Giới thiệu

Việc đóng thuế vô hạn như một sáng tạo tự do hoặc nghệ sĩ có thể cảm thấy choáng ngợp, nhưng hiểu được quá trình này làm cho nó có thể kiểm soát được và giúp bạn giữ nhiều tiền bạc cứng nhắc hơn của bạn. hướng dẫn toàn diện này bao gồm tất cả mọi thứ từ hàng quý thanh toán để suy luận cụ thể cho sáng tạo, vì vậy bạn có thể tập trung với sự tự tin và tập trung vào nghệ thuật của bạn. dù bạn là một nhà thiết kế đồ họa, họa, nhà văn, nhạc sĩ, hay nhiếp ảnh gia, các quy tắc tương tự như nhau nhưng cơ hội tiết kiệm là duy nhất cho công việc sáng tạo của bạn.

Hiểu rõ bổn phận nộp thuế của bạn

Là một nhà sáng tạo hay nghệ sĩ tự do, bạn được xem là doanh nghiệp tự do bởi Dịch vụ Chính phủ (IRS). Điều đó có nghĩa là bạn có trách nhiệm báo cáo tất cả thu nhập và nộp thuế trực tiếp - không có người chủ nào từ chối. bạn phải nộp đơn xin trở lại hàng năm, và, trong hầu hết trường hợp, trả thuế ước tính một phần tư để tránh bị phạt. IRS phân biệt các nhà thầu độc lập với nhân viên: nếu bạn kiểm soát và khi bạn làm việc, bạn có khả năng tự làm việc.

Thuế tự kinh doanh

Khi làm việc cho một người chủ, người chủ trả phân nửa thuế bảo hiểm xã hội và Y tế. Là người tự do, bạn nợ cả hai nửa, hiện nay tổng cộng 15.3% thu nhập của bạn cho 2023 (12.4% cho An sinh xã hội vào năm 160,200% tiền thu nhập đầu tiên và 2.9% cho y tế không có mũ). Tính toán này dùng [FT] SForm 1040] [FL:1) [FL1]. Bạn có thể trừ tiền lương của người chủ ra phần (t] trong hợp đồng với lợi nhuận của bạn để giảm xuống 1040 và thuế.

Những hình thức đóng thuế then chốt cho những người tự do

  • Chương trình C (Rem 1040): báo cáo lợi nhuận hoặc mất mát của bạn trong các hoạt động kinh doanh.
  • Schedule (Rem 1040): Tính thuế nhân viên.
  • Form 1099-NEC: được gửi đến bởi mỗi khách hàng trả cho bạn 600 đô la hoặc hơn trong năm.
  • Form 1040-ES:) thường trả thuế khoảng một phần tư.
  • Form 8829: cần thiết nếu bạn yêu cầu phép suy luận văn phòng nhà bằng phương pháp thông thường (các chi phí chính thức).
  • Form 4 1962:) dùng để tiêu hao tài sản như máy ảnh hoặc máy vi tính đắt tiền.

Tổ chức tài chính của bạn năm

Kỷ lục tốt suốt năm là cách duy nhất để đơn giản hóa thuế và tối đa hóa. Mở tài khoản ngân hàng riêng biệt và thẻ tín dụng cho công việc tự do của bạn. Tính năng này tạo một đường ranh giới rõ ràng giữa giao dịch cá nhân và doanh nghiệp và làm cho dễ dàng hơn để theo dõi chi phí khấu trừ. Sở Thuế Vụ đòi hỏi bạn giữ hồ sơ ít nhất ba năm từ ngày bạn gửi trả, nhưng để có thể lâu hơn.

Công cụ để theo dõi

  • Phần mềm tính toán:) Nhanhbooks Self-Empyed, FurBooks, hoặc Wave (tự do) có thể tự động đồng bộ hóa các giao dịch và chi phí phân loại.
  • Ứng dụng tái sử dụng ) Hãy dùng « Expensify, Shoebox » hoặc máy ảnh của bạn để số hóa.
  • Spreadsheets:) Một Google Sheet đơn giản với các cột cho ngày, số lượng, phân loại và mô tả hoạt động nếu bạn bị kỷ luật.

Nên ghi lại điều gì?

Để biết thêm chi phí, hãy ghi lại chi phí, số lượng, số lượng và dịch vụ, số lượng, số tiền, số lượng, số lượng, ngày tháng, mục đích kinh doanh và loại, chẳng hạn như “những trang web để ký hiệu hoa hồng cho hoa hồng 2,03, 895, 10 tháng 7, tài liệu này rất quan trọng nếu bạn có bao giờ kiểm tra và cũng giúp nhận ra những mẫu hình trong chi tiêu của bạn.

Theo dõi thu nhập và các cây ghi chép

Báo cáo về mọi người hưởng ứng

Bạn phải báo cáo mỗi đô la bạn kiếm được từ công việc sáng tạo của bạn, cho dù khách hàng trả 50 đô la cho một dự án hoặc 5.000 đô la cho một dự án. thậm chí giao dịch nghệ thuật cho dịch vụ như trợ giúp hợp pháp - là có thể tính thuế tại giá thị trường công bằng. nếu một khách hàng không gửi một 1099-NEC, bạn vẫn chịu trách nhiệm báo cáo thu nhập đó. sử dụng danh sách C part I để báo cáo hóa đơn thu nhập tổng thể. giữ một bản ghi chép tiền mặt riêng biệt của một đường ray giấy là một kích hoạt thông thường.

Loại bỏ sự ưu tiên cho các sáng tạo

Bên IRS cho phép bạn trừ các chi phí thông thường và cần thiết liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp của bạn. bên dưới có những loại đặc biệt liên quan đến nghệ sĩ và sáng tạo, với ví dụ cho các môn học khác nhau:

  • Các vật liệu và các vật liệu: Vẽ, vải, đất sét, phim, giấy, mực, giấy, giấy đánh răng, đăng ký phần mềm (Adobe Creation Cloud, Procreate), tài sản kỹ thuật số, vải, các giọt sau và các bản nhạc.
  • Thuyết phục: máy ảnh, máy tính, máy in, máy in, máy tính, máy vẽ, máy vẽ, máy tính, máy tính, máy tính, máy tính, máy tính, máy tính, máy tính, máy nghe nhạc, máy nghe nhạc, máy vi âm nhạc, thiết bị đèn và các công cụ. Có lẽ các mục trên 2.500 đô la có thể cần được làm giảm giá trị cuộc sống hữu ích của họ dưới mục 179 (lên đến giới hạn 2023 đô la: 1, 1600.000 đô la với một giai đoạn trên 2,89 triệu đô la).
  • Văn phòng nhà: Một phần tiền thuê nhà, lãi suất thế chấp, tiện ích, Internet và bảo hiểm chủ nhà nếu bạn thường xuyên sử dụng không gian dành riêng cho công việc kinh doanh của bạn. Điều này đặc biệt có giá trị đối với sáng tạo dựa trên studio.
  • Travel và phương tiện di chuyển: Khả năng gặp khách hàng, giao dịch, giao dịch hoặc mua đồ dùng.
  • Đánh dấu và đề cao: người tổ chức, phí miền, in ấn, thẻ kinh doanh, quảng cáo truyền thông xã hội, phí vào phòng trưng bày, phí phòng trưng bày và nhiếp ảnh quảng cáo.
  • , sách, sách báo, các ấn phẩm công nghiệp, phí nhập viện, và phí hội nghị.
  • Dịch vụ giáo dục: Phụ trách các kế toán, luật sư và thuế liên quan đến công việc của bạn.
  • Nếu bạn thuê một khoảng riêng biệt bên ngoài nhà, chi phí đó có thể được trừ hẳn.
  • Bồ Đào Nha và mẫu mẫu: Chi phí tạo và in các mảnh, in mẫu, hoặc cuộn phim thử.

Những người thu thuế và tín dụng được phóng đại

Tín dụng thậm chí còn tốt hơn - họ sẽ giảm thuế của bạn để lấy đô la. sáng tạo thường bỏ qua một số suy luận và tín dụng giá trị.

Chọn thư mục để nhập vào

Bạn có thể dùng phương pháp đơn giản (TIS cho phép 5 đô la trên 1 feet vuông, lên đến 300 feet vuông, để suy luận tối đa về 500 đô la) hoặc phương pháp thông thường dựa trên chi phí thật.

Các bảo hiểm sức khỏe

Nếu bạn tự kinh doanh và tự trả tiền bảo hiểm sức khỏe, bạn có thể khấu trừ phí bảo hiểm cho bản thân, người hôn phối và phụ thuộc. đây là một suy luận vượt trội về Form 1040, có nghĩa là bạn không cần phải liệt kê để yêu cầu nó. nó giảm chi phí AGI, cũng có thể giúp bạn đủ điều kiện để có những suy luận và tín dụng khác.

Đóng góp về hưu

Đóng góp cho SEP IRA, SIMPLE IRA, hoặc Solo 401(k) giảm thu nhập thuế khi xây dựng tiết kiệm hưu trí. Đối với 2023, bạn có thể đóng góp 20% thu nhập của công ty mạng (lên 66.000 USD cho một SEP IRA). Solo 401(k) cho phép cả người chủ đóng góp (lên 25%) và một người bầu cử (lên đến 2.500 USD, hoặc 30 nghìn đô la nếu người lớn tuổi). Việc đóng thuế và giảm thuế và giảm thuế.

Sự thu hút thu nhập đạt đến mức độ đủ khả năng (Section 199A)

Nhiều người tự do có thể khấu trừ 20% thu nhập kinh doanh có khả năng của họ về lợi tức cá nhân. Việc suy luận này được tính theo thời hạn C và có một số thời hạn dựa trên thu nhập có thể được phân loại. Nếu thu nhập có thể được phân loại (không tính toán được số tiền thu nhập QBL) nằm dưới 182.100 cho những người ghi chép riêng lẻ hoặc 364.200 để có những người đã kết hôn, bạn có khả năng hội đủ 20%. Việc đi đến từ các dịch vụ thương mại hoặc doanh nghiệp (mà có thể được xác định bao gồm các nhà văn, nhà nhiếp ảnh và những người sáng tạo khác) bắt đầu bước lên trên ngưỡng. Quan sát viên bảo đảm bạn sẽ tối đa hóa này.

Giấy tín dụng giáo dục

Nếu bạn học những khóa đủ điều kiện để cải thiện kỹ năng của mình, bạn có thể hội đủ điều kiện học về Tín dụng Lifetime (lên đến 2.000 đô la mỗi năm) hoặc là thẻ thuế của Mỹ (trong bốn năm đầu của giáo dục sau thời kỳ thứ hai).

Số tiền nộp thuế hàng quý

Không giống như nhân viên, người tự do không có tiền thuế, nhưng nếu bạn muốn nợ 1.000 đô la hoặc hơn nữa sau khi trừ đi việc giữ lại và tín dụng, bạn phải trả một phần tư tiền mặt bằng [FLT: 0] Form 1040-ES . Điều này bao gồm thuế thu nhập và thuế nhân viên kinh doanh.

Ngày tháng trong năm 2024

  • Trả lương 1: ngày 15 tháng 4 (cho lợi tức Jan–Mar)
  • Trả lương 2: 6 (cho thu nhập của Aprip–May)
  • Chi trả 3: Ngày 15 tháng 9 (cho lợi tức Jun–Aug)
  • Trả lương 4: ngày 15 tháng 1 năm sau (cho thu nhập Sep–Dec)

Làm thế nào để tính

Hãy ước lượng tổng số thu nhập, khấu trừ và thẻ tín dụng trong năm, rồi tính thuế, và có thể dùng bảng lương trong báo cáo trước 1040-ES hoặc thuế. Một cảng an toàn là trả ít nhất 90% số tiền thuế trong năm nay hoặc 100% nếu bạn đã điều chỉnh thu nhập tổng cộng là hơn 150.000 Mỹ kim.

Gánh nặng để bị trả

Nếu bạn không trả đủ số tiền ước lượng, bạn có thể phải đối mặt một án phạt thấp được tính toán trên Form 2210. Tiền phí thuế của IRS về số tiền chưa trả, hiện tại khoảng 7% (được phân phối mỗi ngày). Có thể tránh hình phạt bằng cách đáp ứng một trong những phương pháp an toàn. Hãy đặt đặt tiền trả tự động qua hệ thống thuế liên bang điện tử (EFTPS) để không tính đến hạn chót.

Làm mất thuế hằng năm

Phần lớn những người tự do nộp tiền lương hàng năm của họ vào ngày 15 tháng 4, bạn sẽ nộp đơn xin việc vào bảng 1040 cùng với lịch C và Lịch SE. Nếu bạn có nhân viên (như một trợ lý bán thời gian hoặc một người học việc), bạn cũng có thể cần phải nộp thuế công (Rem 941 lần và Form 940 hằng năm).

Tùy chọn & rỗng

  • Phần mềm Tax: Chương trình như TurboTax Self-Employed, H&R Block Block Block ed, hoặc Thợ đóng thuế giúp bạn phân tích cụ thể cho ngành công nghiệp của bạn. Nhiều chương trình cung cấp một nhà phát hiện suy luận.
  • một chuyên gia hiểu về các doanh nghiệp sáng tạo có thể tiết kiệm tiền và giảm rủi ro kiểm toán.
  • Tập tin Tự do: ) Nếu thu nhập tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn dưới 79,000 USD cho 2023 người trả, bạn có thể hội đủ điều kiện cho tập tin miễn phí IRS. Tuy nhiên, các phiên bản tự do thường không bao gồm lịch C, hoặc chỉ cho phép lịch làm ăn hạn chế.
  • VITA hoặc TCE: những người tự do thu nhập thấp (ADI dưới 64,000) có thể nhận trợ giúp miễn phí từ hỗ trợ thuế thu nhập (VITA), nhưng họ thường không xử lý thuế tự động trong sâu.

Mở rộng Đường cụt

Bạn có thể tự động yêu cầu mở rộng sáu tháng bằng cách điền định dạng Form 4868. Nó cho bạn đến ngày 15 tháng 10 để gửi trả lại. Ghi chú rằng một phần mở rộng tới tập tin [FLT: 0] không [FLT: 1] thời gian để trả thuế cho bất kỳ. Bạn phải ước tính và trả tiền thuế nào. Nếu bạn trả ít nhất 90% số tiền thuế phải trả trước ngày 15 tháng 4 thì có thể giảm bớt hình phạt trả trễ.

Những sai lầm thông thường về thuế má là do tự do sáng tạo

Hãy tránh những cạm bẫy này để giữ sự điềm tĩnh và giảm thiểu căng thẳng:

  • Giải quyết tài chính cá nhân và kinh doanh: [FLT: 1). Luôn luôn dùng tài khoản riêng để tránh những vụ ghi sổ và suy luận sai.
  • Phải báo cáo cho biết rằng chính quyền thuế có tỉ lệ ngang hàng 1099 và ngân hàng.
  • Đang tìm kiếm tiền để thanh toán: Nếu bạn nhận tiền mặt, ghi lại ngay lập tức với hóa đơn hoặc hóa đơn. Hãy dùng một bản ghi lưu hoặc một ứng dụng thanh toán như Square hoặc Vnmo cho các giao dịch kinh doanh.
  • Nhiều sáng tạo hội đủ điều kiện nhưng sai lầm tin rằng nó sẽ gây ra một cuộc kiểm tra.
  • Không trả một phần tư số ước tính: ) Chờ đợi cho đến tháng Tư có thể dẫn đến một hóa đơn thuế lớn cộng với hình phạt. Hãy lên kế hoạch trước và điều chỉnh thanh toán nếu thu nhập thay đổi.
  • Để đóng thuế bang, đa số các bang cũng cần phải trả tiền và có hạn nộp thuế.
  • Cách suy luận không có tài liệu hướng dẫn: Nếu kiểm tra, bạn cần biên lai, bản ghi chép, hoặc tài khoản ngân hàng. Một tờ ngân hàng bị hủy có thể không đủ - Sở Thuế vụ thường muốn biên nhận hoặc hóa đơn cho thấy mục đích kinh doanh.
  • Không hiểu bài kiểm tra kinh doanh: [FLT: 0], không thể sử dụng không gian riêng lẻ và thường xuyên cho công việc kinh doanh. Nếu xưởng vẽ của bạn tăng gấp đôi phòng ngủ cho khách, bạn không thể đòi hỏi phép tính trừ văn phòng chính.

Xem xét thuế tại địa phương

Ngoài thuế liên bang, những người tự do có thể phải chịu thuế thu nhập, và trong một số trường hợp, thuế địa phương. Hoa Kỳ không có thuế thu nhập (Alasa, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, bang Tennessee, bang Texas, bang Texas, bang Washington) có thể đơn giản hóa thuế tại các bang, và trong một số trường hợp, thuế tại cấp liên bang. Trong bang này, bạn có thể cần phải nộp một bản lập trình lịch C và thanh toán hàng quý. Một số thành phố như thành phố New York, Philadelphia, và San Francisco, có thuế của riêng mình trên các cá nhân tự động kinh doanh. Ngoài ra, nếu bạn đi du lịch đến một khách hàng khác, bạn có thể sẽ phải lập hồ sơ thuế và hỏi ý kiến của bạn về thuế, hoặc vấn đề thuế địa phương.

Dự tính cho tương lai

Tùy chọn tiết kiệm thuốc

Là người tự do, bạn có một số tùy chọn về hưu cho phép lợi ích thuế vượt quá một IRA truyền thống. Hãy xem xét một [FLT: 0] [FLT: 1] [FLT: 1] nếu bạn không có nhân viên (người hôn phối khác]. Nó cho phép giới hạn cao hơn so với một mục tiêu truyền thống của mình và khả năng đóng góp cho cả người chủ lẫn người lao động. Trong 2023, sự đóng góp có thể lên đến 66.000 đô la (FL:00: 50, nếu người dùng có mức thuế thấp hơn [FLP] và người chủ có mức thuế thấp hơn [t]. [LP] [LP] [L: TL: T] có giới hạn thu nhập thấp hơn 20%], nhưng có thể tăng thu nhập thấp hơn: 66,000 đô la] và tăng thuế, và giảm dần].

Tiết kiệm sức khỏe (HSA)

Nếu bạn có một kế hoạch sức khỏe có hạn (HDHP) bạn có thể đóng góp đô la trước thuế cho một tài khoản tiết kiệm sức khỏe. Đối với 2023, giới hạn là $3.82 cho mỗi người bảo hiểm và 7.750 cho việc bảo hiểm gia đình. đóng góp giảm thu nhập có thể được, và rút tiền để chi tiêu y tế có đủ tiêu chuẩn là miễn thuế. HSA cũng có thể phục vụ như một phương tiện tiết kiệm tiền hưu.

Điều chỉnh chi phí trong suốt năm

Thu nhập của bạn có thể thay đổi. Nếu bạn kiếm được nhiều hơn dự tính, tăng phần tư số tiền bạn trả để tránh một hình phạt không trả. nếu thu nhập giảm đáng kể, bạn có thể giảm chi phí trong tương lai nhưng cẩn thận không rơi xuống dưới ngưỡng an toàn. Nhiều kế toán viên khuyên bạn kiểm tra lại trách nhiệm thuế dự kiến mỗi quý, có lẽ vào cuối mỗi quý trước khi đến hạn.

Hãy đứng trước những thay đổi của luật thuế

IRS thỉnh thoảng cập nhật các quy tắc về suy luận kinh doanh, lãi suất tính toán và tín dụng. Đặt phụ vào [FLT: 0] Phòng hoặc theo một blog thuế đáng tin cậy. Đối với hướng dẫn hiện thời, hãy luôn xem hướng dẫn về dạng thuế thích hợp hoặc người chuẩn bị đủ điều kiện. Giữ cho bạn có thể tiết kiệm hàng ngàn (chẳng hạn, các quy tắc về giới hạn 179 và tăng trưởng thường thay đổi.

Kết thúc

Việc thu thuế vô ích như một sự sáng tạo tự do hoặc nghệ sĩ là một trách nhiệm quanh năm không chỉ là một hạn chót tháng 4 mà còn là hiểu nghĩa vụ của bạn, tổ chức tài chính từ ngày đầu tiên và tận dụng lợi thế của tất cả các khoản suy luận sẵn có cho bạn bạn bạn bạn có thể giảm gánh nặng thuế và tránh những lỗi sai lầm đắt tiền. dù bạn có sử dụng phần mềm hoặc thuê một người chuyên nghiệp, thì chìa khóa là tiếp tục hoạt động và giữ những kỷ lục rõ ràng. với những thói quen đúng, bạn có thể tự tin và dành nhiều năng lượng hơn cho công việc sáng tạo của bạn. nhớ rằng, bạn có thể tiết kiệm tiền thuế là bạn có thể tăng cường vào nghệ thuật của bạn.