Việc đóng thuế vô giá như một cá nhân tự làm có thể cảm thấy bị áp đảo, nhưng việc phá vỡ quá trình thành những bước rõ ràng, có thể kiểm soát được sẽ dễ dàng hơn. không giống như các nhân viên truyền thống có chủ nhân từ chối thuế tự động, tự do, nhà thầu, nhân viên, doanh nhân và những doanh nhân nhỏ chủ doanh nghiệp phải tự xử lý trách nhiệm thuế của họ trong suốt năm. điều này hướng dẫn mở rộng đưa bạn qua mỗi giai đoạn - từ việc thu thập tài liệu để điền vào tài liệu để điền vào tiền bạn để có thể tiếp thu thuế với sự tự tin tưởng và chính xác và trả lại.

Hiểu về thuế nhân viên

Một trong những khác biệt quan trọng nhất giữa việc làm nhân viên và việc tự kinh doanh là thuế nhân viên (SE). Thuế này bao gồm tiền đóng góp cho An sinh xã hội và Y tế. Nhân viên chia chi phí này với người chủ, nhưng lợi nhuận của người làm việc là do cả hai nửa: phần nhân viên: mức độ công nhân (6.2% cho an sinh xã hội, 1.45% cho y tế) và phần của người chủ (cũng 6.2% và 145%). Tổng cộng 15.3% thu nhập của mạng xã hội (18, 20600, 24%) với mức thu nhập của người dùng trên ngưỡng.

Quan trọng là IRS cho phép bạn trừ đi nửa thuế tương đương với người chủ như là điều chỉnh thu nhập trên Form 1040, giảm thu nhập của bạn và trách nhiệm thuế thu nhập của bạn.

Thu thập các tài liệu cần thiết

Trước khi tính toán thu nhập hoặc suy luận, hãy lắp đặt tất cả các giấy tờ liên quan. Có tất cả mọi thứ ở một nơi tiết kiệm thời gian và giảm thiểu lỗi. Tài liệu khóa bao gồm:

  • Ghi chép thu nhập: 1099-NEC, 1099-MISC, 1099-K, hoặc những báo cáo thu nhập khác của khách hàng. Cũng giữ các bản tóm tắt tiền mặt, ứng dụng thanh toán (BulPal, Venmo, Dure) và các hóa đơn bạn đã phát hành.
  • Biên lai và hóa đơn: ) Bất cứ điều gì được trả tiền cho các hoạt động kinh doanh - công ty, các khoản tiền đặt mua phần mềm, quảng cáo, thiết bị, du lịch và bữa ăn.
  • và các báo cáo thẻ tín dụng: ) Những điều này cung cấp hồ sơ độc lập về các giao dịch kinh doanh và giúp xác minh số lượng.
  • Việc trả thuế cho năm nay là hữu ích cho việc tham khảo, đặc biệt nếu bạn có những món hàng như thiệt hại về hoạt động mạng.
  • Nhận diện cá nhân: ) Số An sinh Xã hội hay số người nộp thuế riêng (IDIN) và số của bất kỳ người thân nào.
  • Ghi chép thuế bị hạn chế: ) Hãy giữ bằng chứng về bất cứ khoản thanh toán nào bạn trả trong năm.

Hãy xem xét việc sử dụng công cụ điện tử như một máy quét biên lai hoặc phần mềm ghi chép dựa trên mây để tổ chức tài liệu khi bạn đi. Hướng dẫn [FLT: 0] [FLT: 0] đưa ra lời khuyên thực tế cho những người chủ kinh doanh nhỏ.

Tính toán thu nhập đáng ghê tởm của bạn

Thu nhập tổng thể của bạn là tổng thu nhập doanh thu mà doanh nghiệp bạn kiếm được trước khi trừ đi các chi phí cho những cá nhân tự kinh doanh, bao gồm:

  • Đối tượng thu nhập: ) Các khoản thanh toán được báo cáo bởi khách hàng trả cho bạn 600 đô la hoặc hơn trong năm.
  • Tiền mặt, ngân phiếu, hoặc tiền công điện tử: [FLT: 1] ngay cả khi bạn không nhận được 1099, bạn phải báo cáo tất cả thu nhập, bao gồm tiền boa, hàng hóa hoặc dịch vụ được trao đổi giá trị với giá công bằng, và bất cứ khoản thanh toán nào bạn nhận trực tiếp.
  • Trả lương qua ứng dụng như PayPal or Stripe:) Nhiều công nhân và người tự do nhận tiền từ các tổ chức thứ ba bên. Nếu bạn vượt quá 600 đô la trong việc trả tiền, bạn có thể nhận được 1099-K. Bất kể, báo cáo thu nhập như vậy.

Thêm mọi nguồn thu nhập doanh nghiệp. Giữ một bản ghi chép phần mềm kế toán để hòa hợp tổng số của bạn với các khoản gửi ngân hàng, đảm bảo không thiếu gì. IRS nhận được bản sao của các mẫu 1099, vì vậy sự khác biệt có thể gây ra một cuộc kiểm toán.

Nhận diện những người có thẩm quyền trong công việc

Chi phí khiếm khuyết giảm được thu nhập của bạn, Sở Thuế Vụ cho phép suy luận về “giá trị kinh doanh bình thường và cần thiết.

Chọn thư mục để nhập vào

Nếu bạn thường xuyên dùng một phần của nhà bạn và độc quyền cho việc kinh doanh, bạn có thể khấu trừ một phần chi phí nhà ở. Sở Thuế vụ cung cấp hai phương pháp: cách đơn giản hóa 5 đô la mỗi bàn chân vuông, và phương pháp thông thường (tính phí tổn thực tế như tiền lãi, tiền lãi, tiền thuê, bảo hiểm và khấu hao dựa trên các cảnh vuông trong văn phòng của bạn so với nhà).

Hãy lưu ý: Chỗ làm ăn hoặc thường xuyên gặp khách hàng là nơi chủ yếu của bạn. Nếu thuê, bạn có thể trừ phần trăm tiền thuê nhà; nếu bạn sở hữu, có thể có nạn suy dinh dưỡng.

Xe cộ và nhà cửa

Nếu dùng xe hơi để kinh doanh, bạn có thể khấu trừ chi phí thực tế (ga, sửa chữa, bảo hiểm, khấu hao, hoặc mức độ tiêu chuẩn). Đối với 2024, tỷ lệ tiêu chuẩn là 67 cent mỗi dặm mỗi dặm. Giữ ngày ghi nhật ký, mục đích, bắt đầu và kết thúc việc đọc sách và vận chuyển hàng dặm. Giao tiếp giữa nhà và nơi làm việc thường xuyên không tính là dặm, nhưng đến nơi khách hàng, nguồn cung cấp hoặc họp mặt kinh doanh.

Các bảo hiểm sức khỏe

Những cá nhân có kinh doanh có thể trừ tiền bảo hiểm y tế, nha khoa và đủ điều kiện để bảo hiểm sức khỏe lâu dài cho chính mình, người hôn phối, phụ thuộc, trẻ em dưới 27 tuổi (ngay cả khi không phụ thuộc). Việc suy luận này được thực hiện trên Form 1040 như một sự điều chỉnh thu nhập, chứ không phải theo lịch C. Bạn không thể yêu cầu suy luận này nếu bạn đủ điều kiện cho bảo hiểm sức khỏe của chủ và vợ.

Đóng góp về hưu

Việc đóng góp cho một kế hoạch hưu trí không chỉ đảm bảo tương lai của bạn mà còn giảm thu nhập có thể nộp thuế. Tùy chọn bao gồm SEP IRA, Solo 401 (k), và SIMPLE IRA. Thời hạn định để thiết lập và tài trợ những kế hoạch này khác nhau, vì vậy việc đóng góp cho SEP IRA được khấu trừ xuống 25% tiền bồi thường (vào hạn hàng năm).

Những sự khuyến khích thông thường khác

  • Cung cấp và thiết bị văn phòng (máy tính, máy in, đồ nội thất)
  • Name
  • Quảng cáo và marketing chi phí (người tổ chức đơn giản, quảng cáo truyền thông xã hội)
  • Dịch vụ chuyên nghiệp (tính toán, tư vấn)
  • Bảo hiểm kinh doanh
  • Giáo dục và đào tạo liên quan trực tiếp đến công việc của bạn
  • Chi phí điện thoại và Internet dùng một phần cho việc kinh doanh

Hãy cẩn thận để trừ đi chỉ một phần doanh nghiệp của chi phí lẫn nhau (như Internet hay điện thoại). Đối với văn phòng chính, việc loại bỏ không gian văn phòng ra sử dụng cá nhân là nghiêm ngặt: nếu bạn sử dụng vùng này cho cả hoạt động kinh doanh lẫn cá nhân, thì có thể không cho phép suy luận.

Hãy chọn một tình trạng khó khăn và thu thập thông tin cá nhân

Trạng thái của bạn (single, kết hôn, hồ sơ riêng, giấy tờ kết hôn, người chủ gia đình, hoặc hội đủ điều kiện (người góa phụ) ảnh hưởng đến dấu chấm thuế, suy luận tiêu chuẩn và sự dễ chịu cho tín dụng. Phần lớn người có kinh nghiệm với tư cách là người độc thân hoặc người đã kết hôn. Nếu bạn đã kết hôn, bạn phải quyết định có nên cùng một tập tin (thường tốt hơn cho thuế và tín dụng) hoặc riêng (một số lợi ích nếu một người hôn phối có chi phí y tế cao hoặc trả lại học phí).

Cũng hãy thu thập thông tin về phụ thuộc (trẻ em, cha mẹ già) và bất cứ thu nhập nào khác mà bạn hoặc người hôn phối có thể có từ công việc hoặc đầu tư khác.

Các hình thức thuế toàn bộ

Những người đóng thuế tự làm việc thường nộp những hình thức sau:

  • Form 1040 hoặc 1040-SR: ) thu nhập cá nhân của bạn.
  • Trích dẫn C (Rem 1040): Lợi nhuận hoặc mất mát từ kinh doanh. Đây là nơi bạn báo cáo thu nhập, chi phí và tính lợi nhuận hoặc thiệt hại. Phần lớn chủ sở hữu dùng dạng này. Bạn cần một chương trình riêng biệt C cho mỗi doanh nghiệp riêng biệt.
  • Schedule SE (Rem 1040): Tự kinh doanh.

Tùy hoàn cảnh của bạn, bạn cũng có thể cần:

  • Form 8829: Mở rộng cho kinh doanh sử dụng nhà (nếu dùng phương pháp thông thường để suy luận về văn phòng tại nhà).
  • Form 4 1962: ) Đánh giá và định nghĩa (nếu bạn mua tài sản như thiết bị hoặc phương tiện).
  • Form 8995 hoặc 8995-A: Khả năng thu thập thu nhập (thầm qua suy luận). Điều này cho phép cá nhân có đủ điều kiện để suy giảm 20% thu nhập kinh doanh của họ.
  • Các mẫu thuế nộp ) đa số các bang đều có mẫu thuế thu nhập riêng, và một số thì cần giấy phép kinh doanh riêng hoặc trả thuế ước tính.

Nếu bạn dùng phần mềm chuẩn bị thuế, nó sẽ hướng dẫn bạn tự động qua các hình thức này. IRS cũng cung cấp các mẫu có thể điền miễn phí cho những ai tự chuẩn bị trả lại một cách thoải mái. Để biết những hướng dẫn chi tiết về kế hoạch C, xem [FLT: 0] Sổ địa chỉ C [FLT: 1].

Tính khả năng đóng thuế của bạn

Sau khi nhập vào thu nhập, khấu trừ và tín dụng, phần mềm thuế hoặc kế toán của bạn sẽ tính toán:

  • Điều chỉnh thu nhập của Gross Inction (ADI): ) Thu nhập của bạn trừ những điều chỉnh như khấu trừ thuế, giảm bảo hiểm sức khỏe và đóng góp về hưu.
  • Thu nhập có thể sử dụng: AGI trừ hoặc các suy luận chuẩn hoặc các cáo buộc. Đối với 2024, sự suy luận tiêu chuẩn là 14.600 đô la cho các nhà phân loại và $29.200 để có thể có những người đã kết hôn và có vợ cùng nhau.
  • Thuế thu nhập:) đã tính bằng cách sử dụng khung thuế tiến triển (10%, 12%, 22%, 24%, v.v.
  • Thuế thu nhập:[FLT: 1] 15.3% thu nhập trên mạng (với nửa có thể khấu trừ theo lịch 1).
  • Thuế Y tế đa số: ) Thêm 0.9% vào thu nhập trên $200,000 (sngle) hoặc 250,000 USD (đồng thanh).

Đừng quên những khoản thuế mà trực tiếp giảm bớt thuế của bạn một đô la cho tiền, và những công trạng chung của những người làm thuê bao gồm:

  • Nguồn tư liệu thuế thu nhập (EITC): ) sẵn sàng cho những người làm việc thu nhập thấp và vừa phải, bao gồm cả những người thu ngân tự kinh doanh. Tính công bằng phụ thuộc vào thu nhập, thu nhập đầu tư và số trẻ em.
  • Nguồn tư liệu thuế của trẻ em: ) đạt đến 2.000 đô la cho mỗi đứa trẻ đủ tiêu chuẩn (một cách không thiên vị).
  • Tiền tiết kiệm tín dụng đóng góp (Phật của người dành riêng): ) Một công trạng cho những người đóng thuế thu nhập thấp vào quỹ hưu trí.
  • Thẻ tín dụng quản lý: ) Nếu bạn chọn những khóa học để cải thiện kỹ năng kinh doanh (không hạn chế).

Luôn luôn kiểm tra lại xem phần mềm thuế của bạn áp dụng tất cả các tín dụng mà bạn hội đủ điều kiện, hoặc hỏi người chuẩn bị.

Hãy trả thuế và tránh nộp thuế

Không giống như những nhân viên có tiền thuế được giữ kín, những người làm thuê phải đóng thuế khi kiếm được thu nhập.

Ngày tháng đáng kể

  • Trả lương 1: ngày 15 tháng 4 (để có thu nhập xứng đáng với tháng Giêng–March)
  • Trả lương 2: tháng 6 (April–May)
  • Chi trả 3: Ngày 15 tháng 9 (June–August)
  • Trả lương 4: tháng Giêng năm sau (Septem–Deccem)

Nếu ngày hạn nộp là cuối tuần hoặc ngày nghỉ, thì hạn chót sẽ là ngày kinh doanh tiếp theo.

Làm thế nào tính toán chi phí?

Hãy ước tính tổng số tiền thuế mà bạn mong đợi, khấu trừ và tính toán trong năm. Tính toán tổng số thuế thu nhập (tiền thuế cộng với thuế tự kỷ trừ tín dụng), trừ đi thuế không tính, trừ đi số tiền đóng thuế và chia cho bốn. Hoặc chọn phương pháp thu nhập “t; năm nay nếu thu nhập của bạn tăng vọt, bạn có thể thay đổi đáng kể trong năm.

Trả qua mạng hay bằng thư

Phương pháp dễ nhất là thông qua [FLT:] Directs Direct Pay hoặc hệ thống đóng thuế Liên bang điện tử (EFTPS). Bạn cũng có thể gửi một ngân phiếu với một biên nhận thanh toán (Form 1040-ES).

Nếu thiếu một khoản thanh toán hoặc trả quá ít, bạn có thể bị phạt thấp.

Tập tin vào sự trở về của bạn

Thời hạn nộp thuế thường là ngày 15 tháng 4 nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất hoặc một thành viên của công ty, thuế của bạn được tính cả tiền trả lại cho cá nhân bạn.

Nếu bạn cần thêm thời gian, bạn có thể nộp đơn Form 4868 để có một phần mở rộng tự động sáu tháng. Tuy nhiên, phần mở rộng để tập tin không phải là phần mở rộng cần trả. Bạn vẫn phải ước tính và phải trả bất kỳ thuế nào vào ngày 15 tháng 4 để tránh hình phạt. Yêu cầu accrues trên bất kỳ sự cân bằng chưa được trả sau ngày tháng đầu tiên, bất kể phần mở rộng.

Tài liệu điện tử (e-file) thường được khuyên vì nó giảm lỗi, xác nhận biên nhận nhanh chóng, và tăng tốc độ trả lại. Nhiều tùy chọn thuế bao gồm kiểm tra lỗi và phân tích rủi ro. Thiếu giấy vẫn được chấp nhận nhưng mất nhiều thời gian hơn để xử lý.

Giữ lại những kỷ lục huyền bí

Nói chung, Sở Thuế Vụ có ba năm để kiểm toán số tiền bạn trả lại, hoặc sáu năm nếu bạn không thu nhập thấp hơn 25%.

  • Thuế đã nộp (và trả lại nào)
  • Tất cả 1099 mẫu đơn, hóa đơn, biên nhận thanh toán, và các tài khoản ngân hàng
  • Tiền mua hàng lớn (máy tính, xe cộ, thiết bị) cho đến khi bạn bán hoặc làm chúng bị mất giá hoàn toàn
  • Kỷ lục của việc trả thuế hàng quý
  • Sự đáp ứng từ các cơ quan thuế vụ hoặc nhà nước

Hãy tổ chức hồ sơ của bạn vào năm thuế và lưu trữ chúng một cách an toàn và an toàn trong két sắt phòng cháy, không những để lại trong bảng kiểm toán mà còn đơn giản hóa việc chuẩn bị thuế năm tới.

Những người tự làm việc thất bại thông thường

  • giảm thu nhập: ) ngay cả việc thanh toán hoặc trao đổi tiền mặt cũng có thể bị thuế.
  • Việc phân tích chi phí cá nhân và thương mại: dùng tài khoản riêng và thẻ tín dụng riêng để làm việc, làm cho việc suy luận theo dõi và chứng minh cho IRS dễ dàng hơn.
  • Nhiều người tự do bỏ qua việc suy luận, đóng góp về hưu hoặc suy trừ thu nhập kinh doanh.
  • Để trả một phần tư ước tính: ) Năm đầu tiên của việc tự kinh doanh thường làm người ta mất cảnh giác khi họ nợ một sự cân bằng lớn vào tháng tư. Bắt đầu thanh toán sớm một phần tư.
  • Ở tiểu bang và thuế địa phương: ) Một số quốc gia có thuế thu nhập, thuế bán hàng nếu bạn bán sản phẩm, hoặc biên nhận thuế má trong doanh nghiệp.
  • Đang cố gắng điều chỉnh để suy luận về bảo hiểm sức khỏe: Sự suy luận về bảo hiểm sức khỏe được thực hiện trên Form 1040, không phải lên lịch C. Hãy đảm bảo phần mềm của bạn xử lý nó một cách chính xác.

Những suy nghĩ cuối cùng

Việc đóng thuế vô giá và điền vào giấy phép, bạn có thể định vị thời gian nộp thuế một cách trôi chảy. Việc xem xét phần mềm chuẩn bị thuế có uy tín, và không ngần ngại tham khảo ý kiến của một công ty tài chính hợp pháp (CPA) hoặc đại lý đăng ký nếu công ty của bạn phát triển hoặc phức tạp hơn.