت بازگشت به یک حساب مالیات دقیق، و یا شروع مالیات دقیق، شروع کنید.