个人伤害案件中结构性结算津贴的津贴

防止贫穷投资决定和市场波动

人类心理学是健全的财务管理的一个有案可查的障碍,特别是在涉及大笔资金的情况下。 研究一直表明,接受一次性结算的人中,很大一部分在五年内支出或损失了全部金额。 原因多种多样:冲动购买、不明智的经营企业、向朋友和家庭贷款,或者仅仅因为预算不合理而侵蚀资金。

结构性和解可以完全消除这些风险。 受害者从不必决定“打赢市场”还是担心股票销售的时机。 付款是固定的、确定的,并且不会受到华尔街的怪异的冲击。 对于已经面对严重伤害的身心创伤的人来说,他们最不需要的就是管理大型投资组合的附加压力。

保护对未成年人、老年人和认知障碍者来说尤为重要。 法院通常批准为这些群体提供结构性的安置,正是因为安排防止剥削和判断不当。 法官知道,孩子在时机成熟时会得到大学学费,而老年受害者在剩下的几年里会获得稳定的收入,不管由谁管理自己的事务。

自定义匹配独有的生活环境

双方的解决方案都具有特殊的灵活性,可以调整支付流程以适应具体情况。 双方可以设计一个时间表,其中要考虑未来的医疗程序、预期的教育费用、住房改造、甚至通货膨胀保护。

常见的定制选项包括:

• 可靠-确定付款: 保证的固定年限,如10年,20年或30年,不论受款人是否活得那么长.
• 生活费用: 只要受害方活着,就提供长寿保险,以生活之外的资源。
• 特定日期的一次总付: 未来活动安排的大笔付款,如儿童18岁生日,计划外科手术日期,或退休年龄.
• 增加付款: 年扶梯(例如,每年加加3%),以跟上医疗通货膨胀或一般生活费用。
• 支付: 根据可核实的事件增加或减少的付款,例如需要未来手术或停止护理者服务。

构建一个有计划的财务计划的能力是原告律师和金融规划者如此强烈推荐结构性解决方案的原因之一。 永久性残疾的年轻父母可能需要立即收入来支付日常开支,在五年内支付更多轮椅无障碍车的费用,在15年里支付更多资金来资助孩子的大学教育。 结构性解决方案可以准确地提供所有这些服务。

减少财政压力和改善恢复成果

长期金融担忧本身就是一种健康风险。 研究表明,财政压力可以损害免疫功能,增加皮质醇水平,并推迟从伤害中恢复。 通过消除“我下个月如何支付账单”的焦虑,结构性和解为治疗创造了心理基础。 受害者可以专注于物理治疗、医疗预约和康复,而不是为不断减少的银行余额而烦恼。

了解解决不会过早用尽,也具有巨大的情感好处。 许多受伤者都经历着幸存者对未来的内疚或焦虑;有保障的收入流减轻了这种恐惧。 他们可以自信地规划生活,知道解决会持续到一年一年。

将结构化住区与集体裁决相比较

为了充分理解定期付款的好处,将这种利益与一次总付办法相比较是有益的。 一次总付可以带来全面控制和立即获得资金的吸引力。 对于净值较高的成熟投资者来说,一次总付的大笔金额是可以控制的。 但对于典型的人身伤害原告来说,风险是巨大的。

管理不善的风险:原告可能缺乏投资经验或可能受到朋友和亲属的压力,要求分享钱财. 律师目睹了无数案件,其中一笔总付在几个月或几年内被撕毁,使得受害者的处境比诉讼前更糟糕.

市场风险: 股票、债券或房地产投资的一笔总付会受到市场波动的影响。 头几年的熊市场会永久损害投资组合的价值,特别是如果受害者在衰退期间需要提取生活开支资金的话。 这种收益风险的顺序是金融规划者所熟知的,它会破坏一个不精细的投资者财务计划。

长寿风险: 一次总付必须持续到受害人的一生,这段生命可能长达几十年,如果受害人的寿命超过预期,钱就可能用完。结构化的解决方案可以包括终身付款,而无论受款人生活多久,都永远不会干。

税收效率低下: 如上所述,一笔总付的投资收益每年应纳税,这削弱了复合效应,减少了受害者需要的可用金额。

虽然在某些情况下,如受害者有眼前的巨额资本需求,如购买住房或偿还有担保的债务,一次总付可能合适,但结构化的结算办法一般是长期财务健康比较安全、比较谨慎的选择。

法律和监管框架

结构化定居点不是不受管制的安排,有两个主要的联邦立法对它们进行管理:1982年的定期付款结算法和大多数州以不同形式通过的结构性结算保护法。

《定期支付结算法》澄清了结构性结算的税务处理,并建立了合格的分配机制,在该法之前,定期支付是否作为普通收入征税存在模糊不清之处,该法消除了这一模糊不清之处,巩固了适当结构结算的免税性质。

特别服务协定为定居受援者提供消费者保护,根据特别服务协定,任何结构性定居付款权的转让或出售,通常称为“设定”——都需要法院批准,这防止不道德的公司向受伤受害者提供一笔总付,换取其今后以深折扣支付的款项,这种做法可能从根本上破坏定居的目的。

当受害者想要出售他们未来的现金时,他们必须向法官证明出售符合他们的最佳利益。 法庭考虑了受害者的经济复杂程度、贴现率的公平性以及出售是否是避免迫在眉睫的财政困难所必须的因素。 这种司法监督是维护结构化结算系统完整性的关键保障。

处理人身伤害案件的律师应当熟悉最高人民法院及其州法律同等机构,不遵守法定要求可能导致税收损失,甚至导致解决本身的撤销。

对灾害性伤害案件的特殊考虑

结构性的安置在灾难性伤害案件中尤为重要 — — 脊髓损伤、脑创伤、严重烧伤和截肢。 这些伤害往往需要终生医疗、适应性设备、家居改造和家庭护理支助。 随着时间的推移,费用可能因医疗通货膨胀、受害者状况变化和新的治疗方式而不可预料地上升。

设计结构性解决方案时可以参照消费物价指数的医疗部分进行内在通货膨胀调整。 比如,为瘫痪患者提供的解决方案可以包括每年增加5%的支付,以计入医疗成本和专用设备更换周期的上升。 这可以确保受害人的购买力在他们可能需要护理的几十年中不会减弱。

此外,结构性支付具有保障性质,为医疗保健提供者、康复中心和家庭医疗机构提供了保障。 这些提供者在知道支付持续可靠的情况下,更愿意做出长期护理安排。 这可以导致更好的协调护理,为受害者提供更有利的定价。

专业顾问的作用

创造有效的结构性解决方案需要一些专业人士的合作:原告的律师、辩护律师、结构性解决方案经纪人、财务顾问、有时还有税务会计。 结构性解决方案经纪人发挥着特别重要的作用。 他们收集受害者当前和未来开支、财务目标和风险容忍度的信息,然后向多个人寿保险公司招标,以确保最有利的支付结构和定价。

受害者应该要求他们的法律顾问与一家专门从事结构性和解的经纪公司合作。 许多原告律师事务所都指定了结构性和解顾问,帮助评价相互竞争的建议,解释不同付款计划之间的权衡。 这一点特别重要,因为一旦年金合同签发,接受结构性和解的决定是不可撤销的。 没有“完成”的。

为了提供独立的指导,受害者可以查阅诸如国家结构化住区贸易协会或结构化住区资源中心等资源,这些资源提供教育材料和合格经纪人的名录,对拟议结构的透彻评价应包括将年金的内部收益率与预计的一次总付投资组合进行比较,同时考虑到结构化办法的税收优势。

潜在缺点和如何减轻这些缺点

金融产品并不完美,结构性结算确实有局限性。 最常提到的缺点包括通货膨胀风险、流动性缺乏以及付款时间表一旦确定后相对缺乏灵活性。

通货膨胀风险: 如果通货膨胀高,固定付款会随着时间而丧失购买力,但是,可以通过在和解协议中包括年度生活费调整来缓解这种情况。 许多和解计划现在都包括每年2%至4%的自动扶梯,以解决这一关切。

流动性不足: 如果受害者面临意外的巨额开支——如重大住房修缮或未保险的医疗程序——他们无法在不出庭和出售权利(保险)的情况下获得未来的付款,保理往往涉及超过20%或以上的高折扣率,这意味着受害者得到的付款远远低于实际价值,为减轻这种风险,这种补偿可以包括一种“一次性付款”特征,允许在特定情况下提前提取,例如医疗紧急情况。

不可撤销性:一旦购买年金并完成合格任务,则条件不能改变,受害者不能决定加快付款或将其转用于不同的目的,这强调了与专业顾问进行仔细的事先规划的重要性。

对于需要长期收入和一些流动性满足近期需要的受害者,通常建议采取混合办法,部分解决方案可以安排定期支付,而单独的一部分作为一次性支付,这为两个世界提供了最好的:终身有保障收入加上可立即支出或投资机会的资本基础。

解决进程如何一步一步地运作

了解时限可以帮助受害者对选择有条理的解决办法感到更加自信。

1. 谈判或判决: 当事人达成和解金额或法院作出判决,这一总额代表了案件的全部价值,包括医疗费用、收入损失、疼痛和痛苦以及未来的护理费用。
2. 与顾问的协商: 受害者及其律师与结构化的结算顾问会面,讨论财务需要、目标和风险承受能力,顾问对不同的付款时间表和年金费用进行预测。
3. 支付流的设计: 双方就起始日期,频率,金额,以及可选特征(如生活费调整或一次总付日期)达成协议.
4. 竞争性投标的招标:[ 结构化结算经纪人从几个高等级人寿保险公司获得保费报价,被告的保险公司一般支付保费,这是结算的费用.
5. 单证和法院批准:[ 和解协议、合格转让和年金合同的起草和执行,如果申请人是未成年人或无行为能力的人,法院必须核准结构化的和解,认为符合申请人的最佳利益。
6. 供资和付款:[]被告的保险人向人寿保险公司(或特殊目的受让人)支付保险费,然后由该公司发放年金,付款按时间表开始,受害人从未接触委托人,他们只是按时收到支票。

从初步协商到第一次付款的整个过程通常需要大约4至8周,不过如果各方保持一致,文件内容直截了当,就可以加快。

现实世界情景:结构化住区变得有说服力

为了将这些概念付诸实施,考虑三个实例:

情景1:终身残疾的幼儿。 六岁女孩在酒店大火中严重烧伤,需要多次皮肤移植和终身伤疤管理。随着她的成长,她的医疗需求将不断演变。 结构化的解决方案保证每月支付基本生活费用,加上18、25和30岁时的一次总付,以资助额外的复健手术、假肢装置和职业培训。 这笔费用免税意味着她的家人可以最大限度地支付她每1美元的护理费。

假设2:脊髓损伤的中年工人。 一个45岁的建筑工头在工作场所倒塌时瘫痪。他不能再工作了,他的妻子必须成为全职护理员。 结算提供每月收入,取代他失去的工资,单独一次性支付一笔款项,以轮椅坡道和无障碍浴室改造他的住宅,每五年额外支付购买一辆新的无障碍车辆。结构化付款确保他的妻子不必担心在提供全天候护理的同时管理巨额投资。

假设3:预期寿命有限的老年受害者。 一个78岁的妇女因意外失事而骨折,脑部受伤。她的预期寿命有限,但医疗和辅助生活费用稳定。一个结构化的解决方案,有五年确定付款周期,保证她的护理设施每月按时支付,如果她在5年期满前去世,剩余的付款将付给她的继承人,作为死亡抚恤金,这既提供了直接支助,也提供了遗产。

律师为何建议结构化的定居点

经常处理灾难性伤害案件的原告律师往往认为结构性和解是一种最佳做法,其原因超出了客户的明显利益范围,结构合理的和解降低了当事人之间今后诉讼的可能性,因为付款时间表是固定的,不能引起争议,还向法院表明,律师的行为符合客户的长期利益,这是《职业行为示范规则》规定的道德义务。

此外,许多律师亲眼目睹了当客户挥霍大笔一笔钱时的后果。 他们目睹了在金融纠纷的压力下婚姻崩溃,钱用完后儿童辍学,以及受害者尽管赢得了巨额奖项却最终靠公共援助。 结构性解决方案保护客户免受自己和世界的伤害,保留了赔偿的预期目的。

结论:真正恢复的工具

个人伤害不是金融事件,而是改变生命的创伤。 接下来的补偿应该旨在帮助治愈,而不是制造新的问题。 结构性的结算付款通过提供可预见、税收优惠的收入来实现这一目标,这些收入可以避免市场风险和人类的脆弱,它们让受害者能够专注于最重要的事情:他们的健康、家庭以及他们的未来。

对于任何考虑结构性解决方案的人来说,前进的道路是明确的:与有经验的人身伤害律师合作,咨询合格的结构性解决方案经纪人,并花时间设计反映你生活现实的支付流程。 这是你将做出的最重要的财务决定之一,证据绝大多数支持结构性方法。

为了进一步了解法律框架和税务待遇,请查阅26《美国法典》第104条——对伤害或疾病的赔偿和26《美国法典》第130条——某些人身伤害责任分配[。