联合申报的新婚夫妇的纳税准备战略

联合提交文件的具体好处

除了标准扣减和括号内的好处外,联合申报还提供若干具体的税收优惠。

提高信贷资格

许多税收抵免额对共同申报人来说更为慷慨。 比如,收入所得税抵免额对已婚夫妇来说最高收入为62,500美元,对单一申报人来说最高收入为51,000美元。 儿童税收抵免额对每个合格子女来说高达2,000美元,开始以40万美元、对共同申报人来说20万美元、对单身者来说20万美元等经调整的总收入淘汰。 同样,美国机会所得税抵免额对共同回报而言是180,而不是90,000美元。 如果您正在接受高等教育或有子女,这些门槛值可以产生重大的变化。

退休储蓄捐款信贷(储蓄信贷)

中低收入夫妇可以要求储蓄者信贷,以支付对IRAs的401(k)s和其他退休计划的捐款。 2024年,对调整后总收入高达43,500美元的联保人,其信用率高达50%(最高为每配偶2000美元 ) 。 共同申报可以让配偶双方受益,将潜在信用增加一倍。

医疗和牙科费用扣减

新婚夫妇分步纳税准备战略

以系统计划接近你的第一个联合回归,每个步骤都建立在前一个步骤的基础上,确保你抓住每一个优势.

1. 立即更新您的W-4搁置状态

您的婚姻状况会直接影响到您的工资税。 在您结婚后几周内, 您的雇主( 或双方的雇主) 将新的表格 W-4 提交 。 表格包括“ 结婚联结” 的支票箱和多份工作表, 将扣款准确地分给两个收入。 如果上一年的配偶收入较少, 请考虑通过 IRS 税收扣钱估算器 在线调整您的津贴。 欠钱会导致意外的税收账单和罚款; 超额扣钱会给政府一笔无息贷款。 平衡的方法确保您全年多存钱。

2. 及早合并财务文件

收集所有收入报表(W-2、1099、利息和红利报表)、扣除收据和估计纳税记录。创建共享的数字文件夹或实物约束。包括配偶双方的文件:投资账户、出租财产收入、商业收入和任何资本收益。 不要忘记收集税收抵免文件,如儿童保育费用(表2441)、教育费用(表1098-T)和退休金。您开始的时间越早,申报过程就越顺利。

3. 在标准扣减和逐项扣减之间作出决定

4. 必要时单独评估文件提交情况

虽然联合收益通常最理想,但在有些情况下,单独申报可能会降低你的总体负债。

• 一方配偶收入低,医疗费用高: 单独申报允许该配偶扣除超过其自己医疗费用7.5%的医疗费用,这可能更容易被击中。
• 学生贷款收入偿还计划: 如果您执行的是收入驱动的偿还计划,则单独备案时会将您的付款调整为仅收入,有可能降低月费。但是,您会失去一些税收优惠。
• 一方应负的税款数额很大,另一方应负欠税或欠税: 申报单独保护非债务方配偶,使其不需退还抵偿。
• 资本损失,结转额: 如果配偶一方的净资本损失超过3 000美元年限,则单独提交,可以使该配偶充分利用结转额来弥补其未来收益。

使用税收软件或专业人员来运行数字。 通常联合回报仍然会提前,但差异值得检查。

5. 4月15日之前尽可能增加退休缴款

2023年的税收,这意味着2024年的税收,直到2024年4月15日。 2024年的税收,直到2025年4月15日。 如果一方不工作,另一方可以以非工作配偶的名义向配偶共和军缴纳,实际上退休储蓄翻了一番。2024年的缴费上限是每配偶7000美元(如果年龄为50岁以上 ) 。 每美元为传统的共和军缴纳了调整后的毛收入,有可能降低你的税收水平。

6. 考虑替代最低税率

AMT是一种平行的税收制度,它禁止许多扣减,通常适用于高收入纳税人。 已婚夫妇共同申报的AMT豁免比单身夫妇高得多(2024年为86,250美元),因此不太可能受到打击。 但是,如果你有州和地方税或奖励性股票选择等大量扣减,你可能仍然欠AMT。使用6251表格来检查风险。 对于大多数新婚夫妇来说,AMT并不是威胁,但是如果综合收入超过20万美元,那么它就值得理解。

常见的陷阱和如何避免它们

即使是善意的夫妇也会跌倒。 最常见的错误和主动的纠正方法就是如此。

坑1:不更新对两个雇主的搁置

如果配偶双方都保留“单身”或“已婚但以较高单一费率扣款 ” , 你可能会低薪。 相反,选择“婚姻”会导致大量扣款,因为每个雇主都采用已婚等级,就像配偶没有收入一样。 使用国税局扣款估计器来调整每块W-4,以便合并扣款与你的实际责任相符。

坑2:忽视国家税收影响

并非所有州都符合联邦规则。 一些州(如加利福尼亚州、纽约州、新泽西州)是社区财产州,这意味着无论谁挣钱,收入和扣除额都由配偶平分。其他州也有自己的标准扣除和减免。如果结婚后搬家,你的居住状况可能已经改变。 请检查州税务局的网站或咨询当地税务专业人员。

陷阱3:造成双重收入高的婚姻处罚

当配偶双方都挣得类似的高工资时,共同申报会将你们推向高于两个单一回报的档次。 比如,2024年,每一方收入190 000美元的人将分别处于32%的档次。 共同申报,他们总共38万块土地的档次为35%。 这是“婚姻惩罚 ” 。 为了减轻风险,考虑尽量增加退休缴款,使用高保费,或者在交替年份集中慈善捐款。

坑坑4:忘记教育部的收入分配偿还计划

如果配偶一方有联邦学生贷款,并且正在实行收入驱动的偿还计划,那么共同申报将收入都包括在支付公式中,从而大幅提高月付款。 单独申报可能会降低支付额,即使你失去了一些税收抵免。 算算:共同申报的税收节余可能比额外支付的学生贷款少。

坑道5:俯瞰保健储蓄账户(HSA)捐款

健康保险计划可以降低,但您可以向家庭保险计划缴款。2024年,家庭保险计划限额为8,300美元,配偶双方可以分缴,但总额不能超过限额;如果配偶一方有符合健康保险计划,另一方没有,您仍可以开立家庭保险计划并提供资金;缴费可减税,医疗费用可免税。

已婚夫妇的长期税务规划

除了你第一次联合回归外, 考虑一下这些持续的战略。

协调慈善事业

可以通过“吸收”慈善捐款将扣除额增加一倍,以超过标准扣除门槛。使用捐赠者建议基金在分配礼物的同时加快扣除。比如,在第一年向一个发展基金捐赠1万美元,要求全额扣除,然后建议在未来五年向慈善机构提供赠款。

审查人寿保险和受益人的指定

婚姻引发了对退休账户、人寿保险和遗产计划等受益人进行更新的必要性。 将配偶列为受益人,往往可以免税延长IRA和401(k)s。 也考虑共同账户的所有权授权 — — 共同租赁和遗属权利可以避免遗嘱,但如果配偶一方贡献过大,则可能涉及赠与税。

潜在儿童计划

计划生育孩子的,儿童税收抵免、抚养照顾信贷和收入所得税抵免都变得重要。现在开始调整扣款,以计入未来的信贷。 开通529个教育储蓄计划;缴款可能在州内扣除。

什么时候雇一个专业的

虽然许多夫妇成功地使用软件准备了自己的税,但在某些情况下需要专业帮助。如果:

• 你拥有一个企业或出租房产。
• 你有股票期权 密码货币 或外国资产
• 配偶一方是自营职业者,需要自行缴纳自营职业税和扣除合格的商业收入。
• 您考虑因学生贷款或医疗费用而另行备案。
• 你住在一个社区财产状态。