理解破产法中的不可偿还债务

4. 欺诈、虚假财产或不当陈述引起的债务

以欺诈行为获得的债务根据第523(a)(2)节不可偿还。

• 在债务人不打算偿还信用卡费用时,在提交申请前不久就收取了信用卡费用。
• 破产时预支的现金,特别是接近申报日期的大笔预付款。
• 有关收入、资产、就业或资金的预期用途的贷款申请的不当陈述。
• 挪用抵押品或挪用委托债务人使用的资金。

为了确定不可解除债务,债权人必须提起对抗程序,并以多数证据证明债务人故意作出虚假陈述以图欺骗,债权人合理依赖该陈述而损害其利益,当债务人在提交申请前几周进行大量奢侈品采购时,信用卡公司经常采取这种行动。

5. 故意和恶意伤害的债务

根据第523(a)(6)节,故意伤害所产生的债务是不可免除的,债务人必须有意该行为和由此造成的损害。

• 身体伤害或殴打。
• 盗窃、改变财产或破坏财产。
• 诽谤或故意造成精神痛苦。

第523(a)(9)条的一项相关规定规定,因使用机动车辆造成死亡或人身伤害而导致的债务在醉酒后不可放行的情况下适用,不论债务人是故意还是过失行事,醉酒驾驶判决是任何破产章节中最难清偿的债务。

6. 罚款、处罚和赔偿

根据第523(a)(7)节,对政府实体的罚款、罚款和归还不得予以免除。

• 刑事赔偿令,作为判决的一部分。
• 交通车票和法庭罚款。
• 对逃税,违反环境管理的行为,或者其他违反管理行为的,处以罚款.
• 应对政府单位处以的处罚(尽管某些税收处罚可在规定期限后解除)。

对欺诈或贪污的民事判决也可能属于这一类别,但债权人通常需要提出对抗程序来确定不可放款。

7. 未列入破产附表的债务

如果债务人故意没有在破产时间表中列出债务,则该债务仍不可解除债务,法院和债权人必须事先收到债务通知才能解除债务,如果该项疏漏是无意的,债权人实际知道破产案件,法院可以允许逾期修正,但债务人应列出每一项债务,即使他们认为不可解除债务的债务,如果债权人不反对,则应向法院提供全部信息并保留解除债务的机会。

特别规则和例外

几个细微的规则可以影响看似不可免除的债务实际上是否能够被消除.

学生贷款的不合理困难

Brunner测试仍然是主导标准。少数法院适用了更灵活的整个情况测试,但结果类似:放款是罕见的。长期完全残疾或能够显示长期低收入历史而无现实改善前景的债务人可能成功。一些法院还考虑部分放款,减少而不是完全取消贷款余额。 竞争对手程序要求为破产案件增加大量成本和时间。

税收比三年老

如果符合下列条件,则第7章可以免除所得税:

• 申报的税款申报日期至少应在申报日期前三年提交。
• 申报申报的申报实际上(而不是欺诈)至少要两年才提交。
• 税款在申报前至少240天就已分摊。
• 债务人并非有意试图逃避付款。

第13章中,优先纳税债务必须按计划全额偿还,但计划完成后可以解除较旧的非优先纳税债务.

债权人通过逆向程序提出质疑

许多不可解除债务并非自动免除,债权人必须向破产法院提出对抗程序,并以绝大多数证据证明债务符合不可解除债务的法律标准,如果债权人未能在法院设定的时间范围内(通常是债权人会议第一次确定日期后60天)采取行动,债务则通过违约解除,这对以欺诈为基础的债务来说是常见的,债务人不应仅仅因为债权人威胁采取法律行动而承担债务不可解除债务。

债务国的战略考虑

了解哪些债务无法清偿有助于您决定要提交哪一章以及如何构建您的偿还策略。

第7章是有限时

如果初级债务包括学生贷款,第7章不会提供重大减免,除非你能够达到不适当的艰苦条件标准。 在这种情况下,探索以收入为驱动的还款计划、公共服务贷款豁免或第13章计划解决不可偿还债务可能更为实际。

第13章 提供有利条件

第13章允许您将诸如子女赡养费拖欠、某些税收债务和财产清偿义务等不可偿还的债务纳入偿还计划。您可以在三至五年内追赶拖欠的付款,同时自动中止保护您免遭征收、扣押和赎回。第13章的解除范围比第7章的解除范围要宽,因为离婚财产清偿和一些故意伤害索赔引起的债务。

重新确认协议的作用

重新确认协议是一种自愿合同,它使解除的债务可以再次强制执行。 债务国有时通过继续付款来重新确认以保留汽车或住宅等抵押品。 重新确认对于无法偿还的债务来说是不必要的,因为这些债务已经破产了。 一些债务人错误地重申了学生贷款或税收债务,这没有好处,只会增加法律风险。 在签署重新确认协议之前,先与律师协商。

国家法律的变异和实际考虑

尽管联邦破产法为不可解除债务规定了基线,但州法可以影响某些债务的分类方式。 比如,一些州有关于职业执照或培训合同产生的债务的解除的具体法律。 但是,联邦法管辖破产程序中的可解除性。 州内特许的律师可以指导地方法律如何与联邦破产规则互动。

保护你权利的实用提示

• 将所有债务准确列入您的时间表。 即使你认为债务是不可解除的,也请包括它。不列出债务就意味着它仍然所欠。列出债务就通知债权人,如果债权人不反对,则保留解除债务的可能性。
• 不依赖债权人的口头声明。 债权人可以要求债务是不可解除的,但只有法院可以作出这种决定。如果债权人不提出对抗程序,许多债务就因违约而解除。
• 考虑第13章优先债务。 如果你欠子女抚养费或最近的税收,第13章允许最长5年的还款,同时保护你免于收取债务。你不能偿还这些债务,但你可以管理这些债务。
• 与经验丰富的破产律师合作。 关于不可解除债务的规则是复杂和针对具体事实的。律师可以就对方诉讼的可能性提出建议,帮助安排你的案件,并尽量减少破产后债务的负担。