Ngoài việc thương lượng về giá cả và trao đổi chìa khóa, mỗi lần đóng cửa gây ra một loạt hậu quả thuế có thể ảnh hưởng đến cả người mua lẫn người bán trong nhiều năm sau đó.

Những lời cầu xin về thuế cho người mua khi đóng cửa

Đối với người mua, đóng cửa bất động sản là lúc bạn chính thức sở hữu một tài sản, trong khi nhiều người mua lại tập trung vào giá mua và các khoản thế chấp, việc đóng cửa tạo ra nhiều con số thuế sẽ xuất hiện trên khoản thuế trong tương lai.

Lợi ích và điểm quan tâm của người khác

Một trong những lợi ích về thuế quý nhất cho người mua là khả năng trừ lãi suất lãi suất lãi suất nhà ở, được dùng để mua, xây dựng, hoặc cải thiện một nhà chính hoặc nhà thứ hai.

Thuế đóng cửa được nhiều người công bố

Thuế bất động sản thường được tăng giá giữa người mua và người bán khi đóng cửa. Người mua có thể trả tiền thuế đã trả trước, và người mua có thể trả tiền cho người mua sau một thời gian, hoặc người mua có thể đóng thuế cho người bán trong thời gian trước khi đóng cửa. Những khoản tiền này không nhất thiết được giảm trừ cho người mua. Người mua có thể chỉ khấu trừ thuế nhà thật sự nợ và trả tiền cho một phần của năm sau khi đóng cửa. Thuế có thể cung cấp hướng dẫn rõ ràng: nếu bạn mua nhà vào giữa năm, bạn có thể suy giảm thuế cho người sở hữu, bạn sẽ được trả. Người bán sẽ suy giảm thuế cho người bán. Người bán sẽ cho biết tiền thuế tại nhà họ sẽ được định cư. Trong khi đóng tiền, bạn có thể đảm bảo sẽ tiếp tục đăng ký giấy tờ khai báo đóng thuế.

Không phí đóng cửa dễ dàng

Không phải mọi phí tổn được trả đều được khấu trừ ngay lập tức. Chi phí được xem là một phần của giá mua bán, chẳng hạn như phí đánh giá, tiền bảo hiểm tiêu chuẩn, tiền thu phí, thuế chuyển nhượng, thuế, tiền phạt và thuế của luật sư — nói chung không thể được khấu trừ trong năm mua sắm. Thay vì thế, chi phí này được thêm vào tài sản, bạn có thể giảm thuế, và chi phí cao hơn sẽ giảm thuế khi bạn cuối cùng bán nhà. Ngược lại, một số chi phí như tiền vay, điểm và thuế được giảm chi phí cho việc trả, và giảm chi phí thuế cho việc đóng thuế công cộng, và giảm chi phí đóng thuế cho năm nay (năm30) để giảm chi phí cho các chi phí đóng thuế và đóng thuế cho các chi phí công cộng.

Thiết lập cơ sở chi phí

Căn bản giá cả của bạn trong tài sản là những gì bạn trả cho nó, bao gồm giá mua hàng cộng với một số chi phí định giá và chi phí sửa đổi vốn theo thời gian. Đóng giá cuối cùng, bạn nên ghi lại giá mua như được hiển thị trên tuyên bố định giá, kèm theo bất kỳ giá nào bạn trả để thêm cơ sở (v. d., phí tiêu đề, chuyển thuế, tiền thuế, tiền thu, và bất kỳ hàng hóa trả tiền nào được coi là một phần của giá mua). Nền tảng này sẽ được dùng để tính toán hay giảm bớt khi bạn bán. Nếu bạn làm cho cải tiến (v. d. một giá nhà bếp mới, hoặc sửa chữa) thêm vào đó, cũng tăng tiền bảo trì và duy trì bản ghi của một tập tin đã được sử dụng để sửa đổi. Giá trị cơ bản ghi của một lớp thu nhập thông minh, giảm dần, giảm dần.

Thuế chuyển nhượng của chính phủ và địa phương

Trong phần lớn các giao dịch, người bán chịu trách nhiệm về thuế này, nhưng theo phong tục địa phương hoặc các cuộc thương lượng có thể đòi hỏi người mua phải đóng một phần hoặc tất cả các thuế, đối với người mua, thuế chuyển nhượng không phải là giảm thuế thu nhập liên bang — họ được thêm vào thuế của nhà nước — tuy nhiên, một số bang cho phép người mua giảm thuế hoặc cho phép người mua tiền thuế.

Những lời cầu xin về thuế cho người bán khi đóng cửa

Những người bán hàng phải đối mặt với ảnh hưởng lớn nhất ngay lập tức từ việc đóng thuế bất động sản: vốn thu nhập từ lợi nhuận từ việc bán hàng, tuy nhiên, có nhiều cách giảm giá, suy luận và cách tính thời gian có thể giảm hoặc loại bỏ thuế này.

Sự thu hoạch vốn và sự cách ly chính

Nếu bạn đã sở hữu và sống trong nhà với tư cách là nhà chính trong ít nhất hai năm trước khi bán, bạn có thể giảm xuống đến 250,000 USD số tiền thu nhập (5000.000 đô la cho những cặp vợ chồng phân phối chung). Việc loại bỏ này thường chỉ bán được mỗi hai năm, thường chỉ bán một lần. Việc bán giá trị trừ chi phí điều chỉnh và bán. Nếu lợi nhuận của bạn vượt quá mức thu nhập, mức thuế sẽ là một mức thu nhập dài hạn, thường có mức thu nhập thấp hơn thu nhập bình thường. Để hội đủ điều kiện, bạn phải đáp ứng các cuộc thử nghiệm tại nhà, bạn không có ngày tháng để bán và ngày tháng, nhưng phải được giảm bớt hạn sử dụng trong vòng 24 năm, vì lý do sức khỏe, bạn phải giảm bớt hạn chế tính toán.

Bán những cây sung làm giảm thu nhập

Những chi phí bán hàng này bao gồm các ủy ban bất động sản, phí quảng cáo, phí tổn pháp lý, tiền bảo hiểm bán hàng, thuế thu nhập, và bất cứ chi phí nào khác liên quan trực tiếp đến giá bán hàng, bạn giảm chi phí bán hàng. Ví dụ, nếu bạn bán nhà với giá trị hơn 550.000 Mỹ kim, tiền hoa hồng đóng cửa và những phí đóng cửa khác, bạn sẽ bán được 45,000 đô la. Việc giảm giá trị tiền mặt (giá trị tiền mặt) cộng với mức tiền bán hàng, tính toán hóa đơn này sẽ giảm thuế. Hãy giữ lại giấy tờ hóa đơn và số tiền định giá trị tiền công ty (Để trả cho mỗi người mua, nếu bạn không trả, bạn chỉ trả, nếu bạn trả tiền công đóng cửa, hoặc giảm giá trị trị tương ứng). — Số tiền bán như tiền công việc in, hoặc giảm giá trị tiền công việc bán hàng, hoặc giảm xuống khoảng 1, giảm xuống 1, giảm xuống 1, giảm xuống 1.

Những cải tiến và cơ sở điều chỉnh

Như đã đề cập, giá cả của bạn tăng theo giá gốc cộng với bất cứ cải tiến nào về vốn sở hữu. Khi đóng, rất cần thiết để có một bản ghi chép về tất cả những cải tiến quan trọng — những thứ như lò sưởi, thay thế mái nhà, đất đai lớn, cải tiến nhà bếp, hoặc thêm băng đĩa vuông. Những cải tiến này được thêm vào cơ sở và giảm thu nhập thuế. Việc sửa chữa (mặc đồ sơn, sửa chữa, thay thế cửa sổ) không được xem xét. Thuế không đòi hỏi bạn phải báo cáo nếu có thể hoàn toàn sửa đổi, nhưng bạn vẫn cần phải làm tài liệu dựa trên tài liệu của bạn. Nếu bạn không có thể có hồ sơ đăng ký, có thể giả sử thuế má, vì lợi nhuận của người bán có thể giảm thuế, vì người bán có thể giảm thiểu.

Báo cáo doanh thu cho Cục Thuế

Nếu bạn bán nhà chính và lợi nhuận được hoàn toàn có thể giảm (dưới 250,000 đô la giới hạn), bạn thường không cần báo cáo bán hàng khi trả thuế. Tuy nhiên, nếu lợi nhuận tăng vượt quá mức bị loại bỏ, hoặc nếu bạn không đáp ứng các thử nghiệm sở hữu/ sử dụng, bạn phải báo cáo về các vụ bán hàng trên chương trình D (số tiền thuê và Los), và Form 8949. Có thể đặc vụ định giá một đối số tiền cho phép 1099-S (được chứng nhận từ các cơ sở hữu thực) nếu không liên quan hoặc lợi nhuận quá nhiều — số tiền bán hàng không cần thiết — số tiền bán hàng chính từ 1099- S. Ngay cả khi bạn không nhận được chứng nhận được một số tiền cho vay, nếu bạn không có thể đóng cửa hàng.

1031 Trao đổi giống Kind Cho Tính chất Đầu Tư

Nếu bạn đang bán một khoản đầu tư hay tài sản kinh doanh (không phải là nhà chính của bạn), bạn có thể giảm thuế bằng cách sử dụng mục 1031 như kiểu trao đổi. Điều này cho phép bạn tái lập tiền lãi vào một tài sản tương tự và hoãn lại các luật lệ về thuế. Đối với hầu hết các chủ nhà, việc trao đổi đòi hỏi phải xử lý đặc biệt: bạn phải sử dụng một giao dịch trung gian đủ điều kiện để giữ tiền, và bạn phải xác định những tài sản thay thế trong vòng 45 ngày và gần trong vòng 180 ngày. Các trường hợp thuế thì rất phức tạp, và sau đó không thể áp dụng ngay lập tức các luật thuế đối với người chủ nhà riêng lẻ, 1031 không phải áp dụng quyền cá nhân, nhưng nó luôn luôn là một công cụ để cố vấn về tài sản cho các nhà đầu tư có quyền lực.

Suy xét thêm và quá sức

Ngoài vấn đề cụ thể và cụ thể về việc mua bán, một số chủ đề thuế ảnh hưởng đến cả hai bên tại một đóng cửa bất động sản. hiểu được những điều này có thể giúp bạn tránh những sai lầm và lên kế hoạch hiệu quả hơn.

Những hình thức và tài liệu về thuế đóng cửa

Tài liệu này liệt kê tất cả chi tiết về tài chính — mua, khoản vay, đóng cửa, đóng thuế và mỗi bên trả tiền phí. Cả người mua lẫn người bán nên giữ bản sao của mẫu này cho mục đích thuế. Đối với người bán, các thông tin này cho thấy tiền hoa hồng, tiền hoa hồng và các khoản khác. Đối với người mua, giá cả tiền đóng góp, thuế và phí tổn thêm vào mỗi bên. Trong một số giao dịch, Sở Thuế nên có yêu cầu gửi một bản sao của đơn này cho mục đích phân phối thuế. Trong khi ứng dụng này không chỉ hiển thị tài liệu tổng thể, nếu bạn không cần phải bán một bản báo cáo dựa trên các chi phí riêng, cũng như vậy.

Sự khác biệt về thuế địa phương và quốc gia

Một số bang áp dụng thuế thu nhập trên các quy tắc liên bang, trong khi những nước khác không có thuế thu nhập cao (v.g., Texas, Nevada). Nhiều quốc gia cũng có thuế chuyển nhượng, thuế thu nhập và thuế nhà nước. Một số bang như California và New York, không có thuế trên các giao dịch bất động sản có giá trị cao. Hơn nữa, một số địa phương có thuế chuyển nhượng (v. d., bang New York, cả hai bang và thuế chuyển nhượng). Có thể áp dụng các nhà đầu tư và nhà bán các nhà nước phải nghiên cứu chi phí đặc biệt, và thuế, [FT].

Ảnh hưởng của việc thay đổi luật thuế gần đây

Việc giảm thuế và Đạo luật Jobs (TCJA) của năm 2017 đã thực hiện những thay đổi đáng kể ảnh hưởng đến việc đóng cửa bất động sản. Chẳng hạn, việc suy giảm lợi nhuận cho quốc gia và thuế địa phương (SALT) hiện nay là 10.000 đô la cho việc phân phối riêng lẻ. Thuế là một phần của giá trị tiền lãi suất này, giới hạn lợi ích cho người mua ở các tiểu bang có giá trị cao. Hơn nữa, giảm tiền lãi suất thế chấp chỉ giới hạn trong việc vay xuống 60.000 USD (từ 1 triệu USD) cho vay sau ngày 15 - 2017 đô la. Những luật này ảnh hưởng đến việc đóng thuế tại nhà. Những luật này cũng có thể ảnh hưởng đến việc đóng cửa. Việc bán hàng cũng cần phải biết các chi phí tiền tệ để chuyển nhượng thuế cho văn phòng quân sự (cho người bán, trừ tiền thuế mới nhất, vì lý do tiền thuế mới nhất, và thường có thể ảnh hưởng đến các luật mới nhất, vì lý do tiền thuế mới được dùng để giảm bớt, vì lý do tiền thuế mới nhất, vì lý do tiền vay.

Giữ sổ sách thực hành tốt nhất

Cả người mua lẫn người bán nên chấp nhận việc sửa đổi tiền tệ từ lúc họ nhập một giao dịch bất động sản. Giữ những tài liệu sau đây vô thời hạn: việc công bố đóng cửa hay đem ra mua 1, thỏa thuận mua lại, tất cả các hóa đơn để cải tiến vốn, tài liệu cho vay, hóa đơn thuế, và bất kỳ thư từ với người đánh giá thuế. Nếu bạn bán, hãy giữ những tài liệu này ít nhất ba năm sau khi bán thuế được đệ quy định (hoặc lâu hơn nếu có khả năng kiểm tra). Những bản sao số là tốt, nhưng đảm bảo là họ được hỗ trợ. Đối với những người thuê tài sản trong tương lai, giữ những tài liệu chi tiết hơn vì việc bán thuế có thể tạo thêm. [FT3]

Khi tham vấn chuyên gia thuế

Dựa vào sự phức tạp của luật thuế, điều khôn ngoan là tham khảo ý kiến với một kế toán công cộng có chứng nhận (CPA) hoặc một công ty nhập khẩu chuyên ngành thuế bất động sản. Điều này đặc biệt quan trọng nếu giao dịch bao gồm bất cứ điều gì sau: một giao dịch bán hàng, một giao dịch bán ngắn hoặc tịch thu, một việc bán nhà đã thuê hoặc sử dụng cho kinh doanh, một việc bán với những hạn chế bất động sản vượt trội, một việc bán liên quan đến nhiều chủ sở hữu hoặc tín thác, hoặc một việc mua tài sản ở một bang khác nhau. Một trường hợp thuế chuyên nghiệp có thể giúp bạn mô hình khác nhau — như việc suy giảm hoặc lấy các tiêu chuẩn — đảm bảo bạn có lợi thế về việc đánh thuế và lợi dụng các công ty có thể cung cấp các cơ hội đủ mọi cơ hội lợi ích và các chức có đủ điều kiện có thể cung cấp các chức có thể tham khảo ý nghĩa pháp luật.

Dự tính chiến lược để được lợi ích về thuế trong tương lai

Bất động sản thường là một khoản đầu tư dài hạn, và những quyết định đóng cửa có thể ảnh hưởng đến thuế của bạn trong nhiều năm. Đối với người mua, hiểu được làm thế nào để tối đa hóa cơ sở và cải tiến đặt bạn với một hóa đơn thuế thấp hơn khi bán, để giảm thời gian bán, tính toán thời gian để tối đa hóa các khoản tiền chính bị hạn thuê và tài liệu bán có thể tạo sự khác biệt đáng kể. Hãy xem xét cách nhà sẽ được sử dụng: nếu bạn định chuyển nhà chủ sở hữu chủ sở hữu căn bản sang tiền thuê trong tương lai, cách điều trị thuế thay đổi đáng kể. Lấy thí dụ, bạn có thể cần phải phân bổ nhiệm căn cứ cá nhân và sử dụng lại việc thuê nhà, và bạn có thể đối mặt với doanh thu nhập lại khi bán lại, khi có thể được đóng thuế đúng khi có thể được đóng thuế đúng khi sắp đặt.

Những suy nghĩ cuối cùng

Việc đóng thuế có nhiều mặt, nhưng với việc lên kế hoạch và chú ý chi tiết, cả người mua lẫn người bán đều có thể định hướng thành công. Giữ sổ ghi chép kỹ lưỡng, hiểu sự khác biệt giữa chi phí suy giảm và điều chỉnh cơ sở, và thông tin về luật thuế hiện thời. Dù bạn mua căn nhà đầu tiên, nâng cấp tài sản lớn hơn, hoặc bán một khoản đầu tư lâu, kiến thức được thu thập từ bài này sẽ giúp bạn tiếp cận với sự tự tin. Để có thêm thông tin có thể xác định, xem [FT: 55SIR], như là một trong những tập hợp (FSIRS) của một trường hợp đặc biệt, và tham khảo ý kiến về cách áp dụng thuế và về cách phù hợp.