حساب های بانکی و بازنشستگی: چه چیزی محافظت می شود؟

معافیت ها قوانین قانونی هستند که از دارایی های خاص از طلبکاران محافظت می کنند.کد ورشکستگی مجموعه ای از معافیت های فدرال موجود در کد ایالات متحده را فراهم می کند § 522 ، اما بسیاری از دولت ها اجازه می دهند که فایل ها بین فهرست فدرال و معافیت های دولتی خود را انتخاب کنند.

زمان پرونده شما اهمیت دارد. معافیت ها به عنوان تاریخ شما پرونده ورشکستگی خود را ارزیابی می شود.هر ملک شما در آن تاریخ تحت تجزیه و تحلیل معافیت قرار دارد، این بدان معنی است که اقدامات انجام شده قبل از ثبت نام - مانند کمک به حساب های بازنشستگی، گردش پول، یا برداشت پول - می تواند به طور قابل توجهی تحت تاثیر قرار آنچه که برنامه ریزی استراتژیک محافظت شده است اما نه تنها قانونی، بلکه اغلب عاقلانه است، به عنوان مثال از نقل و یا نقل و نقل و نقل و نقل و انتقالات خاص.

حفاظت از حساب های بازنشستگی

مبنای قانونی برای محافظت از وجوه بازنشستگی از دو منبع قدرتمند می آید: قانون امنیت درآمد بازنشستگی کارکنان (ERISA) و مقررات خاص در کد ورشکستگی با هم، آنها اکثریت حساب های بازنشستگی مشترک را پوشش می دهند، اما سطح حفاظت با توجه به نوع حساب و چگونگی کمک وجوه متفاوت است.

برنامه های استخدام شده تحت ERISA

اکثر برنامه های بازنشستگی حمایت شده کارفرمایان - از جمله 401 (k) برنامه ریزی 403 (b) برای کارکنان غیر انتفاعی، 457 (b) برنامه ریزی برای کارکنان دولتی، و برنامه های بازنشستگی تعریف شده - توسط ERISA اداره می شود: یک صندوق ضد بارداری باقی می ماند که اسناد برنامه ریزی را ممنوع می کند و یا انتقال مزایای را به طلبکاران به طور مداوم محدود می کند.

یک تفاوت بحرانی وجود دارد: وام های گرفته شده از 401 (k) یا طرح مشابه وضعیت محافظت شده خود را از دست می دهند، اگر از طرح قرض گرفته شده اید و سپس پرداخت را متوقف کردید، تعادل وام برجسته (اگر بازپرداخت نشده) به عنوان توزیع توزیع شده درمان می شود و ممکن است به یک دارایی توزیع غیر خالی تبدیل شود، تعادل حساب باقی مانده به طور کامل محافظت می شود، بنابراین مسئله وام تنها مقدار قابل اعتماد را تحت تاثیر قرار می دهد، و همچنین به شما اجازه می دهد تا از انتقال پول نقد و یا انتقال مستقیم آن را حفظ کند.

برای کارکنانی که در برنامه های بیمه شده ERISA شرکت می کنند، حفاظت از آن به محض کمک مالی شروع می شود، حتی اگر هنوز استخدام شده باشید و برنامه فعال باشد، وجوه از طلبکاران محافظت می شود، این حفاظت در هر دو ورشکستگی و خارج از ورشکستگی اعمال می شود، به این معنی که طلبکاران به طور کلی نمی توانند پول بازنشستگی کامل یا بدون ثبت ورشکستگی را به طور سیستماتیک حفظ کنند.

حساب های بازنشستگی فردی (IRAs)

IRAها، از جمله IRA های سنتی، Roth IRAs، SEP IRAs و SIMPLE IRAs تحت بخش کد ورشکستگی 522 (b) (4) (A) بر خلاف برنامه های ERISA، IRAs دارای یک کلاه دلار هستند، از سال 2024، معافیت فدرال برای IRA ها (FLT: $1، 000، [F1،] $ 1، برای کاهش درآمد مستقیم خود، و مالیات بر اساس این مقدار مالیات بر اساس مقدار کافی است.

استثنا کلیدی شامل وجوهی است که از طرح ERISA-covered استفاده می شود. [۱۰] هر پولی که در طرح ۴۰۵ دلار (k) یا مشابه ERISA به وجود آمد و به طور مستقیم به IRA منتقل شد، حفاظت نامحدود ERISA را حفظ می کند و اگر مبلغ ۲٫۶ میلیون دلار باشد، مبلغ آن به طور کامل معاف است.

Roth IRAs به طور یکسان به IRA های سنتی برای اهداف معافیتی درمان می شود، علی رغم درمان های مختلف مالیاتی آنها، منبع وجوه بیشتر از تعیین مالیات اهمیت دارد. SEP و SIMPLE IRAs، در حالی که کارفرمایان حمایت می کنند، به طور کلی ERISA را پوشش نمی دهند و بنابراین تحت قوانین IRA با همان کلاه دلار برای غیر ثبت نام، این بخش کوچک به معنای رشد خود اشتغالی است اگر SEP بزرگ است.

دانلود زیرنویس فارسی فیلم Inherited IRAs and Self-Directed IRAs

در دادگاه عالی 2014 (FLT:0) IRAs حفاظت بسیار کمتری دریافت می کنند دیوان عالی 2014 ، دادگاه حکم کرد که یک وکیل به ارث برده IRA است صندوق بازنشستگی در معنای معافیت ورشکستگی، بنابراین، مگر اینکه ذینفع همسر اصلی مالک اصلی است، به طور کلی به ارث برده شده است و مالیات بر شما نمی تواند به عنوان یک حساب غیر وام دهنده به عنوان یک حساب آمده است.

IRA های خود هدایت شده (SDIRAs) که در دارایی های غیر سنتی سرمایه گذاری می کنند - مانند املاک و مستغلات، فلزات گرانبها یا عدالت خصوصی - هنوز IRA برای اهداف معافیت محسوب می شوند، با این حال، خطر از دست دادن حفاظت از خود در صورتی وجود دارد که حساب IRA به طور فعال مدیریت بدهی و یا اگر سرمایه گذاری به عنوان یک دارایی از بدهی و یا به طور صحیح به عنوان یک حسابرس قانونی نگه داشته شود، اگر آنها را حفظ می دارد، اگر آنها را به عنوان یک حساب معافیت قانونی نگه دارید.

استثناها و محدودیت های مهم برای شناختن

حتی با محافظت قوی، چندین مشکل می تواند امنیت بودجه بازنشستگی شما را تضعیف کند. درک این استثنائات به شما کمک می کند تا از اشتباهات پر هزینه اجتناب کنید.

• مشارکت های بازپرداخت ممکن است به چالش کشیده شود.[۱۰] پول سپرده شده در عرض ۱۲۰ روز به ۲ سال قبل از ثبت نام ممکن است به انتقال جعلی در صورت ایجاد مانع از طلبکاران بانکدار، به طور کلی کد مبلغ ۲۷۰ (b) برای حفاظت از این کمک ها به ۵٪ بیشتر از کل یا ۷۰ دلار، نیاز به بررسی دقیق در نظر گرفته شده است که در صورت کاهش درآمد به طور معمول، ممکن است.
• باdrawals و توزیع ها از دست دادن حفاظت.[۱۰] هنگامی که شما پول را از حساب بازنشستگی خارج می کنید، پول نقد وضعیت معافیت خود را از دست می دهد، حتی اگر شما وجوه را برای پرداخت صورتحساب، پول نقد در دست در ورشکستگی محافظت نمی شود، همان اعمال به وام که بازپرداخت نمی شود.
• اشتباهات رولور می تواند خطر ایجاد کند.[۱۰] رول مستقیم از طرح ERISA به IRA حفظ حفاظت نامحدود، با این حال، اگر شما توزیع در پول نقد و سپس رول آن را در عرض ۶۰ روز، پول ممکن است در طول دوره موقت محافظت نشده باشد.
• معافیت های دولتی ممکن است پایین تر باشد.[۱۰] برخی از ایالت ها که از معافیت های فدرال انتخاب می کنند، یک کلاه IRA پایین تر را اعمال می کنند، به عنوان مثال، کالیفرنیا تنها حدود ۳۵۰ هزار دلار از صندوق های IRA از کمک های غیر ثبت نام، به طور دوره ای تنظیم شده در چنین ایالت ها، هر مقدار غیر ثبت شده IRA بالاتر از آن که ممکن است در معرض خطر باشد یا محدودیت های مختلف در دولت فدرال شما وجود دارد، به ویژه اگر چک کردن معافیت های فدرال ضروری است.
• برنامه های غیر انتفاعیSA کارفرمایان طرح هایی که توسط ERISA پوشش داده نمی شود - مانند برنامه های دولتی خاص، برنامه های کلیسا یا برخی از برنامه های کوچک کارفرما - ممکن است حفاظت از خودکار نامحدود دریافت نکنید.این برنامه ها ممکن است تحت قوانین معافیت دولتی یا IRA دلار قرار گیرند.

محدودیت دیگر در نظر گرفتن درمان حساب های بازنشستگی در دولت های مالکیت اجتماعی است.در ایالت هایی مانند کالیفرنیا، تگزاس و فلوریدا، قوانین مالکیت برای اموال زناشویی می تواند بر چگونگی اعمال معافیت ها در حساب های بازنشستگی که توسط زوج های متاهل انجام می شود، تاثیر بگذارد. علاقه همسر به یک برنامه بازنشستگی ممکن است به قوانین مختلف مربوط شود و مقدار کلاه ممکن است بین درک مفاهیم اموال همسر برای پرونده های مهم ازدواج کرده شود.

برنامه ریزی استراتژیک قبل از درخواست ورشکستگی

با برنامه ریزی پیش از پیش، می توانید حفاظت از دارایی های بازنشستگی خود را به حداکثر برسانید و همچنان به سایر بدهی ها رسیدگی کنید، اما باید به دقت عمل کنید تا از هرگونه ظاهر تقلب جلوگیری کنید.هدف این است که از ابزارهای قانونی برای حفظ امنیت بلند مدت خود استفاده کنید، نه اینکه دارایی های طلبکاران را به گونه ای پنهان کنید که بتواند منجر به انکار تخلیه یا مجازات های دیگر شود.

• کمک های بازنشستگی قبل از ثبت نام اگر شما درآمد قابل توجهی دارید، کمک به 401 (k) یا IRA در محدوده قانونی قبل از ثبت نام تبدیل پول نقد غیر خالی به صندوق های بازنشستگی معافیت، به ویژه هنگامی که این کمک در دوره عادی عادات مالی خود ساخته شده و نه به عنوان آخرین تلاش برای پنهان کردن دارایی ها، آنها کاملاً از حقوق قانونی خود استفاده می کنند، به خصوص اگر این کمک می کنند، به طور منظم آنها را افزایش می دهند.
• استفاده استراتژیک [در صورتی که شما یک کار را ترک کرده اید، در عوض 401 (k) خود را به طور مستقیم به IRA یا طرح کارفرمای جدید خود اضافه نکنید، این محافظت کامل ERISA یا معافیت دلار IRA را حفظ می کند و از از از از دست دادن وجوه به طلبکاران خودداری می کند.
• خروج زود هنگام از هر هزینه ای [پول گرفتن از حساب های بازنشستگی برای پرداخت طلبکاران تقریبا هرگز عاقلانه نیست، نه تنها شما از دست دادن وجوه، بلکه پول نقد در معرض تشنج قرار می گیرد اگر شما آن را خرج نکرده اید، بهتر است که ورشکستگی را ثبت کنید و حساب بازنشستگی را دست نخورده نگه دارید، حتی اگر شما برای هزینه های زندگی نیاز دارید، یا ممکن است منابع شخصی امن تر به دست آمده باشد.
• زمان بندی خود را تنظیم کنید.[۱۰] معافیت های اولیه در زمان ثبت نام تعیین می شوند، اگر شما یک تعادل بزرگ غیر خالی نقدی دارید، ممکن است پرونده را به تاخیر بیندازید تا زمانی که شما برای هزینه های ضروری زندگی استفاده کرده اید - نه پنهان آن، بلکه به طور قانونی صرف اجاره، غذا، مراقبت های پزشکی، و یا سایر هزینه های عادی، به طور مشابه، قبل از اینکه آنها را به عنوان یک هفته جریان پول نقد دقیق تر کنید، ممکن است آن را به عنوان یک زمان بندی کنید.
• کار با یک وکیل ورشکستگی.[۱۰] از آنجا که قوانین معافیت توسط دولت متفاوت است و ترکیب حساب های شما منحصر به فرد است، راهنمایی حرفه ای ارزشمند است.یک وکیل می تواند به شما کمک کند بین معافیت های فدرال و ایالتی، زمان ثبت نام خود را، و ساختار هر گونه انتقال پیش از بانک به طور کلی کمتر از مقدار بازنشستگی شما می تواند از از دست دادن یک اشتباه پس انداز.

یک استراتژی اضافی شامل هماهنگی با همسر شما اگر شما ازدواج کرده اید.در پرونده های ورشکستگی مشترک، هر همسر می تواند معافیت های جداگانه را ادعا کند، به طور موثر دو برابر کردن حق IRA برای زوج های متاهل با پس انداز بازنشستگی ترکیبی بالاتر از کلاه تک، ثبت نام مشترک می تواند به طور قابل توجهی محافظت بیشتر ارائه دهد، با این حال، این بستگی به هر همسر با داشتن حساب های جداگانه یا منافع مالکیت مشخص دارد.

سایر دارایی ها اغلب در ورشکستگی محافظت می شوند

در حالی که حساب های بازنشستگی تمرکز هستند، قانون ورشکستگی همچنین از اموال دیگر برای کمک به شما برای شروع مجدد پس از ثبت نام محافظت می کند، این معافیت ها توسط دولت متفاوت است، اما دارایی های حفاظت شده مشترک شامل: