چگونه برای مدیریت اختلافات مالیاتی در طول یک توافق حسابرسی

چگونه برای مدیریت اختلافات مالیاتی در طول یک توافق حسابرسی

مقابله با اختلافات مالیاتی در طول تجدید نظر حسابرسی مستلزم درک کامل از روش های IRS و حمایت قوی است.هر سال هزاران مالیات دهندگان یافته های IRS را از طریق این فرآیند بررسی رسمی به چالش می کشند و موفقیت اغلب به آماده سازی، مستندات و استراتژی وابسته است.این راهنمای گسترش یافته همه چیز را از ارزیابی اولیه تا حل، ارائه گام های عملی و بینش های عملی برای کمک به شما در جهت هدایت اختلافات به طور موثر در حالی که از حقوق خود محافظت می کند.

درک فرآیند سازگاری حسابرسی

تجدید نظر حسابرسی یک درخواست رسمی برای IRS برای بررسی تصمیم حسابرسی قبلی نهایی است، این گزینه در دسترس است زمانی که یک مالیات دهندگان معتقد است که IRS یک خطا یا زمانی که شواهد جدید به نور آمده است، بر خلاف حسابرسی اولیه که در آن مالیات دهندگان سوابق، تجدید نظر یک پرونده بسته را باز می کند و می تواند منجر به تنظیمات، یک تخفیف، و یا حتی معکوس کامل، و مجازات مورد بررسی و مجازات.

چه زمانی در حال انجام است؟

IRS معمولا درخواست های تجدید نظر در شرایط خاص را ارائه می دهد.شما ممکن است واجد شرایط باشید اگر:

• شواهد جدید ظهور می کند: شما دریافت های از دست رفته، بیانیه های بانکی یا سایر سوابق را که کسرهای فرعی یا اعتبارات در ابتدا انکار می کنند، پیدا می کنید.
• IRS در محاسبه یا درخواست قانون خطا کرد؛ [به عنوان مثال، ، به اشتباه اعتباری مالیاتی را ارزیابی کرد یا از تمدید به موقع پرونده غافل شد.
• شما اطلاع اولیه حسابرسی دریافت نکردید: اگر IRS ارسال مکاتبات به یک آدرس قدیمی و شما هرگز فرصتی برای پاسخ دادن به آن ندارید، تجدید نظر می تواند آن را درمان کند.
• حسابرسی یکجانبه و بدون مشارکت شما بود: این اغلب زمانی رخ می دهد که IRS با یک ارزیابی پیش فرض پس از پرداخت مالیات قادر به پاسخگویی به اطلاعیه های حسابرسی نیست.

درک زمینه های خاص برای تجدید نظر اولین گام در آماده سازی یک اختلاف قوی است. انتشارات IRS 3598 ( آنچه شما باید در مورد فرآیند حل حسابرسی بدانید راهنمایی رسمی در مورد واجد شرایط بودن و روش ها فراهم می کند.

نقش حقوق مالیات دهندگان در اختلافات

در طول یک تجدید نظر حسابرسی، شما حقوق مالیات دهندگان ضروری را در زیر قانون مالیات دهندگان حقوق حفظ می کنید، این شامل حق اطلاع رسانی، حق تجدید نظر از تصمیمات IRS و حق نهایی شدن است. آشنایی با خود با این حقوق می تواند به شما کمک کند تا موقعیت خود را با اطمینان بیان کنید. IRS رسمی جزئیات وب سایت (F:0) کامل لایحه مالیات دهندگان حقوق [F: 1 ]

گام های کلیدی در مدیریت اختلاف مالیاتی در طول آشتی

مدیریت یک اختلاف به طور موثر نیازمند اقدام سیستماتیک است که هر مرحله بر روی یک گام قبلی ایجاد می کند و رد کردن هر یک از آنها می تواند پرونده شما را تضعیف کند.

۱- بررسی نتایج حسابرسی Thorough

با به دست آوردن یک کپی کامل از گزارش حسابرسی اصلی و هر گونه مکاتبات. IRS به طور معمول یک نامه 30 روزه (نقد کمبود یا یک نامه 90 روزه برای پرونده های پیچیده) بررسی هر خط تنظیم با خط شناسایی مناطق خاص از اختلاف و توجه به اینکه IRS یک مقام قانونی برای هر تغییر ذکر کرد اگر IRS نتوانست به بررسی یک سند خاص پشتیبانی شما ارسال کند، که قبلا به عنوان یک نقطه بحث و خلاصه، اشاره کرد.

۲- جمع آوری و سازماندهی مستندات

مستندات ستون فقرات هر درخواست تجدید نظر است. جمع آوری تمام سوابق مربوط به موارد مورد بحث است.

• [[۱] [۱۰] هزینه های کسب و کار: [۱۰] [۱] در صورت، بسته های مایل، قراردادها و پرداخت هزینه ها.
• [[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]]]] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]]] [۱] [۱
• [[۱] [۱۰] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱] [۱]
• پیش بینی یا سرمایه گذاری؛ [FLT 1] قراردادهای خرید، برنامه های پیش بینی و استفاده از دارایی.

اسناد سازماندهی شده به صورت تاریخی و دسته بندی آنها توسط IRS تنظیم آیتم استفاده از یک صفحه گسترده برای عبور هر سند با بخش کد خاص یا خط کسر. نسخه های دیجیتال باید به عنوان PDF های جستجو شده ذخیره شوند.اگر شما دارای سوابق ولماتیک هستید، آماده سازی یک اتصال خلاصه با زبانه ها و یک جدول از محتویات. IRS ترجیح می دهد و سهولت بررسی - کمک به آنها به سرعت درک شواهد.

۳- یک پاسخ کتبی رسمی آماده کنید

پاسخ کتبی شما مرکز درخواست تجدید نظر است.باید مختصر، واقعی و محترم باشد.با یک بیانیه روشن شروع کنید که شما درخواست تجدید نظر حسابرسی در بخش IRC 6213 (و هر گونه مقررات مربوطه) دارید، هر مورد مورد مورد مورد بحث در یک پاراگراف یا بخش جداگانه را برای هر مورد، وضعیت خود را بیان کنید، حمایت از شواهد، و قانون ارجاع یا انتشار استدلال های منطقی.

یک کپی از نامه تصمیم گیری حسابرسی اصلی و تمام اسناد پشتیبانی شده را در هر سند، اشاره کنید که در آن به یک مورد خاص مورد بحث مربوط می شود. IRS همچنین به فرم 656-L (:0 در Compromise - گواهینامه درآمد پایین در موارد خاص نیاز دارد اگر شما به دنبال مجازات در کنار تجدید نظر هستید، اما با پرداخت یک فرم خاص، مشورت می کنید، مگر اینکه درخواست های عمومی ارسال نشده است.

۴- درخواست اصلاح را به درستی ارسال کنید

درخواست خود را به دفتر IRS صحیح ارسال کنید.به طور معمول، این دانشگاه یا مرکز خدمات است که حسابرسی اصلی را انجام داد.پاسخ کتبی خود را بسته بندی کرده و تمام اسناد پشتیبانی شده ارسال از طریق نامه گواهی شده با دریافت بازگشت درخواست شده برای اثبات تحویل. کپی از همه چیز را نگه دارید.CON شامل شماره شناسایی مالیات دهندگان، سال مالیات (بازدید کنندگان) در بحث، و اطلاعات تماس به وضوح در صفحه اول توصیه می کند.

اگر مورد حساس به زمان است - به عنوان مثال، اگر شما با یک علامت قریب الوقوع یا اطلاع از قصد به دست آوردن اموال مواجه هستید - شما همچنین ممکن است درخواست تسریع در رسیدگی به "درخواست شده" در پاکت و نامه، و ارائه یک توضیح مختصر از فوریت. IRS ممکن است موافقت به سرعت بررسی اگر شما در معرض خطر جمع آوری اجرای.

۵- پیگیری و پیگیری Diligly

پس از ارسال، زمان پردازش مورد انتظار را یادداشت کنید. IRS به طور کلی در عرض 6 تا 12 هفته پاسخ می دهد، اما موارد پیچیده می تواند طولانی تر شود.استفاده از شماره بدون IRS یا وکیل مالیاتی شما برای بررسی وضعیت.یک log از هر تماس تلفنی، از جمله تاریخ، زمان، نام نماینده و هر شماره مرجع. ارسال نامه های پیگیری مودبانه اگر شما یک پاسخ در 90 روز دریافت نمی کنید، حل و حل پرونده مکرر می تواند از طریق پرونده شما جلوگیری کند.

اگر IRS درخواست اطلاعات اضافی، پاسخ سریع به تأخیرها می تواند منجر به انکار یا ارجاع به مجموعه ها شود.در برخی موارد، IRS ممکن است یک کنفرانس تلفنی یا یک جلسه شخصی را برای این تعاملات برنامه ریزی کند؛ مستندات خود را در دست داشته باشد و نقاط کلیدی خود را دوباره تمرین کند.

راهنمایی برای مدیریت اختلافات موفق

تصمیمات استراتژیک می تواند به طور قابل توجهی بر نتیجه تجدید نظر حسابرسی تأثیر بگذارد. راهنمایی های زیر فراتر از اصول و به چالش های مشترک می رود.

سازماندهی و دیجیتالی کردن زود

از یک سیستم مدیریت سند مبتنی بر ابر برای ذخیره تمام فایل ها استفاده کنید. پوشه های سازمان دهی شده توسط سال مالیاتی، سپس با یک آیتم چک لیستی از اقدامات انجام شده و مهلت ها را نگه دارید.سازمان دیجیتال به شما اجازه می دهد تا به سرعت اسناد را با IRS یا نماینده خود بازیابی کنید و همچنین در برابر از دست دادن سوابق فیزیکی محافظت کنید.

سریع و فعال باشید

IRS در زمان بندی های قانونی تنگ برای تجدید نظر فعالیت می کند.برای مثال، اگر شما به یک نامه 90 روزه پاسخ می دهید، باید درخواست تجدید نظر خود را قبل از مهلت ارسال کنید یا ممکن است حق رقابت در دادگاه مالیاتی را از دست بدهید. سریع بودن همچنین نشان می دهد که هدف تعاونی، که می تواند به طور مطلوب بر نگرش داور تاثیر بگذارد، اگر شما پیش بینی کنید اسناد جمع آوری شده، نامه ای کوتاه ارسال کنید که اغلب با ارائه یک دلیل ساده و توضیح می دهد.

کمک حرفه ای را در صورت نیاز دنبال کنید

در حالی که بسیاری از مالیات دهندگان به تنهایی، اختلافات پیچیده - به ویژه کسانی که شامل چندین سال، مقادیر بزرگ، یا مسائل حقوقی ظریف - نمایندگی حرفه ای سخت گیرانه، وکلای مالیاتی، عوامل ثبت نام و حسابداران عمومی گواهی (CPLT) با تجربه در IRS درک اختلافات مربوط به تجزیه و تحلیل رویه و می تواند به طور موثر مذاکره کنید، همچنین می توانید درخواست تجدید نظر در دادگاه و در صورت رد اعتبار فدرال رزرو را تایید کنید.

حفظ ارتباطات حرفه ای در All Times

هر تعامل با IRS بخشی از رکورد است.استفاده از زبان شفاف و رسمی. اجتناب از عبارات متهم یا مبارزه ای به جای "عامل شما مرتکب اشتباه شده است"، نوشتن "پس از بررسی دقیق، به نظر می رسد که عدم اطمینان بر اساس اطلاعات ناقص است."اگر شما یک خطا را در بخش خود کشف کنید، آن را تصدیق کنید و اقدامات اصلاحی حرفه ای حفظ اعتبار و اعتبار شما می تواند منجر به حل و فصل مطلوب تر شود.

درک حقوق خود را در عمق

در این میان، به ده قانون خاص کمک می کند که در آن چندین مورد از آنها به طور مستقیم در طول تجدید نظر به سازمان مربوطه می پردازند.[۱۰] حق خدمات کیفیت به این معنی است که شما می توانید انتظار داشته باشید که پاسخ های فوری و روشن را در صورت عدم پاسخ به آن ها، تنظیم کنید.

پیش بینی های رایج برای جلوگیری از در طول سازگاری حسابرسی

اشتباهات حتی می توانند قوی ترین موارد را از بین ببرند. آگاهی از مشکلات رایج شانس موفقیت شما را افزایش می دهد.

عدم شناسایی سال مالیاتی یا مسئله اختلاف

ارسال یک درخواست کلی و عمومی بدون مشخص کردن تنظیمات خاص و سال های مالیاتی ممکن است منجر به انکار فوری شود. IRS باید درخواست شما را به پرونده حسابرسی دقیق مطابقت دهد.همیشه شامل سال مالیاتی (بازدید کنندگان) و مقدار دلار خاص در اختلاف است.

ارسال مستندات ناقص یا غیر سازمان یافته

حذف یک پشته بزرگ از مقالات در IRS بدون سازمان یا توضیح، داور را مجبور به حدس زدن می کند. اسناد باید برچسب زده شوند و تقسیم شوند اگر شما یک PDF ۲۰۰ صفحه ای بدون یک شاخص خلاصه ارسال کنید، داور ممکن است شواهد کلیدی را نادیده بگیرد، از صفحات پوشش استفاده کند، بخش های مربوطه را برجسته کند و یک روایت را ارائه دهد که هر سند را به یک بحث خاص پیوند می دهد.

دانلود بازی Losts

مهلت های تعیین شده دقیق هستند.از دست دادن یک مهلت نامه 30 روزه یا 90 روزه می تواند منجر به ارزیابی نهایی و از دست دادن حقوق تجدید نظر شود. تعیین تقویم به خوبی در پیشبرد.اگر شما نزدیک به یک مهلت و قادر به ارسال یک بسته کامل، درخواست اسکلتی در زمان بیان قصد خود را برای بحث و درخواست تمدید برای ارائه اسناد کامل به زودی.

عدم شناسایی مجازات احتمالی

در بسیاری از اختلافات، مالیات دهندگان تنها بر مسئولیت مالیاتی اساسی تمرکز می کنند و مجازات ها را فراموش می کنند، با این حال، اگر حسابرسی اولیه مجازات ها را ارزیابی کند (به عنوان مثال، دقیق، پرونده دیر یا زیر دولتی قابل توجه)، می توانید مجازات مجازات را تحت قانون اول محدودیت آب و یا بر اساس علت معقول، شامل یک بخش جداگانه در درخواست تجدید نظر شما (F) با شواهد مربوط به مجازات های کنترل آنلاین است:

تنها زمانی که این افراد بالا هستند

تجدید نظر حسابرسی می تواند منجر به پس انداز مالیاتی قابل توجه شود یا اگر اشتباه گرفته شود، منجر به اعمال مجری از جمله حاشیه ها، دروغ ها و دستمزد وام دهی شود، اگر مقدار اختلاف بیش از ۱۰ هزار دلار باشد یا شامل نهادهای تجاری پیچیده، مالیات بین المللی یا زیان های عملیاتی خالص، راهنمایی حرفه ای به شدت توصیه می شود.

وقتی که فراتر از توافق حسابرسی را بالا ببرید

اگر تجدید نظر انکار شود یا فقط به طور جزئی اعطا شود، شما هنوز هم گزینه هایی دارید. [] شما می توانید تصمیم را در دفتر درخواست IRS درخواست کنید، که تابع جداگانه ای از بخش آزمون است. افسران تجدید نظر می کنند که می توانند بدون درخواست درخواست مالیات، پرونده 12203 ( درخواست برای درخواست تجدید نظر [FLT] در 30 روز قبل از صدور مجوز مالیات، بررسی کنند.

نتیجه گیری

مدیریت اختلافات مالیاتی در طول تجدید نظر حسابرسی مستلزم آماده سازی، پایداری و درک روشنی از قوانین رویه ای است که به طور روش بررسی یافته های حسابرسی، جمع آوری شواهد قوی و برقراری ارتباط موثر با IRS، مالیات دهندگان می توانند به طور قابل ملاحظه ای شانس خود را برای استفاده از لایحه حقوق مالیات دهندگان بهبود بخشند، از مشکلات رایج اجتناب کنند و به دنبال کمک متخصص در حالی که پیچیدگی یا روند اصلاح فرصت است، می تواند به خوبی اصلاح شود.