医疗援助是数百万低收入美国人的关键安全网,涵盖长期护理、养老院和其他基本医疗服务。 但是,获得福利需要严格遵守各州不同的收入和资产限制。 对于积存储蓄、退休账户或人寿保险的老年人来说,满足这些限制往往需要战略规划,在获得资格的同时保护财富。 这一领域一个不太为人所知但令人信服的工具是“生活结算 ” — —将现有的人寿保险政策出售给第三方,以换取一笔总付。 本条探讨了如何利用生活结算来进行医疗援助资产规划、所涉福利和风险以及有效实施战略的必要步骤。

了解医疗救助基金的资产和收入规则

医疗补助是联邦和州的联合计划,为资源有限的个人提供医疗保险。 尽管各州的资格不同,但大多数计划都对可计数资产规定了上限 — — 通常为2 000美元至15,000美元,尽管一些州允许对住房股权或丧葬基金设定更高的限额。 计数资产包括现金、股票、债券、超过基本住所的房地产以及人寿保险的现金交接价值。 面值低于一定门槛(通常为1500美元)的政策可以免除,但较大的政策被算作资产,除非它们是没有现金价值的定期政策。

为了符合条件,申请人必须经常花费多余的资产,将其赠与,或者将其转化为免责形式(例如预付丧葬计划或房屋改善 ) 。 然而,这些策略都带有陷阱 — — 分配可触发 医疗后视向回看规则[ 的惩罚期,该规则对申请五年内进行的转移予以处罚。 生活结算提供了一个替代办法:将流动性差的保险单转换成现金,用于满足资产限额,支付护理费而不引发回看罚款(条件是收益得到适当使用)。

生活解决到底是什么?

寿命结算是指将现有的寿险保险单出售给第三方投资者(寿险结算公司),一次性支付金额低于保险金的死亡抚恤金,但高于其现金上缴价值。 买方成为新的所有人和受益人,支付所有未来保险费,并在投保人去世时领取死亡抚恤金。 最初在20世纪80年代发展为针对晚期病人的“非正常结算 ” , 1990年代市场扩张到包括患有慢性病或老年老人。 如今,寿命结算在大多数州都受到监管,并且对于政策价值为10万美元或10万美元以上的65岁或65岁以上的投保人来说,可以成为可行的选择,尽管金额较低也符合条件。

关键术语需要理解:

  • 面值(死亡抚恤金): 保险公司在被保险人死亡时支付的金额。
  • 现金交接价值: 如果保险单在死亡前被取消,保险公司将支付的数额(通常比寿结算报价少得多).
  • 金额: 生活结算提供者将支付一笔总付,一般为面值的10-30%,取决于被保险人的健康和预期寿命。
  • 净结算: 报价数额减去任何费用、贷款或佣金。

以50万美元为例,对一位健康状况中等的80岁老人实施普遍生活政策,可能会得到80 000美元 — — 15万美元 — — 远高于保险金的1万美元。 这笔现金可用于支付医疗账单、生活费或重新塑造个人资产组合,以获得医疗补助的资格。

如何使生活结算与医疗补助资产规划相适应

申领医疗补助时,人寿保险的现金交还价值被算作一种资源。 如果该价值超过国家的资产限额,保险所有人要么通过按保单借款来减少,要么兑现,要么将其转换为免责的丧葬基金(通常允许面值高达1500美元的政策 ) 。 对于大额保险,这些选择是不够的:借贷增加债务,而现金交还则产生税收后果。 如果转帐不合理,将政策给予家庭成员可能会引发回视处罚。

生活解决方案

生活结算办法有效地将保险单转换成现金,可以:

  • 将 用于住房翻新、车辆改装或医疗设备等免责资源,其中没有任何一项是用于限制资产。
  • 用于预付丧葬和丧葬费用,最高可达国家拨款的数额(通常为10,000美元至15,000美元)。
  • 在申请前已用尽照料费用,从而将可计数资产减少到零。
  • 通过本票或年金转让,根据某些医疗补助规则(需要与年长的法律顾问仔细安排结构)可以免除。

出售是公平市场价值的正常交易,因此不构成赠与;因此,它不会引发医疗补助的回溯处罚。 一次性支付成为了申请人可以按照医疗补助规则的方式支出的不受限制的资产。 比如,申请人可以使用收益来偿还抵押贷款(如果不超过住房股本限额)或者购买个人服务合同来进行未来护理。

避免常见错误

一个危险的陷阱:如果申请时生活结算所得只是停在银行账户中,那么这些所得将算作可计数的资产,有可能使申请人丧失资格。 现金必须在接收后同一个月内用完或转换为免责资产。 熟练的策划者将制定符合医疗救助计划规则和申请人的迫切需要的支出计划。

利用生活结算点进行医疗补助计划的好处

首要好处是,生活结算可以从一项本来属于医疗补助规则下的一项负债的政策中提取价值。

  • 立即注入现金:[] 当申请人仍在申请资格时,一次性支付可支付护理家庭费用、家庭护理费或医疗费。
  • 免除赠与处罚: 与将政策赠予亲属不同,这可能会引发长期转让处罚,以公允价值出售不处罚.
  • 没有持续的溢价负担: 一旦出售保单,买方就支付未来的保费,免除本来可以维持保费的收入。
  • 潜在的税收优势: 生活结算收益一般在政策成本基础上免税,只有所得作为普通收入征税。 如果计划得当,这一点可以降到最低。
  • 州简化: 售后,保单不再构成被保险人财产的一部分,这可以降低遗嘱成本和复杂性.

例例

将玛格丽特视为一个78岁的寡妇,她拥有25万元的终身保险政策,她不再需要。 她的政策现金上缴价值是12 000美元,她州的医疗补助资产限额是2000美元。 将保险给予她儿子会引发回望规则下的转帐处罚。 相反,她以55,000美元作为生活补偿金出售保险。 她使用10,000美元预付丧葬费,20,000美元支付她的汽车(她州的一个免税资产),其余的25 000美元支付她三个月的辅助生活设施费用。 她现在的可计金额不到2000美元,因此她有资格在下个月获得医疗补助。 出售时不涉及赠与礼物,因此不适用罚款期限。

风险和考虑

生活安置虽然是一个强有力的工具,但并非没有缺点。

  • 死亡抚恤金的损失:受益人——往往是家庭成员——将得不到任何政策的好处,这可能是重大的情感和财政牺牲。
  • 资格限制: 生活结算提供者通常需要面值至少为50,000-10万美元的政策,以及寿命为2-12岁的70岁或70岁以上的投保人。 定期保险可以可兑换,但往往报价较低。
  • 税法影响: 超过保单成本基础的收益(支付的保险费总额)应作为普通收入纳税。 卖方应当咨询税务专业人员了解责任,特别是如果保单持有多年的话。
  • 对公共福利的影响: 一次性支付还可能影响SI或其他经经济情况调查后的福利。 计划必须对所有方案负责,而不仅仅是医疗补助。
  • 市场变异: 供应商之间的报价差异很大,不购买多个公司,销售商可能将大笔资金留在桌上.
  • 摄影机和欺诈: 生活结算行业已经看到肆无忌惮的行为者,必须与有执照和信誉的供应商合作,最好是由受信任的律师或财务顾问推荐。

规范风景区

生活结算由州一级管理,许多州要求供应商获得许可,披露关键条件,并给予30天的撤销期。全国保险专员协会 提供了大多数州遵循的示范条例。在程序之前,核实买方在州内持有许可。此外,有些州限制医疗补助领取者的生活结算,或要求以具体方式使用收益,一位熟悉当地医疗补助法的律师是必不可少的。

逐步在医疗补助计划中采用生活结算办法

执行这项战略需要投保人、年长律师、财务顾问和生活结算经纪人或提供者之间进行认真的协调。

  1. 聘请医疗补助计划员或老年律师。 这些专业人士可以审查你的整个财务情况,确定生活结算是否合理,并确保收益的花费或转换符合你州医疗补助规则。
  2. 评估保险单和医疗史。 生活结算的报价在很大程度上取决于投保人的健康状况。获取保险单副本、审查现金交割价值,并尽可能收集医疗记录。经纪人可以评估保险单的资格。
  3. 包含多个报价。 要么与特许的生活结算经纪人(将你的政策卖给多个买方)合作,要么与供应商直接联系。在税后基础上比较报价,并在任何收费中考虑因素。避免承诺第一个报价。
  4. 仔细审查合同。 寻找关于撤销、保密以及买方是否有权将保险单出售给另一投资者的条款。确保合同不包含隐性佣金或罚款。
  5. 完成销售并收取收益。 一旦你接受要约,就签署所有权转让,买方将电汇资金——通常在30-60天内。
  6. 立即执行支出计划。 如上所述,现金除非迅速使用,否则就成为可计数的资产。使用与律师共同拟定的结构化计划:支付免付费用(例如预付丧葬费、家用修理费、医疗设备)或偿付根据医疗补助规则可免付的债务。为医疗补助申请保留收据和文件。
  7. 申请医疗补助。 在将你的可计数资产减少到最低限值以下之后, 提交申请。 您的律师将帮助核实, 任何转移都不得惩罚你, 并且寿命结算交易不会升起红旗 。

在整个过程中,透明度至关重要。 如果医疗救助机构询问销售情况,你可以证明这是一笔市场价值的长交易,而不是礼物。 拥有纸质的线索、结算协议、显示收益如何使用的银行对账单,可以防止拖延或拒绝。

备选战略和补充战略

生活结算不是医疗补助计划中处理人寿保险的唯一选择。 根据保险类型和客户的目标,其他办法可能更为恰当:

现金交还

仅仅取消保险并取现金上市价值。 如果上市价值小到可以轻易用掉,但更大的价值可能会被优先征税,那么这样做是可行的。 然而,上市价值往往远远低于生活结算,而你却完全没有获得溢价就失去了死亡抚恤金。

给予政策

将所有权转让给孩子或信任。 这样做在申请医疗补助(回望窗口外)之前超过五年就可能有效。 如果提前这样做,则会触发一个相当于政策价值的罚款期限,除以国家平均月护理家庭成本。 生活结算完全避免这种惩罚。

政策贷款

贷款的利率是美元利率的下降。 以保险金的现金价值为抵押的借款会减少死亡抚恤金,并可能使资产价值低于医疗补助限额。 但是,贷款积累利息,如果不偿还,最终可能导致保险失效。 贷款现金也是可计数的资产,除非支出豁免。

转换为免责年金

在某些州规则下,您可以使用生活补贴收入购买符合医疗补助的年金,提供月收入流。这可以庇护资产,同时创造生活费用收入。 但年金是复杂的,必须按州法的要求结构;错误可以取消申请人的资格。

与不可撤销信托合并

对于拥有大量资产的申请人,不可撤销的丧葬信托或集合信托(针对残疾人)可以为免责目的持有生活结算收益,这些信托必须在收到收益之前建立,以避免将其算作资产,同样,专家法律指导也至关重要。

结论和最后咨询意见

生活结算是拥有重大人寿保险单且需要获得医疗救助且不陷入贫困的老年人的一种细微但有力的策略。 通过将保险单转换为现金,申请人可以避免礼物罚单,以控制方式花费资产,并获得即时医疗救助。 然而,这一策略需要谨慎执行:销售必须透明,收益必须迅速用于免税项目,所有交易都必须记录在医疗救助申请中。

在继续工作之前,请一位有经验的资深律师(他既了解医疗补助法,也了解生活结算市场)来咨询。 此外,请一位金融顾问或税务专业人员指导评估税费之后的净福利。 对于那些有政策符合条件、且不再为遗产目的需要的人来说,生活结算是解开大量现金的关键,同时满足医疗补助的严格要求。 与任何工具一样,在专业咨询的支持下知情使用是成功的基石。

欲了解医疗补助的资格,请访问官方医疗补助网站。为了了解生活结算的更多监管情况,全国保险专员协会[提供了具体国家的信息。美国退休人员协会还就老年人的生活结算提供指导[。