Table of Contents

Tại sao những người làm công tự kinh doanh cần một kế hoạch nghỉ hưu

Việc điều hành doanh nghiệp của riêng bạn hoặc làm việc như một nhà thầu độc lập đặt bạn phụ trách tất cả mọi thứ - bao gồm cả việc nghỉ hưu của bạn. không có một người chủ trợ cấp cho 401 (k) hay tiền hưu trí, gánh nặng dành cho tương lai hoàn toàn cho bạn. Tin tốt: công nhân kinh doanh tự cung cấp cho bạn có quyền truy cập vào một số tài khoản hưu trí mạnh mẽ kết hợp các giới hạn đóng góp rộng rãi với lợi ích thuế lớn. bằng cách chọn đúng kế hoạch, bạn có thể giảm thu nhập thuế hiện tại, để đầu tư của bạn tăng thuế, giảm thuế, giảm thuế, giảm thuế, giảm đáng kể, và xây dựng một tổ hợp đồng tiền đáng kể. Bài này giải quyết các lợi ích thuế của mỗi loại, bạn sẽ cho mỗi loại bạn thấy cách chọn một trong các chiến lược tốt nhất để tiết kiệm tiền tệ nhất, và tối ưu tiên đề nghị để tiết kiệm tiền tệ hơn.

Lợi ích chính của thuế vụ là phần lớn các tài khoản về hưu

Trước khi làm những kế hoạch cụ thể, việc hiểu ba lợi ích chính của thuế gần như tất cả các tài khoản hưu trí đều mang lại lợi ích, thậm chí còn đáng giá hơn là việc đưa cùng số tiền đó vào một tài khoản môi giới có thể bị thuế.

1. Bắt cóc ngay lập tức

Đóng góp cho tài khoản hưu trí truyền thống (Tratal IRA, SEP IRA, Solo 401(k) tiền thuế trước thuế, có thể khấu trừ từ thu nhập tổng quát của bạn. Điều đó có nghĩa là mỗi đô la bạn đóng góp giảm thu nhập có thể trả cho tiền thuê trong năm bạn đóng góp. Nếu bạn đang ở trong giá 24%, đóng góp của ngân hàng liên bang, bạn tiết kiệm được 60.000 USD trong thuế liên bang.

2. Tăng trưởng thuế

Một khi đã vào tài khoản, vốn đầu tư của bạn, dù là cổ phiếu, trái phiếu, ETFs, hay là tiền tài trợ chung phát triển mà không cần phải nộp thuế mỗi năm. điều này sẽ làm tăng lợi nhuận của bạn nhanh hơn nhiều so với một tài khoản có thể được tính thuế, nơi mà lợi nhuận và lợi nhuận vốn được đánh thuế hàng năm. qua nhiều thập kỷ sự khác biệt có thể là hàng trăm ngàn đô la.

3. Miễn thuế hoặc rút thuế

Tài khoản truyền thống cho bạn một suy luận về thuế, nhưng việc rút tiền trong hưu được đánh thuế như thu nhập bình thường. tài khoản Roth (Roth IRA, Roth Solo) làm việc ngược lại: đóng góp không phải là có thể khấu trừ, nhưng việc rút thuế hoàn toàn miễn phí. Nhiều công nhân tự làm việc riêng, sử dụng sự pha trộn của cả hai để quản lý thẻ thuế tương lai của họ.

IRA truyền thống cho người làm việc tự động

Một tài khoản về hưu theo truyền thống (IRA) là cách đơn giản nhất, rẻ nhất để bắt đầu tiết kiệm. bất cứ người nào tự kinh doanh có thể mở một, bất kể mức thu nhập, mặc dù sự suy luận có thể bị giới hạn nếu bạn hoặc người hôn phối cũng có một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc.

Giới hạn đóng góp và khả năng hạn chế

Đối với 2025, hạn chế đóng góp cho một kế hoạch hưu trí truyền thống là 7.000 đô la (như một Solo 401(k) hay SEP IRA), thì việc đóng góp có thể được khấu trừ hoàn toàn nếu bạn và người hôn phối không tham gia vào một kế hoạch hưu trí có tài trợ cho chủ. Nếu bạn có một kế hoạch khác (như Solo 401(k), hoặc SEP IRA), giai đoạn suy luận ở mức thu nhập cao hơn: đối với một người phát triển tập tin, khoảng là 79,000–8. Điều quan trọng là nếu bạn đã đóng góp cho một Solo (40), tôi có thể bị loại ra hoặc giảm bớt.

Phát - xít và vu - khống

  • Pros: cực kỳ dễ dàng để thiết lập; phí thấp; sự lựa chọn đầu tư rộng rãi; sự đóng góp có thể được thực hiện bất cứ lúc nào cho đến khi hạn nộp thuế (April 15, 2025 cho năm thuế 2024).
  • Cons: [FLT: 0] đóng góp thấp giới hạn so với kế hoạch khác; suy luận có thể giới hạn nếu bạn được bao phủ bởi một kế hoạch khác.

Tốt nhất là: những công nhân làm việc tự nguyện muốn một kế hoạch đơn giản, rẻ tiền và không cần tiết kiệm nhiều hơn là hạn chế của IRA mỗi năm.

SEP IRA: Sự đóng góp cao cho các nhà quảng cáo tự do và Sole Propritors

Nhân viên Simplified Pensition (SEP) IRA là một người yêu thích trong số những công nhân tự làm việc với thu nhập biến đổi. Nó cho phép bạn đóng góp 25% thu nhập từ việc tự kinh doanh (lên 750.000 đô la trong 2025). "Net thu lợi nhuận kinh doanh của bạn" có nghĩa là trừ phân nửa thuế tự nhân của bạn. Bạn có thể đóng góp một phần trăm khác nhau mỗi năm, làm cho nó linh hoạt để tăng thu nhập dao động.

Làm thế nào tính 25%

Nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất, tính toán sử dụng lợi nhuận ròng từ lịch C. Hãy giả sử lợi nhuận ban đầu là $90,000 sau khi trừ phân nửa thuế tự kinh doanh. Bạn có thể đóng góp 25% ($200.000) vào SEP IRA. Sự đóng góp là một chi phí kinh doanh, vì vậy giảm thuế thu nhập và thuế tự phát. Ghi chú: tỷ lệ 25% được áp dụng cho thu nhập, không phải doanh thu tổng thu. Thuế này cung cấp một bảng đặc biệt: tỷ lệ cá nhân tự động đóng góp hiệu quả 20% lợi nhuận của việc thu nhập vì lợi nhuận giảm phân nửa của bạn, vì lợi nhuận của bạn là thuế [FT].

Đường tắt và Thiết lập

Bạn có thể thiết lập và tài trợ một SEP IRA cho hạn nộp thuế (bao gồm mở rộng). Nghĩa là bạn có thể mở một cái vào tháng 4 năm 2025 và đóng góp cho thuế năm 2024, cho bạn sự linh hoạt đáng kể. Không cho phép đóng góp của nhân viên nào (bạn) chỉ đóng góp cho chủ (bạn). Việc này giữ cho chính quyền tiếp tục đơn giản.

Phát - xít và vu - khống

  • Pros: rất cao đóng góp giới hạn; dễ dàng thiết lập; đóng góp là có thể giảm thuế như một phí tổn kinh doanh; sự đóng góp linh hoạt hàng năm; không có yêu cầu điền kinh phí với IRS cho chính kế hoạch.
  • Cons: Cons: phải đóng góp cùng tỷ lệ phần trăm cho bất kỳ nhân viên thích hợp nào (nếu bạn có); không có tùy chọn Roth; rút tiền hoàn toàn có thể được; không lý tưởng nếu bạn muốn làm cho nhân viên pretax phải hoãn lại.

Tốt nhất là: những chủ chợ, những người tự do, và những người có một công ty LLC muốn tiết kiệm một phần trăm thu nhập của họ mà không cần sự quản lý phức tạp. nếu bạn không có nhân viên, một SEP IRA là một sự lựa chọn hàng đầu.

Solo 401(k): Số tiết kiệm tối đa và Roth Flexity

Solo 401(k) (cũng được gọi là nhà kinh doanh kiểu cá nhân 401(k) được thiết kế cho các chủ doanh nghiệp không có nhân viên khác. Nó kết hợp các giới hạn đóng góp cao của một tập đoàn 401(k) với sự đơn giản của việc tự làm. Trong năm 2025, bạn có thể đóng góp 2.500 USD cho nhân viên trong việc hoãn (được bầu cử), cộng thêm 25% thu nhập của một người chủ, với tổng số tiền lời tối đa là 7.500 USD (00 đô la, nếu 50 đô la+.

Người lao động đấu với người đóng góp

Là nhân viên, bạn có thể chọn tạo ra các phân phối tiền tệ hoặc quỹ hỗ trợ tài chính Roth. Phần chia lợi nhuận trước khi sử dụng là luôn luôn có thể giảm thuế và giảm thuế. Cấu trúc kép này cho bạn tùy chỉnh chiến lược thuế: bạn có thể đóng góp cho Roth trong một năm thu nhập thấp và tiền thuế trước khi thu nhập. Ghi chú: tổng số người sử dụng là đóng góp tại 25% tiền bồi thường (net), và tổng số tiền của SP IP.

Cho vay và tính năng bổ sung

Khác với SEP IRA, một bản Solo 401(k) có thể cho phép vay (lên đến 50.000 đô la hoặc 50% của cân bằng trong áo). Nó cũng có sự bảo vệ tài sản tốt hơn dưới ERISA. Một số nhà cung cấp một tùy chọn Roth Solo 401 (k), rất có giá trị cho sự tăng trưởng thuế dài hạn. Bạn có thể lập một Solo 40(k) “hơn cả các tài khoản hưu trí khác.

Thiết lập và quản trị

Bạn phải lấy tài liệu kế hoạch trước khi hết năm thuế (ngày 31 tháng 11 năm 2002), nhưng bạn có thể làm cho nhân viên hoãn lại cho đến khi hoàn tất nộp thuế. Người lao động đóng góp có thể thực hiện sau, đến cuối cuối hạn nộp và mở rộng. Bạn có thể cần phải nộp một định dạng 5500-EZ nếu tài sản kế hoạch vượt quá 250.000 USD vào cuối năm. Để có thể hơn, tham khảo mục [FL: 0] Phương trình [FT: 0] Một phần trăm [FL: 1- 1].k.

Phát - xít và vu - khống

  • [FLT: 0] Pros: Giới hạn đóng góp cao nhất; Roth tùy chọn sẵn sàng; tính năng cho vay; bảo vệ chủ nợ xuất sắc; có thể chấp nhận cuộn sách lăn.
  • Cons: giấy tờ ít hơn một SEP IRA; phải được thiết lập bởi Dec 31; không nhân viên nào được phép (trừ người hôn phối), có thể yêu cầu Form 5500-EZ nếu sự cân bằng lớn hơn.

Tốt nhất cho những người tự do thu nhập cao, công nhân công việc và cố vấn, những người muốn tối đa hóa tiết kiệm hưu trí (lên 7.500+) và giá trị lựa chọn Roth. lựa chọn Solo 401(k) thường là sự lựa chọn cuối cùng cho những cá nhân tự nhân có khả năng tiết kiệm cao.

Roth IRA và Roth Solo(k): tăng trưởng thuế

Tài khoản Roth cung cấp một sự đánh đổi thuế khác: bạn đóng góp sau khi thuế, nhưng tất cả các khoản rút được đủ tiêu chuẩn (bao gồm thu nhập) đều miễn thuế. Đối với những người làm việc tại sở làm, một người theo phái Roth IRA là một bổ sung đơn giản, nhưng giới hạn thu nhập cho sự đóng góp trực tiếp là $15,000 (sle) và $26,000 (đã được thu thập) trong 2025. Nếu bạn vượt quá mức đó, hãy xem xét một IRA làm việc ở cửa sau (có thể do một IRA làm cho một IRA truyền thống và chuyển đổi).

Một tổ chức Roth Solo (k) không có giới hạn thu nhập và cho phép sự đóng góp cao hơn nhiều. nhiều công nhân tự làm việc sử dụng Roth Solo (k) để xây dựng một quỹ hưu trí không thuế khổng lồ. đóng góp của Roth không phải là vô cùng đáng kể, vì vậy họ không giảm thu nhập thuế hiện tại của bạn. tuy nhiên, nếu bạn mong đợi mức thuế cao hơn trong việc nghỉ hưu, sự tăng trưởng miễn thuế của Roth là một chiến thắng lớn.

So sánh các tùy chọn: Bạn nên chọn tài khoản nghỉ hưu nào?

Sự lựa chọn của bạn tùy thuộc vào thu nhập, mục tiêu tiết kiệm, ước muốn đơn giản và có nhân viên hay không.

Feature Traditional IRA SEP IRA Solo 401(k)
2025 Max Contribution (under 50) $7,000 $70,000 (25% of earnings) $77,500 (deferral + profit share)
Roth Option Yes (if income limits met) No Yes (Roth deferrals)
Setup Deadline Tax filing deadline Tax filing deadline Dec 31 of tax year
Admin Complexity Minimal Very low Low to moderate
Employees? No impact Must cover eligible employees Only spouse allowed
Best for Small savers, simplicity High variable income, no employees Maximum savings, Roth, loan

Những kế hoạch tự phục hồi chức năng thuế cao

Ngoài việc chọn một kế hoạch, bạn có thể phân loại chiến lược để giảm thuế thậm chí còn hơn nữa. đây là 6 phương pháp tiếp cận thành công nhân nhân kinh doanh sử dụng:

1. Kết hợp một Solo 401(k) với một SEP IRA?

Bạn không thể đóng góp cả một Solo 401(k) và một SEP IRA cho cùng thu nhập kinh doanh bởi vì sự đóng góp lợi nhuận áp dụng trên các kế hoạch. tuy nhiên, bạn có thể có một SEP IRA từ năm trước và mở một Solo 401(k) trong nhiều năm sau. nhiều cố vấn khuyên chọn một kế hoạch trên mỗi doanh nghiệp.

2. Dùng “Sổ cửa sau cùng của kênh Roth Solo (k)

Nếu gói Solo 401 (k) cho phép đóng góp sau khi đạt được nền tảng (không phải là La Mã). Điều này cho phép bạn đóng gói lên đến 7.500 USD vào tài khoản Roth. Không phải tất cả các nhà cung cấp Solo 401 (k) cho phép; kiểm tra với một bộ phận như [FT: F40K] MySolo1 [FL: 1] [FL] hoặc [FL: 1] [FL]. [L: 2]

3 Hãy dành thời gian đóng góp để giảm thuế

Nếu bạn có thể thay đổi thu nhập, cân nhắc việc đóng góp trước thuế lớn hơn trong những năm thu nhập cao hơn để giảm xuống một giá thấp hơn. trong những năm thu nhập thấp hơn, sử dụng quỹ của Roth để xây dựng quỹ không thuế.

4. Giảm giá đóng góp như là một sự ưu tiên kinh doanh (SEP IRA, Solo 401 (k) lợi nhuận chia sẻ)

Đối với các đóng góp của SEP và Solo 401 (k) người sử dụng, khấu trừ được áp dụng vào kế hoạch 1 của Form 1040 như một sự điều chỉnh thu nhập, không phải là phí kinh doanh. nhưng để tự kinh doanh hóa mục đích thuế, đóng góp cho một SEP IRA hoặc Solo(k) không giảm thuế nhân viên bản (chỉ có an ninh xã hội và y tế). Tuy nhiên, việc suy giảm thu nhập thuế vẫn còn thấp hơn. Một số nhà cố vấn khuyên bạn sử dụng một mục tiêu IPA nếu bạn muốn giảm thiểu sự phức tạp xung quanh việc tự động đóng thuế.

5. Hãy xem xét một đơn vị IRA cho các nhân viên bán thời gian.

Nếu bạn có một vài nhân viên nhưng muốn có một kế hoạch hưu trí với chi phí thấp hơn một SEP IRA (điều này buộc bạn phải đóng góp cùng một tỷ lệ phần trăm cho nhân viên), một sự đóng góp SIMPA có thể làm việc. Nó có giới hạn đóng góp thấp hơn (16,500 đô la trong 2025 đô la trong 2025 cộng với 3.500 đô la) và yêu cầu người chủ đóng góp đến 3% hoặc không được chọn. Đối với nhân viên công nhân, một IPLE IPA có thể là một sự lựa chọn tốt hơn để thay thế 40(00)

6. Kết hợp các kế hoạch cá nhân và phức tạp

Nếu người hôn phối làm việc cho kinh doanh (ngay cả bán thời gian), anh hoặc chị ấy có thể được bao phủ bởi một bản Solo 401(k) hoặc SEP IRA. A Solo 401(k) cho phép cả hai vợ chồng bạn làm cho nhân viên tạm hoãn (lên đến 2.500 đô la mỗi người trong 2025) cộng với sự đóng góp của chủ, tăng gấp đôi số tiền tiết kiệm nhà cho hơn 100.000 đô la mỗi năm. Đây là một trong những chiến lược quyền lực nhất cho những cặp vợ chồng có một doanh nghiệp chung.

Những lỗi thông thường và cách tránh những lỗi lầm

Ngay cả những chuyên gia có kiến thức cũng có thể bị trượt ngã.

Thiếu thiết lập Deadline cho một Solo 401(k)

Khác với SEP IRA, một chiếc Solo 401(k) phải được nhận vào tháng 12 năm thuế mà bạn muốn đóng góp. nhiều người tự do nhận ra điều này quá muộn và kết thúc với giới hạn thấp hơn. kế hoạch phía trước: mở cửa Solo 401(k) của bạn vào đầu năm hoặc ít nhất trước tháng 12.

Quên đóng góp của SEP IRA Giới hạn tính toán

Giới hạn 25% thu nhập trên mạng có thể gây nhầm lẫn. bảng làm việc của IRS là bạn của bạn.

Không phải là bộ cân bằng cỡ 5500-EZ cho khối lượng Solo 401(k)

Nếu tài sản Solo 401(k) của bạn vượt quá 250,000 USD vào cuối năm, bạn phải nộp hồ sơ Form 5500-EZ trước tháng 7 31 tháng 7. Lỗi tập tin có thể dẫn đến hậu quả là tăng lên 250 đô la một ngày ( đàn lên 150.000 đô la). Giữ một lịch nhắc nhở.

Bỏ qua các lợi ích của thuế bang

Hãy xem luật thuế bang bạn.

Dùng một chiếc SEP IRA khi bạn có nhân viên

Nếu bạn có một hay nhiều nhân viên đủ điều kiện (hơn 21 tuổi) làm việc trong 3 năm qua, một SEP IRA yêu cầu bạn đóng góp cùng tỷ lệ phần trăm cho chính mình. Điều này có thể trở nên đắt. Hãy xem xét một chứng nhận SIMPLE IRA hoặc một đơn- k được thiết kế cho các doanh nghiệp chỉ chủ, hoặc một tài trợ 401(k) cho phép linh hoạt hơn trong việc sử dụng người chủ.

Ví dụ thực tế: lợi nhuận thuế mở rộng

Hãy xem xét một trường hợp cụ thể: Maria là một nhà thiết kế đồ họa tự do với lợi nhuận cao là 160.000 đô la vào năm 2025, cô độc thân, 45 tuổi và muốn tiết kiệm một cách tích cực cho việc nghỉ hưu trong khi giảm thuế.

  • Chương trình A: Chỉ có IRA ) – Cô ấy có thể đóng góp 7$ (không thể) và tiết kiệm được7,000 USD = 1,680 USD tiền thuế liên bang. Tổng cộng tiết kiệm được: 77.000 đô la.
  • Chương trình D: SEP IRA ) – Cô ấy đóng góp 20% lợi nhuận của mạng (dùng tỷ lệ đặc biệt) = 24,000. Tiết kiệm được 24% × = 5,760.
  • Chương trình C: Solo 401(k) – tối đa ,] – cô ta hoãn lại 2. 5.500 USD như nhân viên (trước-tax), cộng với 20% đóng góp của nhà cung cấp $23,300 (20k [20k] dựa trên công thức), tổng cộng = 466,800. tiết kiệm thuế: 496,800 USD = 1, 2, 23%, cộng với việc cô có thể làm Roth để dành cho phần lớn.

Bằng cách chọn Solo 401(k), Maria tiết kiệm nhiều hơn gấp ba lần số tiền về hưu và giảm hóa đơn thuế của mình hơn 1.000 đô so với lựa chọn của IRA trong một thập kỷ, sự khác biệt đó sẽ giảm đáng kể.

Kết hợp với các tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA)

Nếu bạn có một kế hoạch sức khỏe hạn chế cao, bạn cũng có thể đóng góp cho một tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Một HSA cung cấp lợi ích thuế ba lần: sự đóng góp có thể khấu trừ, tăng thuế, và rút tiền phí cho các chi phí y tế có khả năng là miễn thuế. Đối với các nhân viên kinh doanh, HSA có thể bổ sung hoàn toàn các tài khoản hưu trí. Bạn có thể đóng góp 4, 150 đô la (chỉ có) hoặc $300 (gia đình), vào năm 2025. Nhiều cố vấn khuyên bạn nên phóng đại một tài khoản về hưu vì lợi ích của quỹ hưu là lợi ích ba S. Tuy nhiên, các chi phí HS không phải là về mặt kinh tế truyền thống, không dùng lợi ích về mặt y tế.

Những ý tưởng cuối cùng: Hãy hành động ngay bây giờ

Tự động làm việc nhân công không có bản đồ bảo vệ an toàn - không có cá nhân chủ sở hữu, không có tiền hưu, không có đóng góp, không có sự đóng góp bắt buộc. nhưng bạn cũng có sự linh động đáng kể. bằng cách tính toán lợi ích thuế của IRA truyền thống, SEP IRA, và sau đó thiết lập tự động đóng góp. Ngay cả khi bạn có thể tiết kiệm một phần trăm nhỏ, thói quen và lợi nhuận thuế trên thời gian thuế.

Để biết thêm chi tiết và cập nhật chính thức, hãy kiểm tra trang về dự định hưu [FLT: 1]. Cũng xem xét việc đọc )Bogleheads’ Solo 401(k] tóm lược để hiểu biết về cộng đồng.