چگونه به چالش کشیدن یک حساب مالیاتی قانونی

درک مالیات ارزیابی

ارزیابی مالیات یک ارتباط رسمی از یک مقام مالیاتی است - مانند IRS، اداره درآمد دولتی یا دفتر مالیات اموال محلی - که مقدار مالیات شما را بر اساس بررسی خود از بازده ثبت شده، سوابق مالی یا ارزیابی اموال مشخص می کند - این اطلاعیه ها می تواند از یک حسابرسی روزمره، یک اختلاف شناسایی شده در طول پردازش، یا یک پرونده به طور معمول تایید شده است.

انواع مختلف اعلان ها دارای پیامدهای مختلف هستند، به عنوان مثال، IRS [FLT] 2000 اعلان مالیات اضافی را پس از آژانس با اطلاعات شخص ثالث مطابقت دارد (W-2-2، 10LT) و پیدا کردن یک اختلاف نظر نرخ مالیات. ALT:2.504 [F [LT3] [۳] یک مهلت نهایی برای اطلاع رسانی نهایی است (به معنی یک حساب کاربری صحیح است: یک حساب می دهد.

زمین های مشترک برای به دست آوردن یک ارزیابی

قبل از ثبت یک اختلاف، شما نیاز به یک پایه قانونی معتبر دارید.

] گزارش درآمد سخاوتمندانه: ممکن است اختیارات مالیاتی کسر قانونی را از بین برده باشد، منابع درآمد نادرست تفسیر شده یا درآمد تکراری از چندین پرونده را به عنوان مثال، اگر شما یک خانه فروخته اید و IRS کل فروش را به عنوان درآمد بدون حسابداری به عنوان هزینه، که یک اشتباه است شما می توانید به چالش بکشید.
اعتبار مالیاتی اصلاح شده یا معافیت: اعتباری که شما ادعا کرده اید ممکن است به اشتباه انکار شده باشد، یا شما ممکن است واجد شرایط برای اعتباری (به عنوان مثال، اعتبار مالیات درآمد کسب درآمد، اعتبار فرزند) که اعمال نمی شود، اطمینان حاصل کنید که شما اثبات واجد شرایط بودن مانند گواهی تولد یا ثبت نام مدرسه.
خطای غیرماتیک یا Clerical: حتی IRS می تواند اشتباه کند - اعداد انتقال، محاسبه نادرست مجازات ها یا جداول مالیاتی اشتباه.یک خطای ساده در بازگشت می تواند یک هشدار ایجاد کند؛ یک تماس تلفنی سریع با اعداد صحیح ممکن است آن را حل کند.
داوری برای در نظر گرفتن شواهد: ارزیابی ممکن است بر اساس بازگشت پیش فرض اگر شما فایل نیست، اما شما بعدا می توانید با ارسال بازگشت اولیه و پشتیبانی اسناد به شما کمتر بدهکار است.
عدم حمایت از پنطیکاژها یا منافع: Penalalalties for Lateپوست و یا غفلت می تواند از بین برود اگر علت معقولی را نشان دهید (به عنوان مثال، اورژانس پزشکی، بلایای طبیعی، وابستگی به مشاوره حرفه ای نادرست). IRS دارای مجازات مجازات اول-زمان است [[۳]
خطای ارزیابی مالیات بر کیفیت: اموال شما ممکن است به دلیل فیلم های مربع نادرست، آسیب نادیده گرفته شده یا مقایسه با خواص غیر رسمی اخیر، عکس های نقص و فروش خانه های قابل مقایسه در منطقه شما که برای کمتر فروخته شده است، بیش از حد ارزش گذاری شده است.

هر زمینه ای که انتخاب می کنید، باید آماده باشید تا مستندات واضح و منظمی را ارائه دهید که از موقعیت شما حمایت می کند و ادعاهای Vague بدون شواهد به ندرت موفق می شوند.

مرحله به مرحله ای برای ثبت یک چالش حقوقی

مرحله 1: اطلاعیه و مهلت های یادداشت را بررسی کنید

مهلت ها برای اختلافات مالیاتی IRS ضروری هستند، شما معمولاً دو روز از تاریخ اعلام ورشکستگی از کسری درآمد (FLT:1) دارید، به طور معمول درخواست خود را با دادگاه مالیات ایالات متحده (150 روز اگر اطلاع شما در خارج از ایالات متحده باشد) ارسال کنید. [۲] ۲٫۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][۲][

مرحله ۲: جمع آوری اسناد

سازماندهی هر قطعه از شواهد که از پرونده شما پشتیبانی می کند، شامل بازده مالیاتی اصلی، W-2s، 1099s، رسید برای کسر، بیانیه های بانکی، چک های لغو شده، گزارش های ارزیابی اموال، داده های فروش قابل مقایسه برای مالیات اموال، و هر گونه مکاتبات قبلی با مجوز مالیات، یک شاخص روشن، برچسب اسناد برای موارد پیچیده، در نظر گرفتن یک زمان بندی قانونی برای برجسته کردن پرونده ها، اگر شما یک توضیح داده شده است، شامل یک توضیح رسمی تر از اسناد پرداخت مالیات است.

مرحله 3: نامه رسمی گواهی نامه بنویسید

اکثر مقامات مالیاتی نیاز به اعتراض کتبی دارند.این نامه باید شامل موارد زیر باشد:

نام، آدرس و شماره شناسایی مالیات دهندگان (SSN یا EIN)
شماره و تاریخ ارزیابی
یک بیانیه واضح که شما با ارزیابی مخالف هستید.
هر موضوعی که شما در آن اختلاف می کنید و دلیل آن (برای مثال، من با بی اعتمادی ۵۰۰۰ دلار در کسر های مسافت پیموده شده در کسب و کار بحث می کنم زیرا من دارای لاگ های پیوسته ای هستم).
درخواست برای تسکین خاص (به عنوان مثال کاهش ارزش ارزیابی شده، معافیت از مجازات، اصلاح درآمد)
کپی از اسناد پشتیبانی (هرگز نسخه های اصلی را ارسال نکنید مگر اینکه درخواست شود).
امضای و تاریخ شما

لحن حرفه ای و واقعی را حفظ کنید.از زبان عاطفی یا اتهامات خودداری کنید.اگر شما نماینده خودتان هستید، به وضوح بیان کنید که نامه را از طریق ایمیل گواهی شده با دریافت دریافت درخواست شده ارسال کنید یا از پورتال آنلاین اقتدار در صورت امکان استفاده کنید.

مرحله 4: یک کنفرانس غیر رسمی یا کنفرانس حسابرسی را در نظر بگیرید

قبل از یک جلسه رسمی، بسیاری از مقامات یک فرایند درخواست غیر رسمی را ارائه می دهند.برای پرونده های IRS، می توانید کنفرانسی را با دفتر درخواست درخواست درخواست درخواست درخواست درخواست کنید ، یک بخش مستقل که اغلب می تواند بدون شکایت، برای مالیات های دولتی، تماس یا جلسه با یک بررسی کننده، به شما اجازه می دهد تا اسناد و خطاهایی را به سرعت ارائه دهید تا به طور رسمی رسیدگی کنید و در جلسه رسیدگی کنید.

مرحله پنجم: شرکت در یک جلسه استماع رسمی

اگر اختلاف به طور غیررسمی حل نشود، شما به یک جلسه رسمی ادامه خواهید داد، این ممکن است قبل از یک قاضی قانون اداری، قاضی دادگاه مالیاتی یا هیئت درخواست مالیات ملک باشد.در این مرحله، شما (یا نماینده شما) شواهد معتبر را ارائه می دهید، شاهدان تماس بگیرید و پرونده خود را آماده کنید یک بیانیه باز نوشته شده و خلاصه ای از استدلال های شما آماده پاسخ به سوالات در مورد اسناد و مدارک اولیه خود را، اگر شما اغلب می توانید گواهی اموال رسمی، و یا اسناد رسمی است، اگر شما می توانید به عنوان یک حساب کاربری رسمی، اگر شما در یک حساب کاربری شما در یک حساب کاربری شما باشد، اگر شما وجود دارد، اگر شما را تایید شده است، اگر شما را تایید شده است، اگر شما را به شما را به شما را دریافت کنید، اگر شما را تایید شده است، اما شواهد رسمی، اگر شما را تایید کنید، اما شواهد رسمی، و یا اسناد رسمی است، و یا اسناد رسمی است، و یا اسناد رسمی است، و یا گزارش های اعتباری رسمی است، و یا اسناد رسمی است، اگر شما.

مرحله 6: پیگیری و نگه داشتن سوابق

پس از شنیدن، شما یک تصمیم کتبی دریافت خواهید کرد، اگر برنده شوید، ارزیابی تنظیم خواهد شد و هر گونه بازپرداخت با علاقه، اگر شما از دست دادن، شما ممکن است حقوق تجدید نظر بیشتر به یک دادگاه بالاتر (به عنوان مثال، دادگاه ایالات متحده از درخواست برای تصمیم گیری دادگاه مالیاتی، دولت برتر برای مالیات اموال) نگه داشتن یک log از هر تاریخ ارتباطات، نام های بحث، و یا تایید کامل از دست دادن اسناد و یا نامه های صوتی خود را.

استراتژی های یک درخواست قوی

حداکثر شانس موفقیت خود را با این نکات عملی:

[در این باره] [در این باره] به سرعت در نوشتن [و] [FLT1] [و حتی اگر قصد تماس با آن را دارید]، در مهلتی برای حفظ حقوق خود، یادداشتی از اختلاف نظر ارسال کنید.
[در این باره] هیچ گونه توجهی را نادیده نگیرید.[۱] [۱۰] [۱] تشخیص یک ارزیابی پیشنهادی به آن اجازه می دهد تا به آخرین و محرک اقدامات جمع آوری مانند دستمزد یا حاشیه های بانکی تبدیل شود.
کپی از همه چیز را نگه دارید.[۱۰] یک پوشه جداگانه (فیزیکی یا دیجیتال) با تمام اسناد، از جمله پاکت ها و رسید های بازگشت ایجاد کنید.
صادق و دقیق باشید.[۱۰] ارائه اطلاعات نادرست می تواند منجر به مجازات برای کلاهبرداری شود.
استخدام زود هنگام حرفه ای [FLT 1] [FLT 1] یک سرمایه گذاری کوچک در مشاوره می تواند از اشتباهات پر هزینه جلوگیری کند، به ویژه اگر مقدار سهام بزرگ باشد.
از خدمات مالیات دهندگان استفاده کنید اگر شما در حال تجربه سختی های اقتصادی هستید یا IRS پاسخ نمی دهد، این دفتر مستقل کمک می کند تا مشکلات حل نشده را حل کند.

وقتی به دنبال کمک حرفه ای باشید

در حالی که می توانید ارزیابی مالیاتی را به تنهایی به چالش بکشید، برخی از شرایط برای یک حرفه ای مالیات می نامند؛ در نظر بگیرید که یک حساب کاربری عمومی (CPA) را استخدام کنید (FLT 2: 2) [FLT3]، یا [FLT] وکیل [FLT5:5 [FLT5]

حجم اختلاف بسیار زیاد است (به عنوان مثال، بیش از ۱۰ هزار دلار).
این مورد شامل مسائل پیچیده مانند هزینه های کسب و کار، سود سرمایه، چندین سال یا درآمد خارجی است.
شما با جریمه های مربوط به تقلب یا کاهش قابل توجه مالیات مواجه می شوید.
در حال حاضر، مقام مالیاتی یک اخطار یا دروغ ارسال کرده است.
شما در حال بررسی دادخواست در دادگاه مالیاتی یا محل دیگری هستید.
شما با قوانین و رویه های مالیاتی آشنا نیستید و احساس سردرگمی می کنید.

متخصصان می توانند شانس شما را ارزیابی کنند، از طرف شما مذاکره کنند، اطمینان حاصل کنند که مهلت ها برآورده می شوند و شما را در جلسات رسمی نمایندگی می کنند. بسیاری از مشاوره های اولیه رایگان ارائه می دهند. هزینه های پیش پرداخت اغلب با صرفه جویی بالقوه، کاهش استرس و حفاظت از حقوق شما برای اختلافات مالیاتی اموال، در نظر گرفتن استخدام یک ارزیابی مجاز که متخصص در امور مالیاتی یا مشاور مالیات ملک است.

چه انتظاری پس از درخواست شما

هنگامی که اعتراض شما ارسال می شود، مقامات مالیاتی دریافت را تایید می کنند و آن را به یک داور یا درخواست تجدید نظر اختصاص می دهند. فرایند بررسی می تواند چندین هفته به ماه، بسته به پیچیدگی و پرونده بارگذاری، در طول این زمان، مجوز ممکن است درخواست اسناد اضافی یا برنامه ریزی یک کنفرانس را داشته باشد.شما به طور کلی ملزم به پرداخت مبلغ مورد مناقشه تا زمانی که درخواست تجدید نظر حل شود (هر چند هنوز ممکن است برای پرداخت مالیات پرداخت نشده باشد)

جایگزین های رسمی برای صدور مجوز رسمی

همه اختلافات لازم نیست در یک دادگاه پایان یابد، این گزینه ها را قبل از ثبت یک شکایت در نظر بگیرید:

برخی از مقامات مالیاتی برنامه های کم هزینه میانجیگری ارائه می دهند که در آن یک شخص ثالث خنثی به هر دو طرف کمک می کند تا به یک حل و فصل برسند. IRS دارای یک پیگیری سریع برنامه برای موارد در حال حاضر در تجدید نظر، و بسیاری از دولت ارائه خدمات مشابه برای اختلافات مالیاتی اموال.
در Compromise: اگر شما با ارزیابی موافق هستید، اما نمی توانید مبلغ کامل را پرداخت کنید، ممکن است برای پیشنهاد در Compromise درخواست کنید تا کمتر به خود ارزیابی برسید، اما راهی برای حل مسئولیت و فصل و اجتناب از جمع آوری.
عدم صلاحیت: حتی اگر مقدار مالیات صحیح باشد، می توانید با نشان دادن علت معقول (به عنوان مثال، بیماری جدی، مرگ در خانواده، وابستگی به مشاوره حرفه ای اشتباه، بلایای طبیعی) مجازات یک بار را درخواست کنید.
توافق نامه پایداری: [FLT 1] اگر ارزیابی ایستاده است، شما می توانید از اقدامات جمع آوری شده با تنظیم یک طرح پرداخت بدون اعتراف به مقدار صحیح است، شما هنوز هم می توانید درخواست تجدید نظر در حالی که پرداخت.
(و اگر شما یک بازگشت مشترک را ثبت کنید و به دلیل همسر خود (یا همسر سابق) تنها به دلیل رضایت از مسئولیت خود است، ممکن است واجد شرایط برای تسکین از مسئولیت باشید که این امر نیازمند ثبت فرم ۸۸۵۷ با IRS است.

هر جایگزین دارای الزامات و فرم های واجد شرایط خود است.با وب سایت اقتدار یا حرفه ای مشورت کنید تا ببینید که کدام متناسب با وضعیت شما است.

سوالات متداول

آیا می توانم بدون وکیل ارزیابی مالیاتی را به چالش بکشم؟ بسیاری از افراد خود را در نامه های اعتراضی و کنفرانس های غیررسمی نمایندگی از خود (pro se)، اما نمایندگی به شدت توصیه می شود برای موارد پیچیده شامل مبالغ بزرگ یا مسائل فنی.

اگر مهلت را از دست بدهم چه اتفاقی می افتد؟ اگر مهلت برای به چالش کشیدن یک اطلاعیه از نقص، IRS می تواند مالیات را ارزیابی کند و شروع به جمع آوری، شما هنوز هم ممکن است گزینه های محدودی مانند ثبت یک بررسی (شکل 4549) یا درخواست همسر بی گناه، اما حقوق شما به طور قابل توجهی کاهش می یابد تا زمانی که شما ارزیابی مالیات بعدی ممکن است بلافاصله پس از دست دادن.

آیا باید قبل از درخواست هزینه مورد بحث را پرداخت کنم؟ برای مالیات بر درآمد، شما به طور معمول می توانید بدون پرداخت هزینه اول توسط ثبت نام در دادگاه مالیاتی برای مالیات اموال، شما معمولا باید مبلغ کامل تحت اعتراض پرداخت، و سپس به دنبال بازپرداخت اگر شما برنده قوانین محلی خود را؛ برخی از قضایی اجازه می دهد که شما را به پرداخت مالیات بر اساس قانون پرداخت نمی کنند.

چه مدت درخواست تجدید نظر می شود؟ کنفرانس های رسمی ممکن است در 2 تا 3 ماه حل شود، جلسات دادرسی رسمی می تواند 6 تا 12 ماه یا بیشتر، به ویژه اگر مورد به دادگاه می رود.

آیا می توانم از خدمات مالیات دهندگان مالیات دهندگان کمک بگیرم؟ خدمات Advocate مالیات دهندگان (TAS) یک دفتر مستقل در IRS است که به مالیات دهندگان که در حال تجربه آسیب اقتصادی، مقابله با مشکلات سیستمیک هستند، و یا پاسخ به موقع از IRS دریافت نکرده اند.

تفاوت بین ارزیابی پیشنهادی و ارزیابی نهایی چیست؟ ارزیابی پیشنهادی به شما فرصتی می دهد تا قبل از پرداخت مالیات، به طور قانونی اختلاف نظر داشته باشید. ارزیابی نهایی (مانند اطلاع از نقص در شرایط) الزام آور می شود مگر اینکه شما یک درخواست به موقع در ارزیابی های مالیاتی ارائه شده و پاسخ دادن به طور جدی در چارچوب زمانی که در آن ارائه شده است.

نتیجه گیری

در این میان، از طریق یک آزمون مالیاتی، به صورت قانونی از حقوق خود محافظت کنید و از آن بهره مند شوید و به دقت به بررسی و بررسی شواهد و مدارک و مدارک و مدارک و مدارک و مدارک و مدارک و مدارک و مقررات پرداخت کنید.