医疗补助资产转让和规划的法定时限

信托 不可撤销信托[是一个强有力的工具。存入这种信托的资产不再算作个人用于医疗补助目的的资产,条件是信托在申请医疗补助之前至少要五年(如果在回望期内得到资助)才能建立。信托不得允许设保人取消或直接从本金中受益。收入仍可分配,但本金是受保护的。许多国家允许在设保人获得收入但不能触碰本金的情况下“只收”不可撤销信托。信托文件必须谨慎起草,以遵守国家规则。从Nolo了解更多关于医疗补助资产保护信托的情况。

2. 提供法律指导的赠与方案

一些个人有系统地赠送子女或其他家庭成员,关键是提前开始,最好在预期的医药援助申请之前五年多开始,年度礼品税免税(目前每个领取者2024年为18 000美元)可以不引起礼品税申报,但就医药援助而言,申请后的五年内的任何礼品仍可算作转让,其市场价值低于公平。

3. 本票和年金

适当的期票或年金可以将一笔总付资产转换成收入流,从而可能减少可计数资产。 但是,规则是严格的:期票必须精算合理,要求个人寿命相等,而且不可取消。 年金必须被指为国家应支付死亡补助金的受益人。 当某人已经进入养老院时,这些策略往往被用于“危机规划 ” , 但时机至关重要。

4. 配偶拒绝和转让

在一些州,配偶可以"退婚"来支持被收容的配偶,迫使医疗救助计划只考虑申请人的资产,这被称为"配偶拒绝",可以允许社区配偶保留本来会计算的资产,然而,州可能后来寻求社区配偶的遗产偿还,这一策略风险很大,需要法律建议.

时间的重要性:在需要五年之前开始规划

人们最常犯的错误是等待危机 — — 突然中风、痴呆症诊断或倒塌 — — 开始医疗补助计划。 此时,回望期已经落后,许多转移将受到处罚。 理想的情况是资产转移至少要在申请前五年完成。 这就是为什么在退休初期,应当把遗产规划与长期护理计划结合起来。 甚至50到60岁的人也应该考虑他们将来是否需要医疗补助并据此安排资产。

早期规划可:

• 创建具有足够筹备时间的不可撤销信托。
• 战略天赋,在回顾期之外。
• 购买免缴资产(如:主住所、汽车、预付的丧葬计划、某些人寿保险单)。
• 以改善生活质量的方式(家用改造、新车、旅行)而不是简单地将资产送走的方式消耗资产。

对于没有事先计划的人来说,危机规划[] 危机规划[ 仍然可能可行,诸如期票、护理人协议(支付家庭成员过去护理费)或将资产转换为收入流等战略有时可以减轻处罚,但选择范围比较有限,处罚可能不可避免。

文件和记录保存

医疗补助申请要求详细记录过去五年的所有金融交易。申请人必须提供银行对账单、股票交易确认书、礼品信、房地产契约和信托文件。任何缺失的信息都可能延误批准或导致处罚。 保存所有转账的档案,同时说明转账时的公平市场价值和交易性质是明智的。如果转账的目的不是医疗补助资格(例如,作为贷款偿还给孩子),那么保存期票或书面协议。没有证据,国家就会认为转账是一种礼物。

规则如何按国家分列

医疗补助由各州在联邦准则范围内管理,因此规则可能不同。 有些州对所有转移都有60个月的回望,而其他州对某些类型的资产则有较短的回望期(例如,有些州对转移给信托有36个月的回望期 ) 。 惩罚性补助(护理家庭护理月平均费用)也有很大差异;在纽约等州较高,密西西比等州较低。 此外,有些州对社区配偶有更慷慨的豁免。 有必要与了解州内具体条例的当地老年律师协商。 医疗援助计划援助网站提供州际指南。