创业者资产保护

创业是一个令人振奋的旅程,但也伴随着风险。 保护个人资产免受潜在的企业负债影响对于长期成功至关重要。 适当的资产保护策略可以帮助企业家在专注于发展新企业的同时保护个人财富。 该指南提供了一份深入的观察,说明您可以采取的法律、结构和财政措施为您公司建立具有复原力的基础。 没有积极主动的计划,单一的诉讼、债权或企业失败可以抹去多年的储蓄,并危及您的家庭的金融安全。

资产保护是什么,为什么重要?

资产保护是指合法地组织你的企业和个人财务,保护你的资产免受债权人、诉讼和其他金融威胁。 它不是关于隐藏资产或逃避合法债务的;而是一种积极的风险管理方法,它确保你的个人财产——比如你的家、储蓄和投资——在你的企业面临诉讼、破产或严重的现金流危机时仍然安全。

许多企业家错误地认为资产保护只针对富人或大公司。 事实上,小企业主往往更容易受到伤害,因为他们的个人财务和企业财务之间的分离较少。 单一的诉讼或企业债务如果还没有采取正确的预防措施,就可以抹去多年的个人储蓄。 例如,客户在你的商店中失利或与供应商的合同纠纷,可能导致判断,如果业务结构不合理,就会到达你的个人银行账户。

关键是在发生问题之前进行规划,反应性的资产保护措施——如在提出索赔后转移资产——可以被法院视为欺诈性措施,可能不提供任何保护,在法律和金融专业人员的帮助下进行的主动性规划,为您提供了保存财富的最佳机会,资产保护应该是您最初的业务计划的一部分,而不是事后考虑。

企业家的关键战略

接下来是每个企业家在启动新企业时应当考虑的基本资产保护战略。 这些战略共同创造出一个能将风险最小化的分层防御。

形成正确的商业实体

选择正确的法律结构是资产保护的基石。 有限责任公司(LLC)或公司(如S-Corp或C-Corp)在你和你的企业之间形成了法律上的分离。 这种分离意味着在大多数情况下,企业债务和诉讼只能针对企业的资产而不是个人资产收取。

专卖局长在企业家中尤其受欢迎,因为它既提供责任保护,又允许通过税收,但保护程度可能因州而异,例如,有些州为多成员专卖局长提供更强有力的收费命令保护,而单成员专卖局长在某些法域中可能获得的隔热性较低。 重要的是了解贵国的具体法律,并经营实体,适当办理公司手续,维持业务协议,并提交年度报告。

公司(C-Corp或S-Corp)也提供责任保护,但有更正式的治理要求,包括董事会、章程和定期股东会议。 对于寻求风险资本的高成长创业企业,C-Corp往往是首选结构。 对于大多数小企业来说,有限责任公司的简单和灵活使得它成为一个强有力的选择。 无论实体如何,你都必须将其作为单独的法人来对待,以维持责任屏蔽。

保持个人财务与商业财务之间的适当分离

即使组建了一家专卖公司或公司,但如果将资金混合起来——从一个商业账户支付个人费用或使用个人账户进行商业交易——你还冒着“打穿公司面纱”的风险。 这一法律学说允许法院在不将企业作为一个单独的实体对待的情况下,要求你承担个人的商业债务。

为了保持分离,开立专门的商业银行账户和营业信用卡,要仔细记录所有商业收支,从商业账户中定期提取或支付工资,而不是一次性从个人账户中支付,同时尽可能避免签署个人商业贷款担保,如果个人担保不可避免,则将个人担保限制在必要的最低数额,并谈判保护您基本住所免遭扣押的条件。

记录所有实体间交易。 如果企业需要向您借钱, 则起草一份附有利息条件和还款时间表的正式期票。 保存财务决定的会议记录。 这些记录显示您经营该业务是作为单独实体而不是作为自己的延伸。

采购综合业务保险

保险是你们的第一防线,即使是最好的法律结构也无法保护你免于每一项索赔,特别是如果你积极参与了商业业务。

  • 一般责任保险:涵盖第三方人身伤害,财产损失和人身伤害索赔(例如,客户在你的办公室滑倒).
  • 专业责任保险(E&O): 服务企业的基本保险;涵盖关于你所提供的服务中疏忽、错误或遗漏的索赔。
  • 董事和官员(D&O)保险:[] 如果公司董事和官员因涉嫌管理不善而被起诉,则保护他们的个人资产。
  • 连锁责任保险:对任何处理客户数据的业务都很重要;涵盖与数据违反和网络攻击有关的费用.
  • 工人赔偿保险:大多数州法律规定;涵盖雇员的伤害,并限制所有人的个人责任。
  • 商业汽车保险: 如果您或员工为商业目的使用车辆,个人汽车保险可能排除商业用途保险。

与了解你行业的保险经纪人合作。 每年随着你的生意增长和风险的发展,审查保险单。考虑在基本保险单上增加一层额外保险的总括性责任政策。 此外,评估可扣除额和保险限额,谨慎地保证节省保险费,可能是一个代价高昂的错误。

使用信托和资产持有公司

对于拥有大量个人资产(如房地产、投资或知识产权)的企业家,将这些资产置于信托中,可以提供额外的保护。

  • 可活信托:主要帮助进行破产财产规划和遗嘱撤销,但提供有限的资产保护,以防范债权人,但这种保护可以成为建立更保护性结构的跳板。
  • 不可撤销信托:由于你放弃了对资产的控制,提供更有力的保护。债权人通常无法在结构合理的不可撤销信托中达到资产。常见类型包括不可撤销的寿险信托(ILIT)和设保人保留年金信托(GRAT)。
  • 国内资产保护信托: 在大约20个州允许(如内华达州,特拉华州,南达科他州),这些信托允许你成为受益人,同时只要信托在任何债权产生之前就已经建立,仍可以保护资产免受未来债权人的伤害。请注意,DAPT并非得到所有州的承认,债权人可以在联邦破产案件中对之提出质疑。
  • 资产控股公司: 拥有房地产,设备,或知识产权等宝贵资产的单独法人实体,运营企业从控股公司租赁这些资产,在经营风险和资产价值之间形成障碍,例如,如果对你的餐厅有限责任公司提起诉讼,则由单独的房地产控股公司拥有的大楼不会直接受到判决.

这些先进的战略需要仔细的法律和税收规划。 建立和维护信托和控股公司的成本必须与资产保护收益权衡。 对于大多数早期企业家来说,注重基础战略(实体形成、保险和金融分离)的成本效益更高,直到企业产生大量财富。

明确、可执行合同草案

与客户、供应商和伙伴订立的良好合同可以大大限制你的赔偿责任。

  • 赔偿责任限额: 限定一方可以起诉你的金额(通常设定为合同价值或特定美元金额)。
  • 赔偿: 要求对方在造成问题(例如,供应商的缺陷产品会伤害你的客户)时,支付你的损失.
  • 放弃附带损害: 防止对利润损失或业务中断等间接损失的索赔。
  • 仲裁或调解条款:能够降低法律成本,使纠纷保持私人性. 仲裁也限制了发现,这可以加快解决.
  • 除外补救条款: 界定具体补救(例如修理或更换),并排除惩罚性赔偿等其他补救。

不得使用模板, 未经企业律师审查。 通用合同在您所在的国家或行业中可能无法执行。 投资于反映您具体业务和风险状况的定制法律协议。 此外, 每年审查您的合同, 以确保它们符合不断变化的法律和您不断发展的商业模式 。

高级资产保护战略

一旦基础战略到位,净值较高的企业家可以考虑采用其他技术,这些战略最好在有经验的资产保护律师的指导下实施。

退休账户

诸如401(k)s、IRAs和SEP IRA等合格的退休计划往往有强大的联邦和州保护不受债权人的侵害。 例如,企业债权人一般无法为ERISA合格计划(和大多数401(k)一样 ) 。 对这些账户的出资最大化不仅能创造退休财富,还能为商业风险中的钱提供庇护。 请注意,传统的IRA在破产中拥有约150万美元的联邦保护(根据通货膨胀调整),各州法律对非银行破产情况也有所不同。 考虑将超过401(k)s的旧计划滚动到目前的计划中,而不是由IRA保留ERISA级别的保护。

家庭豁免

许多州都提供住宅豁免,保护你部分住宅的产权不受债权人的侵犯。这一数额差别很大,从一些州几千美元到佛罗里达州和德克萨斯州等州无限制的保护。如果在宽宏大量豁免的情况下拥有住宅,那么可以在不担心失去该住宅的情况下增加该住宅的产权,而将它归为企业裁决。但谨慎一点:在债权发生后将资产转移到住宅财产中,可被视为欺诈性转移。在任何威胁发生之前,就早早制定这一策略。此外,考虑在有住房申报的情况下,正式提出豁免申请。

婚姻财产因素

根据您的状态和婚姻状况,与配偶共同拥有的资产可能得到不同的待遇。在共同财产州(例如加利福尼亚州、德克萨斯州),配偶双方都可能要对婚姻存续期间发生的商业债务负责。在少数州,全部租赁可以保护共同拥有的资产不受配偶一方债权人的伤害。作为资产保护计划的一部分,与家庭法律顾问协商是明智的。此外,确保配偶不签署个人担保或共同拥有商业实体,从而对商业债务承担个人责任。

外国资产保护信托基金

对于那些风险较大的企业家来说,库克群岛或尼维斯等管辖区的外国资产保护信托公司可以提供极高水平的保护,因为它们不在美国法院的管辖范围之内,但这些信托公司的费用昂贵,需要不断遵守,并可能引起税务问题。 它们很少是开办企业所必需的,最适合拥有大量资产来保护的富人。

企业家应当避免的常见陷阱

即便有最佳意图,企业家也常常犯错误,破坏他们的资产保护努力。 了解这些陷阱可以帮助你澄清。

  • 将个人资产作为担保: 签署个人担保,以获得企业贷款或租赁直接暴露了个人资产。谈判尽可能将担保限于企业资产。如果需要个人担保,贷款的结构安排只能是使用特定资产(例如设备),而不是一揽子担保。
  • 建筑、医疗、食品服务和咨询等领域都承担着固有的责任。 经营独资或一般合伙企业不会提供个人保护。 即使是单一成员有限责任公司也比独资公司安全得多。
  • 面对着保持公司记录: 年度会议、会议记录和决议显示,你把专卖公司或专卖公司视为一个正式实体。缺乏这些文件会导致遮羞布。设置简单的年度会议提醒并保存一份一分钟的书。
  • 将不同业务线混合在一个实体下: 如果你经营多个企业(如咨询公司和房地产租赁),在单一的有限责任公司下经营这些业务,则所有资产都面临每个业务的风险。使用单独的实体进行不同的业务,并考虑创建伞式控股公司来管理这些业务。
  • 国家不守规:[ 每个州对注册代理、年度报告和特许税的要求不同。不遵守要求可能导致行政解散、取消对责任的保护。使用注册代理服务并设定最后期限提醒。
  • 等待你被取消: 法院将索赔后进行的转移视为欺诈。“回望”期限因州而异,但对于欺诈性转移,可以长达四年。现在行动,而不是以后行动。即使你没有面临威胁,建立适当的结构是明智的投资。
  • 知识产权保护: 专利、商标和版权是需要保护的有价值的资产。如果为您的业务发放知识产权许可,则确保许可协议是长的和有文件记录的。单独的知识产权持有实体可以增加另一层保护。

如何选择合适的专业人员

资产保护需要团队办法。您可能需要:

  • 商业律师:[ 公司法和资产保护规划方面的专业。 寻找您具体商业结构和行业的经验。 询问他们是否熟悉充电订单、穿纱和DAPT。
  • 税 专业人员(CPA或注册代理人):确保你的结构和战略符合税法并尽量减少纳税责任,资产保护行动会产生税收后果——例如,将财产转让给专卖局长,可引发财产税重新评估。
  • 保险代理或经纪商:[ 侧重于商业线路,并理解商业责任涵盖范围细微差别,它们应当提供一系列承运人,并能够解释政策排除。
  • 金融计划员:可以将资产保护纳入你更广泛的财富管理战略中。 对于高网价的企业家来说,在资产保护和产业规划方面有经验的计划员是理想的。

专家们在研究时,应该了解他们保护小企业资产的经验,要求客户的推荐,并确保他们没有利益冲突。 避免那些承诺“防弹”保护的律师 — — 任何策略都不能保证完全的豁免。 一个好的专业们会诚实地讨论风险,帮助你建立分层防御。 相信你的本能;如果一名专业者似乎过于激进或无视法律限制,就继续前进。

法律考虑和道德线

资产保护必须始终在法律的范围之内,大多数州都通过了《统一欺诈转移法》或其后续法律,即《统一可变交易法》,这些法律允许债权人撤销意在阻碍、拖延或欺骗他们的转移。

  • 以低于其市场价值的价格转让资产
  • 诉讼或债务发生后资产转移
  • 转让所有有价值资产,同时不留下资本用于合法的经营活动
  • 利用没有适当文件或商业目的的信托或实体
  • 转让后继续使用或控制资产

保持道德和法律,始终与合格的律师合作。 保留你计划过程的全部记录和每次行动的合法商业理由。 记住: 资产保护是管理风险,而不是隐藏资产。 道德规划尊重债权人的权利,同时通过法律手段尽量减少风险。 另外,要意识到破产因素; 如果你申请破产,托管人可以撤销在特定回望期内的某些转移,即使这些转移当时没有欺诈。

制定个性化资产保护计划

每一个企业家的情况都是独特的。你的计划应该适合你的行业、你个人资产的价值和性质、你的居住状况以及你的成长预测。 一个典型的计划可能包括:

  1. 选择组建状态明智 — — 内华达州Delaware和怀俄明州提供了有利于商业的法律,但在你家乡组建起来对大多数小企业来说更为简单。
  2. 为企业设置单独的银行账户和信用卡[. 使用会计软件跟踪交易并保持干净的记录.
  3. 获得适当保险单,并有适当的保险限额。
  4. 创建单独的实体,以持有高价值资产(例如房地产,知识产权),确保实体之间的租赁协议以市场价格进行,并有文件记载.
  5. 将个人资产置于信托(如果适合你的情况),考虑撤销信托,以方便和不可撤销信托,以提供保护。
  6. 将给为债权人提供保护的退休账户的缴款额 最大化。在免除债权人责任的国家,也考虑现金价值人寿保险。
  7. 合同草案或更新,以包括责任限制条款。
  8. 每年审查计划,并在任何重大生活或商业变化(如婚姻,离婚,新产品线,扩张到另一个州,收入大幅增加)后审查计划.

个性化计划还应该考虑你的风险承受力和行业中的具体威胁。 比如,餐馆老板面临滑落和食品安全风险,而技术创业者则担心知识产权被盗和数据被破坏。 您的计划应该首先解决最可能发生的情景。

结论

资产保护并不是一次性事件,而是持续的过程。通过花时间正确安排你的生意,购买正确的保险,并与受信任的专业人士合作,你就可以集中精力,自信地发展你的事业。从了解你的个人储蓄、家和家庭的未来而获得的平静是宝贵的。从今天开始,你的未来会感谢你。记住:最好的资产保护计划是在你需要它之前就已经执行的。不要等待诉讼或债权人要求采取行动。为你的生意奠定一个坚韧的基础,保护你努力创造的财富。

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