了解医疗补助基本情况和过期者的独特地位

医疗援助是联邦和州联合计划,为数百万美国人提供医疗保险,包括符合条件的低收入成年人、儿童、孕妇、老年人和残疾人。 对于居住在国外的美国公民 — — 外出者 — — 以及长期访问者或绿色卡持有者等非美国居民来说,规划未来医疗援助的资格是一大堆挑战。 与医疗援助(主要基于年龄或残疾和工资税历史 ) 不同,医疗援助需要基于国家居住和收入限制,而且紧密地与这些限制挂钩。 本条探讨了每一个外国人和非居民都应该理解的重要细节,以保护他们的长期健康和财政安全。

核心医疗补助资格规则

医疗补助的资格由各州决定,但各州都必须遵守联邦最低准则。

  • 成为美国公民或合格的非公民(例如居住5年的合法永久居民)。
  • 成为申请地州的居民.
  • 达到因州和绝对资格(例如,老年、盲人、残疾人或低收入家庭)而不同的收入和资产限制。

对于那些65岁或65岁以上的人或残疾人,收入限制往往与补充保障收入(SSI)计划挂钩,而在许多州,个人的资产限制可能低至2,000美元。 一些州根据《负担得起的医疗法》扩大了医疗补助,将收入最高达联邦贫困水平138%的65岁以下成年人纳入其中,但这些扩展并不放弃居住要求。

详细居住需求

医疗救助中心(CMS)将居民定义为在州内长期或无限期居住的人。 仅仅拥有财产或在美国拥有邮递地址是不够的。 移居国外的全职人员,出售美国住宅,断绝社会和经济联系的人一般丧失了国家居留权。 居住在州内的人,如游客或暂住地不在任何州的人,同样如此。

关键点: 即使你维持美国银行账户,申报美国税,并在一个国家投票,但如果您的主要全职家庭在国外,你仍然可能无法满足居住“意图”测试。 各国经常仔细检查在这个国家实际花费的时间,签发驾照、登记投票以及个人财产所在地。

医疗补助计划对外逃和非居民的主要挑战

这些人所面临的障碍可分为四个主要领域:

1. 美国居留权丧失

在国外居住的时间(通常连续超过12个月)可以触发一个假设,即你不再打算居住在美国任何州。 一些州有具体规则:比如,如果你离开美国超过30天,那么你可以被视为放弃居留权,除非你能够提供相反的令人信服的证据。 对于医疗援助计划来说,这意味着你不能简单地依赖美国的邮递地址或一个小公寓。 你必须能够证明你确实生活在一个州,并计划返回。

2. 收入和资产记录

医疗补助需要大量记录所有收入来源和资产。 对于外购来说,这包括外国养老金、外国银行账户、国外房产租金收入,甚至非现金福利,如雇主提供的住房。 翻译外国金融文件、证明外国房地产价值和解释货币汇率可能成为艰巨的任务。 此外,在美国豁免的某些资产(比如价值上限以下的主要住所)如果位于海外,可能不会以同样的方式得到承认。

3. 保健系统的差异

医疗补助旨在支付美国国内的医疗保健费用。 如果你生活在国外,你无法使用医疗补助支付其他国家的医疗服务费用。 相反,一些国家的公共卫生系统可能免费或低费用为居民服务,但这些系统并非美国保险的替代品。 这造成了一个缺口:你可能正在支付国际医疗保险费用,同时仍然试图保留今后在返回美国时的医疗补助资格。

4. 资产转移的后期和处罚

对于寻求长期护理(如护理家庭护理)医疗补助的人,有五年的回望期,如果在此期间以低于公平市场价值的价格转移资产,则可能面临一段丧失资格期。对于可能已经向国外家庭成员提供财产或以低于市场价格出售外国住房的出境者,必须认真记录这些交易。无论交易发生在美国还是海外,规则都适用。

国外医疗救助计划战略办法

尽管存在挑战,但外派和非居民仍可以采取积极主动的步骤来保留他们的选择。 这些战略需要与了解美国和国际法的专业人士进行认真的协调。

维护一个可显示的美国户籍

医疗援助金的居住地为国家居民,您必须建立并维持居住地。

  • 在特定的州拥有或租房,每年在那里花费大量时间(至少六个月加一天是共同的基准)。
  • 取得该州驾驶执照和车辆登记。
  • 注册投票和投票 在那个州。
  • 以居民身份(如果国家有所得税)缴纳国家所得税。
  • 维持公用设施账单 银行账户 以及证明你住在那里的其他关系

对于在国外从事短期任务(1至3年)和计划返回的侨民来说,也许可以保留美国住宅并定期返回,以保留居住权。 但是,那些永久搬迁的人面临更高的酒吧。 在某些情况下,返回美国后在新州重新定居可能比试图维持空洞的居住权更容易。

战略信托和资产所有权规划

被放逐者所拥有的资产往往包括外国房地产、国际银行的账户和受外国税务条约约束的投资。

  • 利用不可撤销信托:将资产转移到不可撤销信托,而这种信托在美国和外国法律下的结构都适当。 这种信托中的资产不得算作医疗补助的资格,但需要谨慎的时间安排以避免五年回视处罚。
  • 消耗式计划:将可计数资产转换为免责资产(例如,支付美国抵押贷款,投资年金,或对美国住宅进行住宅改善),可以有助于在保持价值的同时达到资产限制.
  • 外国资产报告:过期失效必须履行外国银行和银行账户报告(FBAR)和外国账户税收合规法(FATCA)报告,不披露外国资产会导致处罚,并使医疗补助申请复杂化。 保持所有外国账户和估值的完整记录至关重要。

收入 —— 独资信托(米勒信托)

对于收入超过医疗补助限额(如果符合条件,通常来自外国养老金或社会保障)的个人,可以使用一个合格的收入信托,通常称为米勒信托。 这一信托可收取超额收入并支付医疗费用,其余的则最终在死亡时恢复到国家。 这一策略只提供给那些已经进入机构或接受家庭服务和社区服务的人,但它可以成为返回美国、获得中等外国收入的侨民的生命线。

返回美国和重新确定资格

今后计划返回美国时,应在需要医疗补助之前至少开始计划两三年。

  • 迁回美国,在拟申请的州租房或买房.
  • 在申请前至少确定6至12个月的居住期限(有些州有长期居住要求,但医疗补助一般限于几个月)。
  • 减少任何国外就业,把你的大部分金融资产转移到美国机构.
  • 五年前停止任何资产转移或赠与 申请长期护理医疗补助。

特别建议请一位在医疗援助和跨界问题上有经验的老年律师,国家老年律师学院是寻找合格专业人员的资料来源。

国外的替代性保健选择

医疗援助计划(Medicaid)不能在美国境外使用,因此,国外侨民必须在海外期间获得替代医疗保障。 保险范围的选择会影响总体规划,因为你需要平衡当前医疗需求,为未来美国的资格而保留资产。

  • ”国际健康保险:许多公司提供涵盖医疗、疏散和遣返的全面计划。 保费因年龄、健康状况和地理区域而异。 一些计划有包括美国医院在内的全球网络,因此,如果到访,你可以得到保险。
  • 本地公共卫生系统:欧盟、澳大利亚和日本等国为合法居民提供政府资助的医疗保健。 如果你是国外永久居民,则可以以最低成本获得这些系统的资格。 但是,它们很少在美国提供治疗。
  • 医疗(FLT:0) 医疗(Medicare) [ ):一些外派人士如果已经向医疗体系支付至少10年,则可能有资格获得医疗保障。 但医疗保障通常不包括在美国以外的医疗,而B部分保费无论是否使用,继续使用。 如果你只需要为灾难性事件或美国访问提供保险,请考虑一项涵盖外国紧急护理的医疗保障补充计划(例如F计划或G计划,尽管F计划只在2020年之前提供给符合条件的人 ) 。
  • 美国私人保险:如果你保持一个美国地址,并在该国度过足够的时间,你可以通过健康保险市场购买短期健康计划或计划。 但是,这些计划不能替代医疗补助,而且有扣除和共同支付。

影响医疗援助计划以利出口的税收因素

美国公民和绿卡持有者必须缴纳美国所得税,而不管他们住在哪里,除非他们有资格获得外国收入豁免或外国税收抵免。 这些税收规则与医疗援助计划有几种交叉:

  • 收入计数: 医疗补助对大多数申请人的调整后的总收入(MAGI)进行了计算。 即使FEIE将一些外国所得收入从税收中排除,它仍可算作医疗补助目的的收入,除非国家具体排除(大多数没有)。
  • 外国资产和信托: 如果您将资产转移到外国信托中用于医疗补助计划,则必须向国税局报告信托,并遵守复杂的报告规则。国税局可将某些外国信托视为设保人信托,这意味着该收入是您个人应纳税的。
  • 州所得税: 一些州,如佛罗里达州和德克萨斯州,没有所得税,因此对想要建立居留权的侨民具有吸引力。 其它州,如加利福尼亚州和纽约州,所得税高,即使你居住在国外,也可能对世界范围内的收入征税。在选择户籍之前,请检查具体州规则。

咨询税务专业人员和资深律师 确保您的税收和医疗补助战略一致

遗产规划和长期照料考虑

医疗补助计划不仅仅是关于医疗保险的,它与房地产规划重叠。 对于侨民来说,这一点特别重要,因为外国司法管辖区可能拥有与美国医疗补助恢复规则相冲突的继承法。 例如:

  • 医疗补助领取者去世后,国家可以向遗产提出追偿所付福利的要求。 如果死者在外国拥有财产,国家可以试图强制执行这一要求,尽管这样做可能很困难。
  • 许多国家强制实行继承法,禁止个人将所有资产留给配偶或选定的继承人,这可能会使利用信托或花钱策略复杂化。
  • 持有国外退休账户的人,国家可能会对医疗补助的资格区别对待。 有些州免除退休账户(IRA, 401(k)s)的资产测试,但外国等价物可能不具备同样的豁免条件。

建议: 建立一个全面的遗产计划,其中包括遵守美国和外国法律的遗嘱或信托。考虑终身财产、长期照料伙伴关系政策(如果国家有的话)和不可撤销的埋葬信托,以支付最后费用。

实例

举例来说,这里有两种常见的情况:

案例1:短期返回计划

60岁的美国公民玛丽亚在英国工作了三年,她把家留在佛罗里达州租了出去,她每年返回佛罗里达州两周。她希望确保她有资格获得医疗补助,如果她65岁后需要护理家庭护理。 因为她拥有佛罗里达州住所、驾照和选民登记,她仍有可能有资格成为佛罗里达州居民。 她应该继续申报佛罗里达州税(收入上无),并保持美国银行账户的活跃。在此期间她不应转移任何资产。她返回后,应立即重新进入佛罗里达州,必要时申请医疗补助。

案例2:永久离境与无美国之家

70岁退休的约翰在哥斯达黎加居住了10年,他把美国的房子卖了,没有财产,他在美国领取社会保障和小额外国养老金,他在美国银行有15万美元的储蓄,在哥斯达黎加银行有5万美元。他现在身体健康,但担心未来的养老院费用。他不能申请哥斯达黎加的医疗补助,因为他没有国家居住权。他的最佳策略是回到一个有优惠医疗补助规则的州(如得克萨斯州或佛罗里达州),并在申请之前租了至少6个月。他应该在申请之前先咨询律师,以确保任何资产转移(如将哥斯达黎加银行账户交给他的女儿)在申请前完成。他还可以购买长期护理保险,以弥补差距。

结论

外购人员医疗补助计划要求采取主动、多学科的办法。 关键的外购方式是美国居留是资格的基石,维持或重新确定居留需要具体行动,而不仅仅是意图。 与此同时,外购人员必须在国外获得替代医疗保险,并管理复杂的跨境税收、资产和产业规划问题。 利害攸关:如果失误,你将无资格享受本来可以保护你生命储蓄的利益。 因此,聘请一位了解国际规划的资深律师以及一位熟悉外购规则的税务专业律师至关重要。 通过精心规划,你既可以保护你的健康和经济遗产,无论是在国外生活,也可以最终返回美国。

额外资源:]