如何根据联邦和州条例计算加班费

准确计算加班工资是任何雇主的关键责任,也是雇员应当理解的权利。 误计算加班会导致昂贵的诉讼、劳动和劳工部的处罚以及雇员信任受损。 联邦和州法律都管辖加班,规则往往有差异或重叠。 这一扩大指南详细细分了如何根据联邦和州法规计算加班工资,包括现实世界的例子、常见的陷阱以及保持工资水平的最佳做法。

《联邦加班条例》

《公平劳动标准法》规定了美国加班工资的国家基准。 在美国劳工部工资和工时司执行的《公平劳动标准法》要求非免责雇员在一周内工作超过40小时的所有时间,其获得的加班费至少是其正常工资的1.5倍。 了解这一规则的原理是准确工资单处理的第一步。

谁是免罪和不免罪?

并非所有雇员都有资格享受《联邦劳动和社会保障法》规定的加班,法律规定,工人根据工作职责、工资水平和工资标准,可以被归类为免或免,行政、行政、专业、外部销售以及某些计算机雇员如果经过具体测试,可以被豁免,2025年,大多数免职标准工资门槛是每周1 128美元(每年58 656美元),尽管这一数字定期调整,收入低于这一数额的雇员几乎总是不能免职,有权加班,雇主必须仔细分类,避免费用高昂的分类要求。

理解正常工资率

正常工资率不仅仅是小时工资,而是工作周平均小时工资,包括某些超出基本工资的补偿。

  • 小时工资或薪金
  • 非全权奖金(如出勤奖金,生产奖金).
  • 委 员 会
  • 零碎收益
  • 移动差
  • 生活费调整

正常工资标准不包括酌情发放的奖金、礼物、福利计划缴款和报销的费用。计算加班时,如果涉及额外形式的薪酬,必须重新计算每个工作周的正常工资标准。

如何计算 FLSA 超时 - 一步步

  1. 确定工作周. 工作周是168小时(连续7个24小时)的固定的经常性时间,雇主可以选择工作周开始的时间,但必须保持一致.
  2. 记录总工作小时数。 计算雇员实际工作的所有小时数,包括经授权在现场外工作的时间、短间休息(少于20分钟)和限制人身自由的待命时间。
  3. 计算正常工资率。 加上每周的所有报酬,除以总工作时数。对于40小时每周收入800美元的非免税雇员,正常工资额为20美元/小时。如果同一雇员工作48小时,正常工资额为800美元=48美元=16.67美元/小时,加班必须按该工资额的1.5倍支付。
  4. 确定加班时间。 工作周内只有40小时以上才有资格根据《联邦劳动安全法》获得加班。一些州有每日加班门槛,我们涵盖以下。
  5. 计算加班工资。 加班时间乘以正常费率的1.5倍。
  6. 常规工资包括所有小时的直发工资(包括直发加班时间)加加班费(额外0.5).

示例:每小时带奖金的雇员

非免责员工每周收入18美元/小时,工作44小时,她还获得每周50美元非全权生产奖金.

  • 每周正常收入:44小时x18美元=792美元
  • 加奖金:792美元+50美元=842美元,总的直期补偿
  • 正常费率:842美元 = 44小时 = 19.14美元/小时
  • 加班:4小时
  • 加班费:4×(19.14×0.5)=38.28美元(额外半工半读)
  • 薪金总额:842美元+38.28美元=880.28美元

请注意,正常工资率因奖金而改变。 许多雇主错误地只按每小时的基数支付加班费,这可能导致支付不足和法律责任。 美国劳工部加班网页[提供了官方概况介绍和实例。

州加班条例 -- -- 当州法律与联邦法律有差异时

联邦劳动保障局设定了最低标准,但许多州规定了更严格的加班要求。 当州和联邦法律发生冲突时,雇主必须适用更有利于雇员的标准。 这往往意味着根据州内超过40小时周的门槛支付加班费。 一些州要求8小时或12小时后每日加班,超时双时加班,或降低豁免工资门槛。 忽略州内特定规则是最常见的工资合规错误之一。

每日加班费

一些州要求加班,以支付一天内超过一定数量的工作时间,而不管每周的总工作时间。 最显著的例子是加利福尼亚州,该州非免税雇员为以下人员赚取加班费:

  • 每天工作时间超过8小时,为正常工作时间的1.5倍
  • 每日工作时间超过12小时,为正常工作时间的2倍(两倍)
  • 每周连续第七天工作头8小时,1.5次
  • 连续第七天超过8小时,双倍时间

其他有每日加班规则的州包括阿拉斯加(某些行业每天8小时 ) 、 科罗拉多(12小时/天或每周40小时,以两者中较大者为准 ) 、 内华达(如果雇员收入低于最低工资的1.5倍 ) 、 肯塔基州(某些制造业每天8小时 ) 。 在这些州,即使雇员每周总工时不到40小时,也必须使用每日门槛计算加班。

实例:加利福尼亚每日加班费

加利福尼亚州一名雇员每小时挣22美元,每周一工作10小时,星期二至星期四工作8小时,星期五工作9小时(共计43小时).

  • 每日加班:星期一 -- -- 8小时以上2小时;星期五 -- -- 8小时以上1小时
  • 每日加班共计:3小时,1.5x标准=3×33美元=99美元
  • 每周加班:43 — 40 = 3小时,按1.5×标准计算。 但是这些小时在加利福尼亚州已经算作每日加班了? 事实上,加利福尼亚州要求雇主支付每日或每周加班的多。 通常情况下,每日加班优先。 每周计算也会产生3个加班小时,但因为每日加班覆盖这些小时,所以适用每日方法。 如果雇员每天加班2小时,每周加班5小时(例如45小时,每天不超过8天),那么你就要分别支付。 关键是计算每个工作周并适用最有利的规则。
  • 直线工资:43小时×22美元=946美元
  • 加班费:3小时x11美元=33美元(超半工半读)
  • 共计:979美元

加利福尼亚州还要求每天12小时后双时,7天8小时以上. 加利福尼亚州劳动标准执行司(DLSE)提供详细的指导. 有关更多信息,请参见 加利福尼亚州DLSE加班FAQs[.

具有替代加班门槛的国家

纽约州在工作上必须工作12小时后加班,或者工作周内加班40小时(无论多高),但每天8小时后不能加班,除非雇主和雇员同意州批准的替代工作周时间表。 纽约除了某些制造业和餐馆工人外没有每日加班,但其加班免薪门槛高于联邦水平(目前纽约市每周1 200美元,州内2025年其他地方每周1 152美元 ) 。 俄勒冈州在某些行业有每日加班。 拥有多国业务的雇主必须遵守各州劳工部的规定。 人力资源管理系统(SHRM)的加班表是一个有用的起点。

双倍时间和特别费率

加利福尼亚州以外,有少数州有双时规则。 比如,在内华达州,在工作日12小时后,员工如果从事某些行业,就必须获得双时工资。 在阿拉斯加,连续第七天工作超过8小时是双时工资。 了解这些细微差别对于工资发放准确性至关重要。

加班计算中的常见陷阱

即使有明确的规则,工资差错也经常发生。 下面是最常见的差错以及如何避免这些差错。

1. 将雇员错误分类为豁免

将非免责雇员归类为免责雇员以避免加班是工资盗窃诉讼的主要原因。 FLSA的关税测试和工资水平测试都必须同时满足。 州法律可能有更严格的测试(比如,2025年加州的工资门槛为每年68,640美元 ) 。 雇主应当每年进行正式的免责审查,并记录理由。

2. 使用错误的工作周

加班是按每周工作计算,而不是按工资期计算。如果雇员工作一周50小时,下一周30小时,雇主不能平均为两次(50+30=80+=40)以避免加班。雇员必须支付第一周10小时的加班工资。工作周必须保持一致;在无正当理由的情况下在中期内更换工作周期违反了《联邦劳动保障法》。

3. 未将所有赔偿纳入正常费率

前面已经指出,奖金、佣金和班次差价会影响正常工资率。 许多工资系统只按基小时工资支付加班费。 这可能导致低薪罚款。 劳工部的 事实表#23 解释了必须包括哪些付款。

4. 时间轮回不当

FLSA允许将时间冲刺四舍五入,直到5、6或15分钟,只要四舍五入不会持续低估员工的时间。 如果四舍五入总是会倒下,这违反了法律。 DOL发布了四舍五入的执法指南。

5. 更加慷慨时忽视国家法律

以每日超时或更高的工资门槛在各州工作的雇主必须适用州法。 联邦法提供了依据,但州法可能要求更多。 比如,科罗拉多州一家公司每天必须在12小时后支付超时工资,即使每周总计不到40小时,但联邦劳工和社会保障局并不要求这样做。 多州雇主需要按地点列出合规矩阵。

加班遵守的最佳做法

积极主动的措施可以减少风险,提高工资单的准确性。

维护准确的时间记录

《劳动和社会保障法》要求雇主必须保留工作时间记录,包括起始和结束时间、每日和每周总时间以及工资基础。这些记录必须至少保留三年。 时间跟踪软件或物理时间卡应记录所有工作时间,包括全天候工作。不准确的时间记录可能导致工资索赔的默认判决。 时间记录必须持续到3年。

培训管理人员和薪金工作人员

监管者必须明白,要求员工在不跟踪的情况下下班或提前批准加班是非法的。 培训应当包括如何处理餐间休息、旅行时间和培训课程。 对每月抽样员工的工资计算进行定期审计可以及早发现错误。

使用可靠的薪金系统

人工加班计算容易出错。 使用工资软件可以处理多个加班规则,包括每日和每周门槛,并在支付奖金时自动计算混合的正常工资。 ADP、Gusto和Paychex等主要工资平台具有特定国家的加班合规功能。 然而,总是重复检查系统对您的管辖权的逻辑。

制定明确的加班政策

发布书面加班政策,规定:加班必须事先批准;所有工作时间必须记录;禁止工作时间外工作;违反规定可能导致纪律。 这项政策有助于防止未经授权的加班,并为不提出索偿要求提供辩护。

继续更新监管变化

劳动省定期更新加班工资门槛,例如,2024年劳动省建议将标准工资水平提高到每周1 128美元(从2024年7月1日起),并计划进一步提高工资水平,国家门槛也有所改变,请订阅国家劳工部的通讯,每年咨询就业顾问。

结论

计算加班工资需要正确理解联邦《联邦劳动工资法》框架和雇员工作的具体州法。 正常工资标准必须包括所有非全权报酬,加班工资必须按1.5倍(或双倍(如果适用))的日值或周限。 错误分类、不正确包括奖金和不执行州规等常见错误可能代价高昂。 通过保持详细记录、培训工资工作人员以及使用符合要求的工资制度,雇主可以确保公平支付工资并避免处罚。 每个组织都应该定期审计加班做法,并咨询 DOL工资和小时司( ) 或合格的就业律师,以在不断变化的监管环境中保持合规。