Khi dịch vụ Chính phủ Quốc gia (IRS) hay một nhà ủy quyền thuế đặt câu hỏi trả lời, yêu cầu thêm tiền phạt, hoặc áp đặt các khoản tiền, các khoản tiền được đặt ra là cao. Lỗi trong việc xử lý các cuộc tranh chấp này có thể dẫn đến các hậu quả nghiêm trọng, bao gồm lãi suất thấp, tiền phạt, tịch thu tài sản, và thậm chí truy tố tội phạm. Bỏ qua hệ thống mê cung này đòi hỏi sự hiểu biết sâu sắc về luật pháp, hoặc áp đặt các mức độ thương lượng chiến lược, và các chuyên gia được đề nghị. Đây là nơi mà luật sư bị buộc tội nặng. Luật sư thuế là những chuyên gia pháp hợp pháp và thuế bất cứ ai không bao giờ có tiền thuế và các công cụ thể tăng tiền thuế.

Luật sư thuế phải làm gì?

Việc áp dụng luật thuế bao gồm nhiều hoạt động liên quan đến luật lệ của luật thuế. Không giống như những người chuẩn bị thuế hoặc khai thuế công khai, họ tập trung vào việc tuân thủ và báo cáo tài chính, luật sư thuế giữ mức độ luật pháp (JD) và cũng đã vượt qua kỳ thi luật về thuế cao cấp (LTTT) trong thuế vụ. Việc này trang bị cho họ để giải thích các quy định, luật lệ và luật lệ, và để đại diện cho các khách hàng quản trị và thẩm phán. Công việc của họ có thể chia ba phần trong phạm vi: [TTT: [TT] [T] để tránh những sự tranh luận về thuế], [t], hoặc luật sư pháp lý] thường khuyên về việc làm [bằng cách áp đặt luật [bằng cách], luật pháp], luật pháp: [bằng cách áp đặt luật pháp], luật pháp, luật pháp thường khuyên áp dụng các yếu tố] và biện pháp thường là: [bằng cách áp đặt các yếu tố].

Những trách nhiệm chính của các luật sư thuế

Trách nhiệm của một luật sư thuế trong một cuộc tranh cãi là đa mặt và yêu cầu cả kiến thức kỹ thuật và kỹ năng phòng xử án thực tế. bên dưới là những lĩnh vực cốt lõi của công việc, mở rộng với bối cảnh thực tế.

Cung cấp lời khuyên về pháp lý và chiến thuật

Luật sư thuế bắt đầu bằng cách phân tích tình trạng của khách hàng, xem xét lại các luật thuế liên quan, và đặc quyền nhận diện điểm và yếu kém. Họ khuyên về kết quả có thể là một cuộc tranh cãi, chi phí và lợi ích của các hành động khác nhau, và các mối quan hệ pháp lý của bất kỳ sự dàn xếp nào. Lời khuyên này được bảo vệ bởi [FLT: 0] đặc quyền [FLT: 1] [FT: 1], một lợi thế quan trọng không sẵn sàng khi tham khảo CPA hay đặc quyền đăng ký. Đặc quyền bảo đảm rằng sự liên lạc về các cuộc tranh chấp về bất chấp về bất kỳ vấn đề nào vẫn còn bí mật. Đối với các cơ quan hệ với các doanh nghiệp liên quan đến dữ liệu nhạy cảm, điều này thường là chọn một luật sư.

Thương lượng với các nhà cầm quyền thuế

Một trong những dịch vụ có giá trị nhất mà một luật sư thuế cung cấp là đàm phán trực tiếp với cơ quan thuế vụ hoặc thuế vụ. Các công tố viên hiểu các thủ tục nội bộ của các cơ quan này, biết rằng những lý lẽ nào có thể thuyết phục các nhân viên thu nhập, và có thể lợi dụng mối quan hệ của họ để đạt được kết quả tốt. Kết quả thương lượng thường bao gồm [FLT: 0] việc cài đặt [FLTT: 1) [FTTT: 1] (t], trả theo thời gian), [FTT: 2] trong thỏa thuận [FT:] trong [FTTL:] [FT:] [FTL:], hoặc mục tiêu của người đưa ra, quyền truy cập thời gian, và giải quyết vấn đề về thời gian và giải quyết vấn đề về tiền bạc.

Trình khách đại diện trong lúc diễn thử

Việc nhận thông báo kiểm toán là điều đáng lo ngại. Luật sư thuế có thể can thiệp để quản lý toàn bộ quá trình kiểm toán, tương ứng với các thông tin kiểm tra viên, chuẩn bị và nộp tài liệu, trả lời các câu hỏi, và đảm bảo rằng khách hàng không vô tình cung cấp thông tin tai hại. Trong các vụ kiện phức tạp, luật sư có thể thách thức sự tìm kiếm của thính giả bằng cách trình bày các lập luận hợp pháp chống lại những điều chỉnh đã đề nghị. Nếu kết quả kiểm tra theo một quyết định bất lợi, thì người khách có thể hướng dẫn qua các bước tiếp theo, như việc đệ trình đơn phản đối với Văn phòng phúc lợi của Sở Thuế Vụ. Trong các vụ đại diện đặc biệt là những người tham gia vào các doanh, và những người đóng thuế quốc tế, nơi có khả năng được kiểm tra và phức tạp hơn.

Giải quyết những lời cầu khẩn và sự dụ dỗ

Nếu không thể giải quyết được cuộc tranh chấp tại mức độ kiểm toán hay quản trị, luật sư thuế sẽ chuẩn bị và đưa ra các báo cáo về các vụ kiện. Văn phòng phúc thẩm là một sự kiện riêng biệt cố gắng giải quyết các vụ kiện trước khi họ ra tòa. Luật sư biết cách đưa ra một vụ kiện hấp dẫn bằng cách dùng bộ luật sư pháp, các báo cáo chuyên gia về các vụ kiện, và các yêu cầu bồi thường vụ kiện, nếu tiến trình kháng cáo không thành công, luật sư sẽ đưa ra tòa án Hoa Kỳ, Tòa án thuế, hoặc Tòa án quận Hoa Kỳ, hoặc Tòa án Liên bang, có thể chỉ đưa ra những luật sư có thể bị hạn chế khi bị cáo kiện, bị cáo kiện, xét xử, xét xử và xét xử, và biện hộ các nhân chứng đã đưa ra tòa án phúc thẩm, hoặc xét xử về các nguyên tố trước tòa án về các nguyên tố và các nguyên tắc thuế và các vụ liên bang, vì lý pháp lý pháp lý có thể chỉ có thể giải thích hợp pháp và các nguyên tố pháp luật lệ hạn chế.

Giúp người ta lập kế hoạch nộp thuế để ngăn ngừa những sự bất công trong tương lai

Dù giải quyết tranh cãi có tính cách phản ứng, nhưng luật sư thuế cũng đóng vai trò chủ động. Sau khi giải quyết một cuộc tranh chấp, họ thường giúp đỡ khách hàng tái cấu trúc lại vấn đề để giảm nguy cơ kiểm toán trong tương lai hoặc phạt phạt. Điều này có thể bao gồm thay đổi tài sản được tổ chức như thế nào, điều chỉnh mức thuế dự tính, thực hiện thủ tục ghi chép đúng, hoặc khuyên bảo về hậu quả thuế của việc giao dịch kinh doanh. Ví dụ, một luật sư có thể khuyên một nhà phát triển bất động vật có thể sử dụng một nghiên cứu bất động sản để phân loại hóa, giảm mức thu nhập và giảm cơ hội trả thuế và giảm mức thuế dưới mức tiền phạt. Bằng cách hợp lệ về tiền phạt. Bằng cách bác bỏ tính toán thuế, luật sư cung cấp giá trị tiền thuế, luật sư cung cấp xung đột ngoài vòng pháp.

Tại sao lại thuê luật sư thuế thay vì một đặc vụ hay một đặc vụ?

Nhiều người đóng thuế tự hỏi họ có thể dựa vào một luật sư của CPA hay là một nhân viên điều tra thuế vụ hay không để xử lý một vụ kiện tụng thuế không. trong nhiều trường hợp, những người này có thể đủ khả năng để trả lời những vấn đề liên quan đến luật sư và bảo vệ sự liên lạc của người thân. Ngoài ra, những luật sư được phép thực hiện tại tòa án, chỉ cho họ quyền lựa chọn nếu cần thiết. Vì vậy, những tranh chấp liên quan đến việc kiện [L: pháp luật thuế] trở thành chỉ trích [F]: 1 trường hợp thuế, luật sư, đặc quyền bảo vệ quyền lợi của luật sư, bảo vệ thông tin từ phát hiện.

Khi nào bạn nên tìm luật sư thuế?

Những luật sư thuế không phải là không tốn kém, vì vậy điều quan trọng là biết khi nào họ có liên quan đến những vấn đề này là quan trọng nhất.

  • Bạn nhận được thông báo kiểm tra hoặc kiểm tra. Đặc biệt nếu kiểm tra là để trả lại một số chi tiết phức tạp (v. d., lịch kinh doanh C, tài sản thuê nhà, hoặc tài khoản nước ngoài).
  • IRS đã đệ trình thông báo thuế liên bang Lien hoặc đã bắt đầu hành động xâm phạm.
  • Bạn đang bị điều tra về tội trốn thuế hoặc gian lận.
  • Bạn nợ một số lượng lớn mà bạn không thể trả. Một luật sư có thể thương lượng một đề nghị trong hiệp ước hoặc thỏa thuận cài đặt rằng một CPA có thể không thể đảm bảo.
  • Tranh chấp liên quan đến một khu vực màu xám hợp pháp. [FLT: 1] Ví dụ, cho dù một giao dịch cụ thể là một nơi trú ẩn thuế hay một suy luận được cho phép theo một quy định mới.
  • Bạn có liên quan đến một cuộc tranh chấp thuế chéo. ) Luật thuế quốc tế là cực kỳ phức tạp, và hiệp ước, thẻ thuế, và báo cáo các yêu cầu (FBAR, FATCA) cần có sự hiểu biết chuyên môn.
  • Bạn đang cân nhắc việc tuyên bố phá sản vì nợ thuế. ) Các quy tắc về thuế thì phức tạp, và chỉ có luật sư mới có thể khuyên bạn nên làm thế với việc phá sản và thuế.

Những loại thuế thông thường do các luật sư quản lý

Hiểu được những điểm chung nhất giúp minh họa sự rộng lớn của công việc luật sư thuế vụ.

Những người thu thuế bị coi thường

Những điều này bao gồm việc kiểm toán lợi nhuận cá nhân, thường tập trung vào mức thu nhập chưa được báo cáo, suy luận cao, hoặc cách điền sai. IRS cũng có thể thách thức người đứng đầu trong nhà tuyên bố hoặc nhà cho phép miễn dịch phụ thuộc. Các luật sư giúp ứng xử [FLT: 0] (cho 25% thuế).

Việc đóng thuế kinh doanh bị coi thường

Việc phân loại người làm công việc là những nhà thầu độc lập thay vì nhân viên là một nguyên nhân thường xuyên gây ra những cuộc tranh chấp về thuế vụ đặc biệt nghiêm trọng vì Sở Thuế Vụ có thể kiểm soát những cá nhân có trách nhiệm (như là nhân viên công ty) có trách nhiệm về thuế quỹ không lương.

Bất động sản và thuế tặng quà không được công nhận

Khi một bất động sản lớn không thể đệ trình một khoản tiền trở về hoặc không có giá trị, IRS có thể phát hành một thông báo thiếu hụt.

Các thuế quốc tế bị từ chối

Người Mỹ sống ở nước ngoài hoặc giữ tài khoản nước ngoài phải đối mặt với những yêu cầu phức tạp. Không thể tạo ra tập tin FinCEN Form 114 (FBAR) có thể kích hoạt hình phạt bằng 50% của việc vi phạm tài khoản. Thuế vụ [FLT: 0] Chạy chương trình quản lý lưu trữ tài khoản [FLT: 1] [FLT: 1] (OVDP) và thủ tục có dòng chảy đòi hỏi luật sư phải tránh truy tố hình sự truy tố. Các luật sư cũng giải quyết các cuộc tranh chấp về lợi tức thuế, thu nhập phụ và chuyển nhượng.

Tổ chức khai thác thuế bị hủy bỏ

Nếu tham gia vào việc vận động hành lang hoặc hoạt động chính trị, các tổ chức từ thiện và phi lợi nhuận có thể phải đối mặt với việc đệ trình lại 501 (c) (c) nếu họ không được phép vận động hành lang hoặc hoạt động chính trị. IRS cũng có thể thách thức thuế thu nhập không liên quan đến việc kinh doanh (BBUNT). Các công tố viên đại diện cho các thực thể không được khai thuế phải hiểu cả luật thuế lẫn cấu trúc quản trị của thực thể.

Tiến trình phân giải thuế bất hợp pháp: Hướng dẫn từng bước một

Mỗi vụ đều có một điểm đặc biệt, nhưng việc tranh chấp thuế nói chung cũng có thể đoán trước được.

  1. Ghi chú về Deficency or Audit Letter. ), hoặc nhà cầm quyền bang, gửi thư đề nghị trả lại thuế. Thông thường bạn có 30 ngày để đáp ứng. Một luật sư có thể lập tức đánh giá lá thư và chuẩn bị phản hồi.
  2. Luật sư tham dự, khuyên nên nói gì và nộp đơn ủng hộ các tài liệu mà đặc vụ phát hiện là không thuận lợi, người nộp thuế có thể yêu cầu gặp người quản lý.
  3. Trong 30 ngày sau khi kết luận, bạn đưa ra một cuộc biểu tình chính thức với Văn phòng phúc thẩm của Cục Thuế Vụ.
  4. Thông báo về Deficency (Statury Note). [BNT:1) Nếu quá trình kháng cáo thất bại, IRS sẽ đưa ra một lá thư 90 ngày cho phép người nộp thuế thỉnh cầu Tòa án thuế mà không trả trước tiên số tiền tranh luận. Đây là bước đầu tiên trong việc kiện tụng.
  5. Tòa Án Nhân Quyền ).
  6. Trình trả và thu thập. ) Nếu IRS thắng lợi và người đóng thuế không trả, IRS sẽ bắt đầu thu thập hành động (liens, Levies, antenmentment). Một luật sư có thể thương lượng về kế hoạch thanh toán, đề nghị thỏa hiệp hoặc tìm sự chậm trễ tạm thời qua một cuộc họp Phần mềm Quản Lý Do Thái.

Trong suốt quá trình này, khả năng của luật sư thuế để xác định hạn chót thủ tục và những lập luận thuyết phục thủ tục là chìa khóa để tránh những hậu quả tồi tệ, chẳng hạn như trả đầy đủ số tiền tham khảo hoặc phạm tội.

Chọn đúng luật sư thuế

Không phải mọi luật sư thuế đều bình đẳng, nhưng khi chọn đại diện cho một cuộc tranh cãi, hãy xem xét những yếu tố sau:

  • Giao dịch . ) Hãy tìm một luật sư tập trung vào vấn đề thuế thay vì việc chuẩn bị thuế chung.
  • Nếu tranh chấp là về tài sản quốc tế, hãy tìm một người có nền tảng vững chắc về thuế qua biên giới. tìm các vụ án hình sự trước đây của Sở Cảnh sát Thuế Vụ hoặc các luật sư quốc tế.
  • Track record. ) Hãy hỏi về kết quả trong quá khứ, đặc biệt là những vụ dàn xếp trong những trường hợp tương tự.
  • Công ty và luật sư. ) Luật sư nên được cấp phép trong bang của bạn và được thừa nhận là thực hành trước khi vào Cục Thuế.
  • Kiểu thông dịch. ) Các cuộc tranh chấp thuế có thể kéo dài nhiều tháng hoặc nhiều năm.

Điều khôn ngoan là kiểm tra lập trường của luật sư tại tòa án liên bang và bất cứ sự phê bình nào của các bạn, nhiều luật sư thuế ban đầu cho lời khuyên miễn phí, mà bạn có thể dùng để đánh giá chuyên môn và phù hợp với họ.

Kết thúc

Những luật sư thuế mang lại sự kết hợp đặc biệt về chuyên môn pháp lý, sự hiểu biết thủ tục pháp lý, và kỹ năng thương lượng trên bảng. Họ bảo vệ quyền lợi của bạn, che chở sự liên lạc mật, và thường đảm bảo cho những người nộp thuế không thể đạt được một mình. Dù bạn đang phải đối mặt với một cuộc kiểm tra, điều tra sai lệch, hoặc một vấn đề thuế phức tạp, thuê một luật sư có khả năng là một sự đầu tư tài chính. Để có thêm thông tin về việc đóng thuế, bạn cần tham khảo ý kiến [T] Bill F: [F] và phê bình: [T] để xem xét vấn về vấn về vấn về vấn đề thuế vụ thuế vụ của Liên Hiệp hội: [F].