تعریف قانونی از فراموشی و چگونگی تخریب آن از Theft

اختلاس به عنوان یکی از اغلب جنایات اشتباه در طیف سفید-کولار است. بسیاری از ناظران و حتی برخی از تازه کار های قانونی، استفاده از اصطلاح به طور متناوب با سرقت، با این حال قانون یک خط تیز و اصولی بین آنها را نادیده می گیرد، زمانی که یک فرد با پول یا اموال دیگر سپرده شده است و پس از آن عمدا سوء استفاده برای به دست آوردن شخصی، نشانه های جنایی منحصر به فرد است - این که آنها می توانند به فرد را درک ساده است.

فراموشی چیست؟ تعریف حقوقی

از نظر حقوقی، اختلاس به عنوان حق مالکیت جعلی تعریف شده است (۱) توسط فردی که چنین اموالی به او سپرده شده است: ۱) یک رابطه محرمانه یا قابل اعتماد، ۲) مالکیت قانونی از اموال قانونی پس از آن، (۳) قصد دارد مالک آن اموال را از اموال خود محروم کند، و (4) تبدیل واقعی یا نادرست، بر خلاف سرقت، که در آن شخص حساب کاربری خود را ثبت می کند، شروع به حساب کاربری پول نقد و اموال خود می کند.

عناصر کلیدی فراموشی توضیح داده شده

برای اثبات اختلاس، دادستان ها باید هر یک از عناصر زیر را فراتر از یک شک معقول قرار دهند:

رابطه یا اعتماد کارکنان؛ متهم باید در موقعیت اعتماد نسبت به اموال قرار داشته باشد، این می تواند یک رابطه کارمند-کاربر، یک رابطه معتبر و حامی، یا هر شرایطی باشد که یک حزب به مدیریت دارایی های دیگر متکی است، اعتماد به این که چه چیزی باعث افزایش مجازات های ساده ای از آسیب پذیری می شود.
] مالکیت قانونی[ متهم باید در ابتدا به مالکیت اموال قانونی — از طریق اشتغال، قرارداد، یا یک رابطه حرفه ای گرفته شده است.اگر اموال به طور غیرقانونی در ابتدا گرفته شده است، جرم سرقت یا سرقت است، این تمایز مهم است زیرا آن را شکل می دهد که چگونه تعقیب و تعقیب باید اثبات پرونده.
عدم تمایل به محرومیت [مشرکان] باید ثابت کند که متهم با هدف خاص برای محروم کردن دائمی مالک اموال عمل می کند، قرض گرفتن با قصد بازگشت، گیج کننده نیست، حتی اگر آن را نقض سیاست شرکت، با این حال، اگر متهم از اموال به شیوه ای که به طور قابل ملاحظه ای خطر یا از دست دادن ارزش آن را از دست داد، ممکن است به نابودی برسد.
عدم اعتماد یا سوء استفاده این عمل واقعی استفاده از اموال برای منافع شخصی است - پرداخت پول، فروش دارایی، و یا در غیر این صورت کنترل متناقض با حقوق مالک است.

برای یک نگاه عمیق تر به زبان قانونی، بسیاری از ایالت ها قوانین اختلاس خود را بر روی تعریف موسسه اطلاعات حقوقی ، که بر نقض اعتماد تاکید می کند، قانون فدرال نیز شامل مقررات مبهم خاص پوشش بانک ها، کارکنان فدرال و تجارت بین دولتی است.

چگونه از عذاب قبرها دور شویم

در حالی که هر دو اختلاس و سرقت شامل گرفتن اموال شخص دیگری بدون اجازه است، تعاریف حقوقی مرزهای متمایزی ایجاد می کند. جدول زیر تفاوت های اصلی را برجسته می کند، هر چند ما در هر نقطه زیر گسترش می دهیم.

Element	Embezzlement	Theft
Relationship to victim	Exists and is one of trust	No special relationship required
When possession occurs	Lawfully obtained, then misused	Unlawfully taken from the start
Manner of taking	Conversion of property already held	Taking property not in one’s possession
Typical duration	Often ongoing, systematic	Often a single act
Common examples	Accountant skimming funds, trustee misusing trust assets	Shoplifting, burglary, pickpocketing

رابطه اعتماد

مهم ترین تفاوت وجود یک رابطه اعتماد است.در سرقت، دزد هیچ وظیفه ای از قبل موجود یا تعهد محرمانه به قربانی ندارد.(یک غریبه که یک جیب را انتخاب می کند، مرتکب سرقت می شود، کارمندی که پول را از ثبت نام می گیرد (FLT:0emzzlebement [F:1] زیرا کارفرما به آنها اعتماد به مالکیت پول نقد را می دهد، اغلب زمانی که این کار را به عنوان یک "تحریمگی" یا "ت شخصی" نگه می دارد، به طور خاص با توجه می کند.

روش مصرف

اینفت معمولا شامل یک عمل گرفتن است – به طور فیزیکی حذف اموال از کنترل مالک.محصل، در مقابل، شامل تبدیل اموال است که مجرم در حال حاضر کنترل قانونی را داشته است، به عنوان مثال، یک مشاور مالی که وجوه مشتری را به حساب شخصی منتقل می کند، متعهد به اختلاس می شود؛ مشتری داوطلبانه دسترسی مشاور به آن وجوه را به طور داوطلبانه داده است اگر مشاور هک شده به پیگیری مشتری، اغلب بدون اینکه چگونه سرقت روزنامه و احتمالا به حساب های جاسوسی وابسته است.

تیمینگ و الگو

فراموشی اغلب خود را به عنوان الگویی از اشتباهات کوچک و تکراری که بیش از ماه ها یا سال ها اضافه می شود، نشان می دهد، زیرا مجرم دسترسی مداوم دارد، جرم می تواند دشوار باشد تا زمانی که کل از دست دادن قابل توجه شود.فت، به ویژه سرقت رایج، اغلب یک حادثه واحد قابل اعتماد است - یک رویداد سرقت، یک رویداد خرید، یک ماشین شکستن، با این حال، به تدریج هر دو می تواند یک الگوی خیانت را بپذیرد یا به عنوان یک رفتار کند.

انواع مختلف فراموشی

فراموشی می تواند بسیاری از اشکال را، بسته به زمینه و دارایی های درگیر، به درک این زیرنوع ها کمک می کند تا نشان دهد که چگونه تعریف به طور گسترده ای اعمال می شود.

فراموشی توسط کارکنان

این آشناترین نوع کارمندان در هر سطحی می توانند با گزارش های هزینه ای ساختگی، ایجاد فروشندگان جعلی، سرقت موجودی یا دستکاری حقوق و دستمزد، از کارفرمایان خود دور شوند، یک مثال کلاسیک است که چک ها را به یک شرکت ساختگی و سپس پول نقد می کند و سپس آنها را شامل ایجاد کارکنان ارواح که پرداخت می شوند اما هرگز کار نمی کنند، به ویژه آسیب پذیر است زیرا آنها اغلب فاقد کنترل های داخلی بزرگتر هستند.

اختلاس توسط مقامات دولتی

هنگامی که یک کارمند دولتی بودجه عمومی را به اشتباه ارزیابی می کند، اغلب به عنوان اختلاس مورد پیگرد قرار می گیرد – یا در برخی از حوزه های قضایی، به عنوان سوء رفتار رسمی، عنصر اعتماد به ویژه قوی است زیرا مقامات دولتی با دلار و منابع مالیاتی، از جمله مجازات های شدید و مجازات ها، از جمله وزارت دادگستری ایالات متحده [FLT: 1 ] اغلب موارد فساد عمومی شامل می شود و معافیت از جمله مجازات های شدید و مجازات های شدید، از جمله مجازات های شدید.

دانلود آهنگ های Trustees and Executors

متولیان، مدیران املاک و مستغلات و سرپرستان یک وظیفه قانونی برای مدیریت دارایی ها به تنهایی به نفع ذینفعان یا بخش های فرعی دارند که اغلب با استفاده از وجوه اعتماد برای هزینه های شخصی – تعطیلات، یک ماشین یا یک سرمایه گذاری تجاری – خود را به عنوان یک اختلاس و می تواند منجر به هر دو و مسئولیت مدنی شود.

دانلود آهنگ Embezzlement از سوی افسران شرکت

افسران شرکت و مدیران مسئولیت وفاداری به شرکت و سهامداران آن را مدیون هستند.تضر کردن فرصت های شرکت یا بستن مخفیانه وجوه شرکت به حساب های شخصی یک نوع از اختلاس است که می تواند منجر به اتهامات تقلب اوراق بهادار اگر شرکت به طور عمومی معامله می شود.

شگفتی مالکیت معنوی

اگرچه کمتر رایج است، اختلاس می تواند به مالکیت نامشهود نیز اعمال شود. کارمندی که اسرار تجاری یا نرم افزار اختصاصی را با قصد فروش آنها به یک رقیب کپی می کند، زیرا کارکنان می توانند به راحتی با اختلاس اتهام شوند اگر دسترسی قانونی به اطلاعات داشته باشند. ظهور کار از راه دور این نوع از اختلاس را شایع تر کرده است، زیرا کارکنان می توانند به راحتی مقادیر زیادی از داده ها را بدون سوء ظن بارگیری کنند.

عواقب قانونی و مجازات

مجازات برای اختلاس به طور گسترده ای با صلاحیت متفاوت است، مقدار اختلاس، رابطه متهم با قربانی و اینکه آیا جرم شامل یک قربانی آسیب پذیر (مانند یک فرد سالخورده) است، به طور کلی، اختلاس یک جرم است که ارزش بیش از آستانه خاصی - اغلب $ 1000 یا، اگر چه برخی از آنها خط در 5000 یا بالاتر تنظیم می کند، در حالی که مشکوک سازی، و محکومیت، می تواند مجازات های ظریف را انجام دهد.

مجازات های ایالتی-Level Penalties

بسیاری از ایالت ها در زیر قوانین سرقت، اختلاس های افزایش یافته را به کار می برند، به عنوان مثال، در کالیفرنیا، اختلاس به عنوان سرقت بزرگ در صورتی که مقدار بیش از 950 دلار باشد، و مجازات می تواند شامل تا سه سال زندان در تگزاس، اختلاس توسط یک خدمتکار عمومی می تواند یک جرم درجه اول باشد (اگر مجازات بزرگ تر از 99 دلار باشد)

فدرال

اتهامات اختلاس فدرال اغلب زمانی بوجود می آیند که جرم شامل صندوق های فدرال، تجارت بین دولتی یا موسسات مالی است. دستورالعمل های ارسال شده فدرال مقدار اختلاس، تعداد قربانیان و پیچیدگی طرح را در نظر می گیرد.۱.۱.۳ می تواند در سال های زندان فدرال، جریمه های سنگین و قانون گذاری اجباری منجر شود.

عواقب مدنی

علاوه بر مجازات های کیفری، یک اختلاس با مسئولیت مدنی مواجه است. قربانی می تواند برای بازگشت اموال نامناسب، به علاوه خسارت و هزینه های وکلا شکایت کند.در برخی موارد، خسارت های تنبیهی ممکن است برای جلوگیری از رفتار مشابه اعطا شود. کت و شلوار مدنی نیز می تواند حتی اگر اتهامات جنایی دنبال نشود، و استاندارد اثبات پایین تر (پیش از آن) شواهد جنایی (در مورد معقول بودن) است.

دفاع از اتهام های فراموشی

متهمانی که به اختلاس متهم می شوند اغلب چندین دفاع مشترک را افزایش می دهند.یک وکیل ماهر توانایی تعقیب کننده برای اثبات هر عنصر را بررسی می کند.

تجاوز به قصد قوی ترین دفاع این است که متهم قصد ندارد مالک دائمی اموال را از بین ببرد، و حتی اگر غیر مجاز باشد، قصدی برای بازگشت به آن نداشته باشد، به عنوان مثال، کارمندی که از وجوه شرکت برای پرداخت یک لایحه شخصی استفاده می کند، اما به طور کامل شرکت را بازپرداخت می کند قبل از اینکه هیچ کشفی ممکن است تنها پس از بازپرداخت این عنصر لازم نباشد.
نامزدی یا تصادف اگر یک خطای حسابداری منجر به یک کمبود آشکار شد، متهم ممکن است استدلال کند که هیچ تبدیلی رخ نداده است، این دفاع اغلب نیاز به گواهی متخصص از یک حسابدار قانونی دارد تا نشان دهد که اختلاف نظر غیر قابل توجهی است.
موافقت یا مجوز اگر مالک به طور صریح یا به طور ضمنی به استفاده از اموال موافقت کند، هیچ تردیدی وجود ندارد که این دفاع اغلب در مشارکت یا اختلافات سرمایه گذاری مشترک ایجاد می شود، که در آن یک حزب ادعا می کند که دیگر مجاز به استفاده از وجوه.
[FLT 1: 1] در موارد اختلاس، اما اگر اجرای قانون متهم را به ارتکاب جرم که در غیر این صورت مرتکب نشده اند، ممکن است یک دفاع معتبر باشد.
برآورد محدودیت ها. اساسنامه های محو محدودیت ها توسط دولت متفاوت است و با مقدار درگیر، ساعت ممکن است شروع به تیک زدن از تاریخ این طرح کشف شده، نه تاریخ نادرست قانون فدرال اغلب اجازه می دهد تا پنج سال، اما برخی از دولت ها گسترش برای محدود کردن وجوه عمومی شامل.

گزارش و پیشگیری

از آنجا که اختلاس اغلب شامل نقض اعتماد است، می تواند از نظر عاطفی برای قربانیان مخرب باشد – به ویژه صاحبان کسب و کار کوچک که کارمند را دوست می دانند. تشخیص زودهنگام کلید به حداقل رساندن زیان است.

پرچم های سرخ

علائم هشدار عمومی شامل کارکنانی است که از تعطیلات امتناع می کنند (ترس از اینکه طرح آنها فاش خواهد شد)، اختلافات مالی غیرمعمول، تغییرات ناگهانی شیوه زندگی که از حقوق و دستمزد تجاوز می کنند و اسناد مفقود شده است. حسابرسی های روتین و تفکیک وظایف (با بررسی دو امضا برای چک) می تواند خطر را کاهش دهد.

چگونه به گزارش Embezzlement

قربانیان باید برای اولین بار با اجرای قانون محلی تماس بگیرند. [۱] برای مقادیر بیشتر یا فعالیت های بین دولتی، ممکن است FBI درگیر باشد.گزارش فوری باید برای حفظ شواهد الکترونیکی و جلوگیری از اتلاف دارایی انجام شود. [۲۲] بسیاری از ایالت ها همچنین دارای یک خط تقلب یا واحد جرایم مالی اختصاصی هستند. FBI] مرکز شکایت اینترنتی [FLT: ۱] مواردی که شامل موارد استخدام دیجیتال یا تقلب می شوند، باید به طور کامل به کاربران اطلاع دهد.

نمونه های واقعی جهانی از فراموشی

برای دیدن اینکه این اصول حقوقی چگونه در عمل بازی می کنند، این موارد را با مشخصات بالا در نظر بگیرید:

یک خزانه کلیسا. در سال 2022، یک خزانه دار کلیسا در اوهایو به بیش از 700 هزار دلار در طول پنج سال با نوشتن چک به خود از صندوق ساختمان کلیسا محکوم شد.او با کنترل تنها حساب ها سپرده شده بود. پرونده خطر نظارت ناکافی را برجسته کرد، حتی در سازمان های غیر انتفاعی، الزامات دوگانه و حسابرسی را اجرا کرد.
یک مقام رسمی شهرستان یک شهر سابق در تگزاس به جرم جذب 1.2 میلیون دلار در صندوق های عمومی با ایجاد فاکتور های جعلی برای خدمات مشاوره که هرگز انجام نشد، کشف شد جرم در طول حسابرسی توسط دفتر دولت هموطنان.
مدیر کسب و کار مشهور چندین سرگرمی با مشخصات بالا قربانی شده اند تا توسط مدیران کسب و کار خود، که به طور سیستماتیک سلطنتی و درآمد را به حساب های شخصی منحرف کرده اند، این موارد اغلب شامل هر دو اختلاس و اتهامات تقلب در سطح فدرال است.در یک مورد قابل توجه، یک مدیر دزدیده شده بیش از 5 میلیون دلار از یک هنرمند گرم من بیش از هشت سال پول برنده شده است.
مدیر اجرایی غیر انتفاعی.[۱۰] در سال ۲۰۲۳، مدیر اجرایی یک خیریه شناخته شده با جذب تقریباً ۲ میلیون دلار با پول کمک مالی به شرکت های پوسته ای که کنترل کرده بودند، متهم شد.

دانلود بازی Key Takeaways

اختلاس یک جرم متمایز است که ریشه در رابطه با اعتماد دارد، در حالی که برخی شباهت ها با سرقت را به اشتراک می گذارد - هر دو شامل سلب مالکیت مناسب اموال - عنصر مالکیت قانونی پس از تبدیل مجموعه های جدا از هم متمایز می شود. درک این تفاوت ها نه تنها برای پزشکان قانونی ضروری است بلکه برای هر کسی که نظارت بر عملیات مالی یا مدیریت دارایی های دیگران را دارد، می تواند مجازات های عمیق و عاطفی در مورد مجازات های مدنی و مجازات های شدید باشد.

اگر شما مشکوک به شما قربانی اختلاس هستید، با یک وکیل دفاع کیفری یا یک حسابدار قانونی مشورت کنید که می تواند به جمع آوری شواهد و توصیه در مورد مراحل قانونی مناسب کمک کند. مداخله زودهنگام می تواند به معنای تفاوت بین بازیابی دارایی ها و رنج بردن از دست دادن کل باشد.

برای مطالعه بیشتر، موسسه اطلاعات حقوقی Cornell یک کتابخانه گسترده از قوانین ایالتی و فدرال در مورد اختلاس و جرایم سفید و سفید سرد مرتبط ارائه می دهد، در حالی که FBI] صفحه جرم سفید و سفید است منابع گزارش و آگاهی را فراهم می کند.