درک حفاظت از دارایی: یک بررسی جامع

حفاظت از دارایی ها، آرایش استراتژیک و قانونی منافع مالی و اموال برای جلوگیری یا دفاع از در برابر طلبکاران بالقوه و وام دهندگان است، آن را در مورد پنهان کردن دارایی ها و یا تعهدات شناخته شده نیست - مانند اقدامات می تواند انتقال جعلی، که غیرقانونی هستند و ممکن است ایجاد مسئولیت اضافی، محافظت از دارایی های موثر از ساختارهای قانونی مانند اعتماد، نهادهای تجاری، و معافیت قانونی برای دسترسی به دارایی های معقول در حالی که هنوز هم استفاده از مجوز و اجازه استفاده می کنند.

اصل مرکزی، تمایز بین برنامه ریزی پیش از صدور مجوز و پس از ارسال بیانیه است دادگاه ها به طور کلی بررسی انتقال های ساخته شده پس از یک ادعا در قانون معاملات یکنواخت (UVTA) یا قوانین دولتی مشابه برای موثر بودن، حفاظت از دارایی باید قبل از هر گونه تهدید قانونی به جلو اجرا شود و به دنبال این روش اجرای قانون تنظیم شده است.

استراتژی های حقوقی اصلی برای دارایی های شیل

۱- اعتماد: بستر حفاظت از دارایی

اعتمادها یکی از قوی ترین ابزارهای جدا کردن ثروت شخصی از طلبکاران بالقوه است. سطح حفاظت به طور کامل به نوع اعتماد بستگی دارد و اینکه چگونه ساختار یافته است.

  • اعتمادهای برگشت ناپذیر هنگامی که دارایی ها به یک اعتماد غیر قابل برگشت منتقل می شوند، شما به طور کلی نمی توانید آنها را بازیابی کنید، زیرا شما دیگر دارایی ها را ندارید، آنها معمولا فراتر از دسترس طلبکاران شخصی شما هستند. نمونه های مشترک شامل اعتماد بیمه عمر برگشت ناپذیر (و یا به طور عمد اعطایی معیوب (GTID) برای برنامه ریزی و حفاظت از دارایی طراحی شده است.
  • اعتماد حفاظت از دارایی های Domestic (DAPTs).[[۱۰] تقریبا ۲۰ ایالت - از جمله Delware، نوادا، داکوتای جنوبی و آلاسکا - اجازه می دهد اعتماد خود را به خود اختصاص دهید که حتی زمانی که شما یک ذینفع هستید، این اعتمادها نیاز به نام گذاری در اعتماد دولت و پیروی از قوانین خاص برای افراد که می توانند از ساختار محلی یا دولت های اعتماد کنند.
  • اعتماد سهام [FLT 1] این اعتمادها حاوی یک بند است که منافع خود را از اختصاص منافع خود منع می کند و از طلبکاران برای دستیابی به دارایی های اعتماد جلوگیری می کند تا توزیع ها ساخته شوند.
  • اعتمادهای ساحلی برای افراد با ارزش بالا، اعتمادهایی که در حوزه های قضایی مانند جزایر کوک یا Nevis ایجاد شده اند، حفاظت های قدرتمندی را ارائه می دهند زیرا آنها فراتر از صلاحیت دادگاه ایالات متحده هستند، گران، پیچیده هستند و نیاز به انطباق دقیق با الزامات گزارش IRS دارند (FBAR، FATCA) اعتماد به این است که تنها باید در معرض خطر قرار گیرد و حداقل 5 میلیون دلار است.

هنگام ایجاد اعتماد، با یک وکیل برنامه ریزی املاک و مستغلات (FLT 1) کار کنید که قوانین اعتماد دولت و تفاوت قوانین انتقال جعلی را درک می کند.

۲- مسئولیت محدود: LLCs، شرکت ها و مشارکت ها

نهادهای تجاری می توانند از دارایی های شخصی از بدهی های کسب و کار محافظت کنند و به طور برعکس، دارایی های کسب و کار از بدهی های شخصی، کلید تشکیل مناسب و نگهداری مداوم است. محبوب ترین نهاد برای حفاظت از دارایی شرکت مسئولیت محدود (LLC) است، اما شرکت ها و مشارکت محدود نیز جایگاه خود را دارند.

  • شرکت های مسئولیت محدود (LLCs). LLC به خوبی ساختار یافته یک مانع قانونی بین دارایی های شخصی و بدهی های شرکت شما ایجاد می کند. برای LLC های چند عضو، طلبکاران به طور معمول می توانند فقط یک "نظم و ترتیب شارژ" در برابر حقوق توزیع بدهی / نوادا را به دست آورند - آنها نمی توانند دارایی های اساسی یا نیروی فروش را به دست آورند، این ترتیب حفاظت از یک حساب واحد، و نه تنها یک حساب های جداگانه، و نه یک حساب های اعتباری، بلکه می تواند به حساب های جداگانه از حساب های اعتباری، و نه یک حساب های جداگانه از حساب های اعتباری.
  • LLCs برخی از ایالت ها اجازه می دهند یک LLC برای ایجاد چندین "تعهد"، هر کدام با دارایی ها و بدهی های جداگانه، این می تواند خطوط تجاری مختلف را بدون تشکیل نهادهای جداگانه، هر چند حفاظت قانونی به طور کامل در همه ایالت ها آزمایش نشده است.
  • سانسور (Corp یا S-Corp).[۱۰] در حالی که شرکت ها نیز حفاظت از مسئولیت را ارائه می دهند، آنها نیاز به حکومت رسمی بیشتری دارند - جلسات، دقیقه، سوابق سهام برای اکثر صاحبان کسب و کار کوچک، LLC ساده تر است و ارائه می دهد حفاظت قابل مقایسه بدون سربار اداری.
  • مشارکت محدود خانواده (FLPs). اغلب در برنامه ریزی املاک و مستغلات استفاده می شود، FLPs به شما اجازه می دهد تا دارایی ها را به اعضای خانواده انتقال دهید در حالی که به عنوان شریک زندگی محدود به طور نسبی نسبت به طلبکاران ایمنی دارند، که تنها یک سفارش شارژ دریافت می کنند، FLP ها تحت افزایش IRS و بررسی برای اهداف تجاری قانونی یا حفاظت از دارایی هستند.

اطمینان حاصل کنید که تمام اسناد موجود به درستی پیش نویس شده اند و شما هرگز وجوه شخصی و تجاری را به اشتراک نمی گذارید. راهنمای nolo در موافقت نامه های عملیاتی LLC مقدمه ای محکم به مقررات کلیدی ارائه می دهد.

۳- حساب های بازنشستگی و خانه به جای خالی

برخی از دارایی ها تحت قوانین فدرال و ایالتی محافظت خودکار دریافت می کنند، اغلب بدون هیچ برنامه ریزی پیشرفته ای، این ها به عنوان “دارایی های خالی” شناخته می شوند و خط اول دفاع را در هر طرح حفاظت از دارایی تشکیل می دهند.

  • طرح های بازنشستگی تثبیت شده طرح هایی مانند 401 (k)، برنامه های اشتراک سود و بازنشستگی تحت پوشش قانون امنیت درآمد کارکنان (ERISA) به طور کلی از طلبکاران تحت قانون فدرال محافظت می شود، این حفاظت حتی در ورشکستگی، ایجاد این حساب ها تقریبا ضد قضاوت.
  • ] حساب های بازنشستگی فردی (IRAs)[ سنتی و Roth IRAs تا حدود $ 500.000 در ورشکستگی (به طور دوره ای) تحت قانون فدرال خارج از ورشکستگی محافظت می شود، قانون ایالتی تعیین حفاظت نامحدود برای IRA ها، در حالی که دیگران معافیت در مقدار پایین تر از قانون چک کردن دولت خود را به دقت.
  • معافیت های جایگزین به جای خانه.[۱۰] قوانین Homestead از اقامت اولیه از فروش اجباری توسط طلبکاران محافظت می کنند، مقدار معافیت به طور چشمگیری توسط دولت متفاوت است: فلوریدا، تگزاس و آیووا معافیت نامحدود ارائه می دهند؛ دیگران در ۵۰۰۰۰ دلار یا کمتر، حفاظت از خانه به طور معمول به دروغ های مالیاتی فدرال یا وام مسکن برای اموال، شما باید واجد شرایط و نیازهای اقامت.

این حفاظت های منفعل یک لایه اول حیاتی هستند که به برنامه های واجد شرایط کمک می کند و در صورت امکان، خانه ای را در یک کشور قوی انتخاب کنید تا از این سپرهای اتوماتیک بهره مند شوید.

بیمه: خط اول دفاع

بیمه به طور مستقیم از دارایی ها محافظت نمی کند، اما یک بافر حیاتی را فراهم می کند که می تواند دادخواست را قبل از اینکه دارایی های شخصی در معرض آن قرار بگیرند جذب کند، اغلب مقرون به صرفه ترین بخش یک طرح حفاظت از دارایی جامع است.

  • ] بیمه مسئولیت پذیری Umbrella [ [سیاست چتر شخصی پوشش مسئولیت اضافی (معمولا 1 تا 10 میلیون دلار) بالاتر از اتومبیل، صاحب خانه ها و سایر سیاست های اساسی خود را فراهم می کند، آن را نسبتا ارزان است و ادعاهای مانند بی عدالتی، آزادی و توهین، و همچنین آسیب شخصی استاندارد، اکثر کارشناسان توصیه می کند حداقل 2 میلیون دلار پوشش برای افراد با خطر بالا.
  • مسئولیت حرفه ای (Errors & Omissions). ضروری برای پزشکان، وکلا، وکلا، حسابداران، معماران و دیگر متخصصان است.
  • بیمه مسئولیت کسب و کار [FLT 1 ] مسئولیت عمومی، مسئولیت محصول و سیاست های مسئولیت سایبری محافظت از دارایی های کسب و کار.اطمینان از محدودیت پوشش شما برای نمایه ریسک خاص خود را مناسب است.
  • مدیران و الگوهای؛ افسران بیمه (D&O) بیمه اگر شما در یک هیئت مدیره شرکت خدمت می کنید، D&؛ بیمه مسئولیت شخصی برای تصمیم گیری در آن ظرفیت را پوشش می دهد.این یک باید برای هر کسی که به عنوان یک مدیر یا افسر برای یک نهاد انتفاعی یا غیر انتفاعی خدمت می کند.

بیمه هرگز نباید به عنوان تنها استراتژی حفاظت متکی باشد، اما یک جزء ضروری است. خلاصه کلی بیمه چتر سرمایه گذاری جزئیات پوشش معمولی و ملاحظات هزینه را توضیح می دهد.

ملاحظات حقوقی و اخلاقی: اجتناب از سقوط

حفاظت از دارایی باید به شدت در محدوده قانون انجام شود. رایج ترین سقوط قانونی انتقال بدهی است.اگر شما با قصد برای جلوگیری، تاخیر، یا فریب دادن اعتبار دهنده - به ویژه پس از یک ادعا بوجود آمده است - یک دادگاه می تواند انتقال و به طور بالقوه پاداش مجازات مانند انتقال، مانند انتقال و یا انتقال (TA) را فراهم می کند.

  • این که آیا انتقال به داخل (عضو خانواده، دوست، شریک تجاری) بود.
  • چه کنترل و چه استفاده از دارایی پس از انتقال را حفظ کنید.
  • این که آیا انتقال به زودی قبل یا بعد از یک بدهی بزرگ رخ داده است.
  • آیا شما ارزش معادل معقولی در مبادله دریافت کرده اید.

برای جلوگیری از اتهامات تقلب، همیشه قبل از هر گونه ادعایی، برنامه ریزی خوبی داشته باشید، اطمینان حاصل کنید که همه انتقال ها برای مقاصد مشروع (به عنوان مثال، برنامه ریزی املاک، ساختار کسب و کار، مدیریت دارایی) و دریافت مشاوره حقوقی و حسابداری مناسب هرگز تلاش برای پنهان کردن دارایی ها در بیانیه های مالی و یا در دادرسی های قانونی - که شامل داوری یا مانع عدالت می شود.

علاوه بر این، بسیاری از ایالت ها دارای قوانین "حفاظت از ارزیابی" هستند که نیاز به یک دوره انتظار (به عنوان مثال، دو تا چهار سال) قبل از DAPT به طور کامل از دارایی های منتقل شده محافظت می کند. Timing همه چیز است و یک برنامه به خوبی ساختار یافته به این دوره ها احترام می گذارد.

استراتژی های پیشرفته: حفاظت از دارایی های دریایی

برای افراد با ثروت قابل توجه (معمولا ۵ میلیون دلار یا بیشتر در دارایی های افشا شده) و خطر بالای قضاوت های بزرگ، اعتماد حفاظت از دارایی های دریایی (APTs) در حوزه های قضایی مانند جزایر کوک، Nevis و جزایر Cayman لایه اضافی از دفاع را ارائه می دهند، این اعتمادها معمولاً غیرقابل برگشت، خود-settled هستند و توسط قانون خارجی اداره می شوند، زیرا موانع اعتباری در مورد دارایی های ایالات متحده در مورد اعتماد فوق العاده ای نیست.

با این حال، APTs هزینه ها و پیچیدگی های قابل توجهی را حمل می کند: هزینه های قانونی می تواند بیش از 500.000 دلار برای تنظیم؛ هزینه های نگهداری سالانه بالا باشد؛ و شما باید با گزارش مالیاتی ایالات متحده (FBAR، FATCA و احتمالا فرم 5471 یا 3520) مطابقت داشته باشید، یک قاضی ممکن است شما را در تحقیر دادگاه نگه دارد نه اینکه دارایی ها را مجدداً بازسازی کند، که منجر به مشاوره مناسب برای اکثر افراد و نه تنها باید با استفاده از دارایی مناسب و نه تنها برای حمایت از دارایی مناسب باشد.

یک جایگزین معتدل تر استفاده از یک اعتماد حفاظت از دارایی های داخلی [FLT 1] در یک حالت با قوانین قوی است که از بسیاری از سردردهای اداری برنامه ریزی خارج از کشور جلوگیری می کند و هنوز هم محافظت قابل توجهی را ارائه می دهد.

اجرای برنامه حفاظت از دارایی شما: راهنمای عملی

یک طرح حفاظت از دارایی موثر، استراتژی های متعددی را که متناسب با پروفایل ریسک خاص، مکان و اهداف شما هستند، ادغام می کند.

  1. ریسک خود را ارزیابی کنید.[۱۰] منابع بالقوه مسئولیت پذیری را شناسایی کنید: عمل حرفه ای، مالکیت کسب و کار، نگهداری املاک، رفتار شخصی (به عنوان مثال سرگرمی های پرخطر مانند اسکی یا حمل و نقل هوایی)، وضعیت خانواده و نمایه عمومی، ارزیابی ریسک صادقانه نقطه شروع هر برنامه است.
  2. متخصصان حرفه ای مشارکت یک تیم از جمله وکیل حفاظت از دارایی، CPA و یک عامل بیمه که متخصص در برنامه ریزی با ارزش بالا هستند، اجتناب از مشاوره عمومی از غیر متخصص.
  3. لایه های پیاده سازی با حفاظت های منفعل (خانه به جای بازنشستگی)، اضافه کردن بیمه کافی، سپس انتقال دارایی های غیر خالی به اعتماد یا نهادهای اطمینان حاصل کنید که شما کنترل بیش از حد را که می تواند توسط یک دادگاه سوراخ شود، حفظ نمی کند.
  4. انطباق با حق امتیاز [گزارش سالانه پرونده، برگزاری جلسات هیئت مدیره، نگه داشتن حساب های بانکی جداگانه، و پرداخت بازده مالیاتی اعتماد در زمان.
  5. دوره تحصیلی تغییر قوانین و وضعیت مالی شما تکامل می یابد، برنامه خود را حداقل هر دو سال و پس از رویدادهای عمده زندگی (ازدواج، طلاق، تولد کودکان، فروش کسب و کار، ارث) بررسی کنید.

برای یک مرور کلی از قوانین معافیت دولتی و قانون پرونده اخیر، با منابع انجمن بار آمریکایی مشورت کنید در حفاظت از دارایی.

اشتباهات رایج برای اجتناب از

حتی برنامه های حفاظت از دارایی های خوب نیز می توانند شکست بخورند اگر خطاهای رایج ایجاد شود. آگاه بودن از این مشکلات می تواند شما را از از دست دادن محافظت هایی که برای ایجاد آن تلاش کرده اید نجات دهد.

  • [در این باره] [و] صبر کنید [و [در برابر این [و] [و] [و] [و] [و] [و]] [و [در این صورت]] [و [در این صورت]]] [و [در قیامت]]] [و [در قیامت]]] [و [در قیامت]]]]] [و [و [به سبب] [و [و [و]]]]]] [و [و [و [و [و [و [از [و]]]]]]]]]]]]]]]]]] [در قیامت] [و [و [و [و [و [و [و [در قیامت]] [و [و [و [و [و [به [و [و [و [و [و [و [و [و [و [و [از [از [از [از [از [در قیامت]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]]] [و [و [به [به [و [و [در انتظار]]]] [و [در
  • کنترل بیش از حد را حفظ کنید.[۱۰] بازداشت کنترل بیش از حد بر دارایی های منتقل شده (به عنوان مثال، عمل به عنوان اعتماد به نفس خود را) می تواند به طلبکاران اجازه دهد تا به آنها دسترسی پیدا کنند.
  • صندوق های جمع آوری [FLT 1] [FLT 1] مخلوط کردن وجوه شخصی و تجاری در یک حساب می تواند حجاب شرکت را سوراخ کند، و دارایی های شخصی شما آسیب پذیر باشد.
  • تشخیص قوانین دولتی-تخشونت قوانین حفاظت از دارایی به طور گسترده ای توسط دولت متفاوت است، آنچه در تگزاس کار می کند ممکن است در کالیفرنیا شکست بخورد.
  • به دنبال پیامدهای مالیاتی [FLT 1] انتقال به اعتماد یا نهاد می تواند درآمد، هدیه و پیامدهای مالیاتی املاک داشته باشد.

نتیجه گیری: حفاظت فعال برای امنیت بلند مدت

محافظت قانونی از دارایی های شما در مورد اجتناب از بدهی های قانونی نیست - در مورد برنامه ریزی محتاطانه برای حفظ آنچه که برای آن کار کرده اید، با استفاده از ترکیبی از اعتماد، نهادهای تجاری، معافیت های قانونی و بیمه، می توانید یک دفاع قوی در برابر دادخواهی آینده ایجاد کنید. کلید این است که قبل از یک ادعا عمل کنید، کار با متخصصان با تجربه، و کاملا مطابق با تمام الزامات قانونی برای ایجاد یک برنامه امنیتی طولانی مدت و ارائه می دهد.