Những điều cơ bản: doanh nghiệp chống lại Sở thích và thuế nhân viên

Đối với những chuyên gia sáng tạo, mã thuế có một số thách thức khác biệt với công việc truyền thống. IRS không đối xử với nhà thiết kế đồ họa tự do, một nhà điêu khắc bán ở hội chợ, hoặc một nhạc sĩ biểu diễn tại nơi có cùng một cách đối xử với một nhân viên bị mệt mỏi. Bước đầu tiên là hiểu tình trạng của bạn. Nếu bạn kiếm tiền từ nghệ thuật của bạn, IRS thường xem bạn là tự động làm việc. Các đối tượng này bạn có thể phải nộp thuế thu nhập và [FL: 0] việc kinh doanh [FL1], bao gồm cả nhân viên xã hội và An ninh. Trong khi phân chia thuế này, người chủ này, khoảng 15,2%% người chủ, người chịu trách nhiệm về lợi nhuận.

Thuế tự kinh doanh áp dụng cho việc thu nhập từ việc tự kinh doanh của 400 đô la hoặc hơn. ngưỡng này có nghĩa là ngay cả một dự án bên nhỏ tự bán một vài tại một hội chợ thủ công hoặc dạy một xưởng sản xuất riêng lẻ có thể kích hoạt các yêu cầu điền kinh. nhiều nghệ sĩ ngạc nhiên khi biết rằng họ nợ thuế này trên thuế thường xuyên thuế, và không tài khoản cho nó có thể dẫn đến một dự án thuế lớn vào năm. hiểu rõ ràng rằng nghĩa vụ này sớm giúp bạn đặt ra đúng số tiền bạn nhận được từ mỗi người bạn nhận.

Thiết lập tình trạng của bạn cho Cục Thuế

Sở Thuế Vụ sử dụng một bài kiểm tra chín điều kiện để xác định bạn đang kinh doanh hay tham gia vào một sở thích. Yếu tố then chốt bao gồm việc bạn có thực hiện hoạt động như là kinh doanh, thời gian và nỗ lực bạn đặt vào, và nếu bạn phụ thuộc vào thu nhập cho cuộc sống của bạn. Để củng cố tình trạng kinh doanh, duy trì tài khoản ngân hàng riêng lẻ, giữ một kế hoạch kinh doanh, và hoạt động thị trường tích cực. Thuế cung cấp hướng dẫn về sự phân biệt này, và hiểu được nó bảo vệ khả năng xác định các phân tích của bạn. Nếu hoạt động của bạn là sở thích, suy luận hạn chế thu nhập của bạn, bạn sẽ không có tiền, và bạn không thể suy giảm.

Một cách thực tế để chứng minh động cơ lợi nhuận là giữ lại một hồ sơ về quyết định kinh doanh của bạn. Ví dụ, nếu bạn quyết định đầu tư vào vật liệu chất cao hơn để ra lệnh giá cao hơn, hãy ghi lại lý luận của bạn. Nếu bạn đang ở trong giai đoạn phát triển với nhiều năm bị mất mát, IRS sẽ tìm kiếm bằng chứng cho thấy bạn đang thay đổi để có lợi nhuận. Một kế hoạch kinh doanh đơn giản cập nhật hàng năm, cùng với các vật liệu tiếp thị và hóa hóa cho các yếu tố liên quan đến việc mua bán, thì sẽ đi một cách rất dài. Ấn bản IRS [FT: 0] Plition 535, Businesspens [T: 1], tờ Businesspens [T], Bản thảo luận về kinh doanh [T], xuất bản mở rộng các yếu tố này và cung cấp các yếu tố này.

Chuyển thuế nhân quả

Vì không có người chủ nào giữ thuế, nên bạn có trách nhiệm tự gửi lại số tiền đã được thu hồi. Tính toán thuế thu nhập tổng thể. Bao gồm 15.3% thuế thu nhập cá nhân trên mạng. Tuy nhiên, có lợi ích: bạn có thể khấu trừ phân nửa thuế tự động khi tính toán thu nhập tổng thể của bạn. Điều này giảm thuế thu nhập tổng thể nhưng không loại bỏ nhu cầu lên kế hoạch đầy đủ. Hiểu được gánh nặng này là thiết yếu để trả đúng một phần tư ước lượng.

Để tính thuế nhân khẩu, bạn sử dụng mục lục SE (RTTTT 1040). Thuế được áp dụng cho các thu nhập của bạn từ việc tự kinh doanh, tức thu nhập tổng quát trừ đi các chi phí kinh doanh bình thường và cần thiết. Lấy thí dụ, nếu lợi nhuận của bạn là 50.000 USD, thuế của bạn là $50.000, mức thuế thu nhập của bạn là $7.650. Bạn có thể khấu trừ một nửa số tiền đó (3,825) như một số tiền lãi suất trên dòng cho 1040. Việc suy giảm giảm thu nhập của bạn nhưng không ảnh hưởng đến thuế của chính mình. Để giảm thuế, các nghệ sĩ dịch vụ dịch vụ hoặc các mô hình có thể ngăn chặn sự ngạc nhiên về lợi nhuận.

Theo dõi thu nhập qua các luồng sáng tạo đa chiều

Các chuyên gia sáng tạo hiếm khi có một nguồn thu nhập riêng lẻ. bạn có thể bán các tác phẩm gốc trực tiếp, nhận được vốn từ các thiết kế có bằng cấp, kiếm tiền học tập từ các xưởng, và thu tiền cho các dự án cụ thể. mỗi dòng thu nhập có thể được báo cáo về một dạng khác nhau, và mỗi dòng thu nhập phải được tính vào việc trả thuế của bạn. IRS mong đợi bạn sẽ báo cáo mỗi đô la kiếm được, bất kể bạn có nhận được một mẫu 1099 hay không.

Nhiều nghệ sĩ cũng nhận thu nhập dưới hình thức trao đổi. nếu bạn giao dịch một bức tranh cho dịch vụ thiết kế trang web, giá trị thị trường công bằng của nghệ thuật bạn trao đổi là thu nhập có thể được tính thuế cho bạn, và bạn cũng nên trừ đi giá trị của các dịch vụ được nhận như là một chi phí nếu chúng liên quan đến kinh doanh. trao đổi với nhau có thể dễ dàng bỏ qua, nhưng IRS coi chúng như là tiền mặt. giữ một bản ghi của tất cả các giao dịch và chỉ định hợp lý cho công việc của bạn.

1099, hoàng gia và tiền mặt

Những khách hàng trả bạn 600 đô la hoặc hơn trong một năm lịch được yêu cầu để xuất bản ) Form 1099-NEC . Nếu bạn bán qua các nền tảng trực tuyến như Etsy hay Spurification, bạn có thể nhận được ) Đối với 1099-K , từ bộ xử lý thanh toán. Các cơ quan tài chính hoặc các cơ quan bản bản bản bản thường đến [FL4] Đối với 1099 [MSS: 5]. Ngay cả khi bạn không nhận được giấy tờ tiền mặt để bán, như một bảng thanh toán, bạn phải đảm bảo không có gì trong quá trình thu nhập thấp, như một bản báo cáo về các cửa hàng.

Nếu bạn nhận được một 1099 có lỗi, ví dụ, một khách hàng báo cáo một khoản thanh toán bạn chưa bao giờ nhận được, bạn nên liên lạc với nhà xuất bản để sửa đổi nó trước khi nộp đơn. Đừng đơn giản bỏ thu nhập; Sở Thuế Vụ sẽ so sánh các hồ sơ của nó với đơn trả lại. Nếu bạn không thể lấy được một mẫu sửa chữa, bạn có thể báo cáo đúng số tiền khi bạn trở về và kèm theo một tuyên bố giải thích sự mâu thuẫn. Giữ các bản sao chép tất cả các thư mục cho tài liệu.

Quản lý tài chính và bạn bè

Cho vay và giao dịch có thể khó khăn. Nếu quỹ trợ cấp được trao dựa trên giá trị và quỹ được dùng cho chi phí sống hoặc hỗ trợ chung, nó có thể được tính bằng thuế. Nếu tài trợ đặc biệt bao gồm học phí hoặc vật liệu cho một dự án cụ thể, nó có thể là một phần có thể vượt quá. Người tài trợ nên cung cấp cho bạn một tuyên bố chỉ ra bất kỳ số tiền có thể bị thuế. Luôn luôn sai về phía báo cáo thu nhập, và tham khảo ý kiến chuyên gia nếu các điều khoản phức tạp.

Một số khoản trợ cấp được cấu trúc như học bổng cho các nghệ sĩ trong chương trình cư trú. Nếu việc nhập cư bao gồm một khoản chi phí sinh hoạt trong khi bạn tạo việc, mức lương đó thường là hạn chế. Tuy nhiên, nếu khoản trợ cấp này được trả trực tiếp cho các khoản trợ cấp hoặc cho việc thuê phòng thu nhập, thì có thể bị loại ra. Sự phân biệt quan trọng là tiền có thể được biên dịch hay không hạn chế chi phí riêng. Hãy giữ bản sao chép các thỏa thuận của bạn và bất cứ thư từ nào liên quan đến mục đích của quỹ. Để hướng dẫn thêm, [FL: 0], những khoản trợ cấp học bổng và trợ cấp trợ cấp [T] có thể giúp [F: 1].

Mở rộng chiến thuật hút thuốc: Vượt qua cơ bản

Khi cẩn thận theo dõi mọi chi phí liên quan đến sự sáng tạo, bạn có thể giảm đáng kể thu nhập có thể bị thuế.

Nhiều nghệ sĩ bỏ qua những suy luận mà chỉ có chung một phương tiện, một họa sĩ có thể trừ đi chi phí của thanh cáng và vernies; một thợ gốm có thể khấu trừ kim loại và vỏ sò; một nhạc sĩ có thể trừ các công cụ sửa chữa và giấy nhạc.

Tính phí tổn bán hàng hóa (CORGS)

Nếu bạn tạo ra tác phẩm nghệ thuật vật lý, bạn phải tính toán chi phí bán hàng. Nó bao gồm các vật liệu trực tiếp được dùng để tạo ra các mảnh: vẽ, sơn, đất sét, phim, đồ vật liệu khung và bất kỳ lao động trực tiếp nào. COGS được trừ đi từ doanh thu tổng hợp để xác định lợi nhuận tổng thể. Khác với các chi phí khác, COGS không phải là một đường suy luận riêng lẻ; nó là một phần của tính toán trên lịch C. Giữ các biên lai chi tiết cho mỗi nguồn cung, và sử dụng một phương pháp nhất quán để kiểm tra, như là phương pháp xác định giá trị cao cho nghệ thuật.

Đối với những nghệ sĩ làm nhiều công ty như in ấn hay đồ gốm - bạn phải tính toán các chi phí trong kho hàng của bạn vào lúc đầu và cuối năm. Nếu bạn sử dụng phương pháp kế toán tiền mặt (mà phần lớn các doanh nghiệp nhỏ làm) bạn khấu trừ chi phí của các công ty khi bạn mua chúng, nhưng để kiểm kê, bạn phải đầu tư chúng khi bán hàng. Nhiều nghệ sĩ thấy dễ dàng hơn để giải thích về vật liệu và vật liệu cung cấp (không phải được nhập khẩu) hơn là giảm bớt 1 triệu đô la trong hóa đơn, nhưng các quy định chi tiết. IRS cung cấp [Fues] [Tues: [Tues] để làm việc kinh doanh nhỏ.

Phòng thu và phòng thu

Một không gian làm việc tận tụy thường là suy luận lớn nhất cho các nghệ sĩ. Dù bạn thuê một studio riêng biệt hoặc làm việc tại một căn phòng trong nhà, bạn có thể trừ chi phí cho không gian đó. Đối với văn phòng chính, không gian phải được sử dụng [FLT: 0] một cách chuyên độc và thường xuyên cho công việc nghệ nghệ của bạn.

  • Phương pháp phổ thông: Bắt đầu 5 đô la trên một mét vuông của không gian được dùng, lên đến 300 feet vuông.
  • Phương pháp tái sử dụng: giảm thiểu tỷ lệ phí nhà ở thật sự của bạn, bao gồm thuê, tiện ích, bảo hiểm và sửa chữa, dựa trên hình vuông của văn phòng tương đối với tổng số nhà của bạn. Điều này thường mang lại một sự suy luận lớn hơn nhưng đòi hỏi hồ sơ chi tiết. Ví dụ, nếu phòng thu của bạn là 200 feet vuông trong một căn nhà rộng 1.000 feet vuông, bạn có thể khấu trừ 20% số tiền thuê nhà, điện và Internet.

Nếu bạn thuê một studio riêng biệt, toàn bộ tiền thuê nhà, cộng với tiện ích và bảo hiểm, hoàn toàn có thể khấu trừ như một chi phí kinh doanh trực tiếp. Điều này thường đơn giản hơn là cách suy luận văn phòng ở nhà. tuy nhiên, nếu bạn sử dụng một phần của nhà bạn như một studio, hãy nhận ra rằng việc suy luận văn phòng chính có thể kích hoạt lại lượng khấu hao khi bạn bán nhà, mặc dù bạn có thể tránh được điều đó bằng cách sử dụng phương pháp đơn giản hóa.

Công cụ, kỹ thuật và dụng cụ (Section 179)

Những thứ quan trọng như máy ảnh, máy tính, kimt, máy in và giấy phép phần mềm có thể được khấu trừ ngay dưới [FLT: 0] của mã thuế. Thay vì giảm giá cả trong nhiều năm, mục 179 cho phép bạn chi phí mua đầy đủ trong năm dịch vụ. Có giới hạn và giảm bớt, nhưng đối với hầu hết các doanh nghiệp sáng tạo nhỏ, các thiết bị lớn có thể được giải quyết hoàn toàn trong một năm. Đây là công cụ mạnh mẽ cho một năm đến.

Giới hạn khấu trừ cho 2024 là 1.22 triệu đô la, với một giai đoạn bắt đầu khi tổng số thiết bị mua hơn 3.05 triệu đô la. Đối với một nghệ sĩ, việc mua một máy in số $5,000 hoặc một kiln, việc suy luận này rất đơn giản. Bạn phải sử dụng thiết bị cho kinh doanh hơn 50% thời gian. Nếu bạn sử dụng nó cho cả mục đích kinh doanh lẫn cá nhân, bạn chỉ có thể khấu trừ tỷ lệ doanh. Ví dụ, dùng máy tính xách tay 70% cho phép bạn khấu trừ 70% giá trị. Giữ sổ ghi chép hoặc tài liệu kinh doanh.

Giáo dục và sự phát triển chuyên nghiệp

Đầu tư vào kỹ năng của bạn là hoàn toàn có thể suy luận. Điều này bao gồm việc học phí cho các xưởng, khóa học trực tuyến (S killshare, coursera, CreationLive), sách báo, tạp chí dài hạn, phí tổn cho các cuộc họp hoặc các cư trú. Chi phí du lịch để tham dự một xưởng được khấu trừ nếu mục đích chính là phát triển chuyên nghiệp. Để hội đủ điều kiện, giáo dục phải duy trì hoặc cải thiện các kỹ năng cần thiết trong kinh doanh hiện tại của bạn. Giáo dục cho bạn đủ điều kiện để có một giao dịch mới không có thể khấu trừ, nhưng vẫn tiếp tục giáo dục trong lĩnh vực của bạn.

Chẳng hạn, một nhiếp ảnh gia chuyên nghiệp học về kỹ thuật chiếu sáng cao có thể trừ đi phí học tập và chi phí du lịch, nhưng nếu cùng một nhiếp ảnh gia đó học một khóa để trở thành giảng viên yoga, thì giáo dục sẽ không được khấu trừ vì nó đủ điều kiện để làm một nghề mới.

Chi phí mua sắm, xúc tiến và Portfolio

Việc làm trước mặt người mua và phòng trưng bày đòi hỏi đầu tư.

  • Phần mềm tổ chức tập tin mạng, tên miền và phí điện tử
  • Quảng cáo và đăng tải trên mạng xã hội
  • In danh thiếp, bưu thiếp và danh mục trưng bày
  • nhiếp ảnh chuyên nghiệp về công việc của bạn để lập danh sách hoặc danh sách
  • Phí thành viên cho các tổ chức chuyên nghiệp và hội thẩm
  • Chi phí cho các chương trình, cạnh tranh và quầy bán hàng cho các hội chợ nghệ thuật
  • Phí xem lại Portfolio

Ngoài ra, nếu bạn thuê một nhà tư vấn công cộng hay tiếp thị để quảng cáo nhãn hiệu của bạn, những khoản phí này hoàn toàn có thể khấu trừ. Nhiều nghệ sĩ cũng trừ chi phí gửi thông báo báo báo báo chí hoặc buổi trưng bày. Nếu bạn gửi một tin nhắn cho các nhà sưu tập, chi phí dịch vụ tiếp thị thư (như Mailchimp) là có thể suy giảm. Vấn đề là giữ tất cả các hóa đơn và hóa đơn cho các chi phí này. Ngay cả những khoản phí tái diễn nhỏ hơn năm.

Cuộc họp thân chủ và du lịch

Việc đi lại cho công việc của bạn là suy luận. Nó bao gồm việc đi lại đến khoảng cách đến và từ xưởng của bạn, phòng trưng bày, cửa hàng cung cấp và triển lãm. Bạn có thể sử dụng [FLT: 0] tỷ lệ ) . Việc này bao gồm số dặm đến và từ xưởng thu tiền đến 2023] hoặc giảm chi phí xe hơi. Đối với các chuyến đi ngoài thị trấn, bạn có thể trừ tốc độ bay, khách sạn và 50% các bữa ăn. Việc gửi các tác phẩm nghệ thuật đến các nhà cung cấp cũng có thể suy luận. IRS cũng có thể suy luận.

Để có tốc độ định kỳ, bạn cần phải theo dõi số lượng đọc và kết thúc đồ thị, ngày tháng và mục đích kinh doanh của mỗi chuyến đi. Một máy ghi chép đơn giản hoặc một ứng dụng theo dõi tốc độ có thể tạo một bản ghi mà IRS sẽ chấp nhận. Chi phí thực tế bao gồm xăng, dầu, sửa chữa, bảo hiểm và khấu hao. Bạn có thể chọn phương pháp nào cho bạn sự suy giảm lớn hơn, nhưng bạn không thể chuyển tiếp và tự do. Nếu bạn sử dụng tỷ lệ chuẩn trong năm đầu tiên bạn sử dụng cho việc kinh doanh, bạn phải sử dụng tỷ lệ chuẩn cho toàn bộ xe hơi. Để lái xe, thường xuyên cho các nghệ sĩ, người cho thấy các nhà cung cấp giấy tờ và thời gian và các giấy tờ thường tiết kiệm thời gian.

Dự tính thuế cao để làm nghề nghiệp sáng tạo

Ngoài những suy luận hàng ngày, kế hoạch lâu dài có thể cải thiện an ninh tài chính và giảm bớt gánh nặng thuế của bạn những chiến lược này đòi hỏi nhiều sự sắp đặt hơn nhưng mang lại lợi ích đáng kể

Số tiền được ước tính hàng chục

Vì bạn không có người chủ giữ thuế, bạn phải trả giá một phần tư thuế nếu bạn muốn mắc nợ 1.000 đô-la hay hơn. Ngày tháng 4 năm nay là 15 tháng 6 và ngày 15 tháng 1 sử dụng ; Đối với tiền thuế [FLT: 0] để tính toán số tiền trả. Việc trả có thể gây ra hậu quả phạt. Phương pháp an toàn nhất là căn cứ vào số tiền thuế của bạn trong năm trước (110% nếu thu nhập của bạn đã được điều chỉnh là hơn 1,000 Mỹ kim). Giá này bảo vệ bạn khỏi bị phạt.

Để tính toán các khoản thanh toán, ước tính tổng thu nhập của bạn trong năm, trừ đi các khoản thuế và tính toán. Hãy nhớ là cần có thuế riêng. Nhiều nghệ sĩ thấy dễ trả 100% thuế năm trước (hoặc 110% cho người kiếm tiền cao) để tránh các phép tính phức tạp. Nếu thu nhập của bạn là rất nhiều biến số, bạn có thể sử dụng phương pháp cài đặt thu nhập hàng năm, cho phép bạn trả tiền ít hơn trong các khu vực đầu năm nếu bạn kiếm ít hơn. Tuy nhiên, phương pháp này đòi hỏi nhiều giấy tờ giấy tờ hơn. Bên IRS cung cấp thêm cho bạn để xác định nếu bạn mắc nợ.

Kế hoạch nghỉ hưu (SEP IRA, Solo 401k)

Những nghệ sĩ đã tự kinh doanh có những lựa chọn tuyệt vời cho thu nhập của bạn về hưu với mức tối đa 69,000 USD cho 2024. Đóng thuế là tiền thuế và thuế tăng trưởng cho phép bạn đóng góp 25% của bạn để tăng thêm 40k [FL: 1] [FL:3] là một lựa chọn khác cho phép cả hai mức lương (23.000 USD cho 20- 24) và đóng góp tối đa cho các doanh nghiệp lớn nhất.

Đối với một Solo 401(k), bạn cũng có thể đóng góp nếu bạn là 50 tuổi hoặc lớn hơn (một số tiền thêm 7.500 USD trong 2024). Một lợi thế của Solo 401(k) trên SEP IRA là bạn có thể nhận các khoản vay từ tài khoản, mặc dù điều này không phải lúc nào cũng nên cho bảo mật hưu. Cả hai kế hoạch đòi hỏi bạn thiết lập tài khoản này bằng thời hạn nộp thuế (phụ tùng) để đóng góp cho năm đó. Nếu bạn không có nhân viên, những kế hoạch này sẽ dễ dàng quản lý. Bắt đầu bằng việc nghiên cứu về tài khoản như Vanguard, Charles Schwa, hay Charles Schwa.

Công việc: LLC va chạm với Sole Propritor

Nhiều nghệ sĩ bắt đầu như những người sở hữu duy nhất, đơn giản và không yêu cầu đăng ký chính thức. Tuy nhiên, việc tạo một bộ phận riêng [FLT: 0] [FLT: 1] [FLT: 1] cung cấp bảo vệ trách nhiệm bằng cách phân chia tài sản cá nhân của bạn ra các khoản nợ riêng của bạn. Đối với mục đích thuế, một bộ phận LLC riêng lẻ được coi là một thực thể bị bỏ qua theo mặc định, nghĩa là bạn vẫn còn tập tin một lịch C. Quyết định LLC chủ yếu là về bảo vệ tài sản thay vì tiền tiết kiệm. Nếu doanh nghiệp của bạn tạo ra những rủi ro lợi nhuận đáng kể hoặc có trách nhiệm, một công ty LLC có thể đáng giá thêm vào đó.

Some states require annual franchise taxes for LLCs, such as California’s $800 minimum tax. These costs can offset the benefits if your income is low. Another option is to elect S corporation status for your LLC if your net profit is high (typically over $60,000). An S corp can reduce self-employment tax by splitting your income between a reasonable salary and distributions. However, this adds administrative complexity. For most artists just starting out, a sole proprietorship or a simple LLC is sufficient. Consult a tax professional before making structural changes.

Làm việc với chuyên ngành công nghệ

Trong khi việc chuẩn bị thuế có thể xử lý lợi nhuận đơn giản, sự phức tạp của thu nhập sáng tạo thường biện minh cho việc thuê một kế toán công cộng hoặc một đại lý đăng ký có thể hiểu nghệ thuật. một chuyên gia thuế có thể xác định các suy luận cụ thể cho trung bình của bạn, giúp bạn xây dựng kinh doanh, và đại diện cho bạn trong một kế toán. các khoản phí bạn trả cho việc chuẩn bị thuế được khấu trừ như là một chi phí kinh doanh. đối với các nghệ sĩ với nhiều dòng thu nhập, kiểm kê, hoặc các thiết bị đáng kể, đây là một sự đầu tư khôn ngoan.

Khi tìm kiếm một công ty CPA, hãy hỏi về kinh nghiệm của họ với khách hàng sáng tạo. một số chuyên gia quảng cáo như là "người nghệ sĩ thân thiện" và có thể là nghệ sĩ chính họ có thể tư vấn về những vấn đề như đánh giá các tác phẩm nghệ thuật đóng góp, quản lý doanh thu quốc tế (nếu bạn bán ở nước ngoài), và định hướng bộ sưu tập thuế doanh thu. chi phí của việc chuẩn bị chuyên nghiệp thường trả cho bản thân trong suy luận và tránh.

Những cạm bẫy thông thường và quan điểm của người thuế về các ngành công nghiệp sáng tạo

Việc ý thức về lỗi thường xuyên có thể giúp bạn tránh được những cuộc kiểm toán và hình phạt đắt tiền.

Sự mất mát lớn hơn

IRS giả định bạn đang kinh doanh vì lợi nhuận nếu bạn hiển thị lợi nhuận ít nhất ba trong năm năm liên tiếp. Nếu bạn đã bị mất liên tục, IRS có thể phân loại hoạt động của bạn như một sở thích, cấm tất cả các suy luận vượt quá mức thu nhập. Để duy trì trạng thái kinh doanh, hoạt động với động lợi nhuận. Điều này có nghĩa là có một kế hoạch kinh doanh, tính tiền thị trường công bằng, hoạt động tiếp thị tích cực và duy trì tài khoản riêng. Nếu bạn đang trong giai đoạn phát triển, nỗ lực tài liệu sẽ có lợi nhuận.

Nếu bạn có thiệt hại hàng năm, hãy xem xét cấu trúc giá trị hay mô hình kinh doanh của bạn cần điều chỉnh. một số nghệ sĩ cố tình hoạt động ở một mất mát để bù đắp thu nhập khác, nhưng IRS có thể thách thức điều này. một quy tắc tốt của ngón tay cái là đảm bảo rằng doanh nghiệp của bạn trên một con đường có lợi nhuận. Nếu bạn bán tác phẩm nghệ thuật tại một show, giữ hồ sơ của các cuộc đối thoại bán hàng và tiếp theo tiếp tục tiếp tục tiếp tục tiếp tục. tài liệu bất kỳ thay đổi nào bạn có thể làm, như tăng giá hoặc nhắm vào một khán giả khác. Bằng chứng này có thể là vô giá nếu các động cơ của IRS.

Tài liệu khiêu dâm và việc thử thách sự trở lại của bạn

Trong một cuộc kiểm tra, bạn phải gánh nặng của bằng chứng. Không có biên lai, ghi chép và hợp đồng, bạn có thể từ chối. Phát triển một hệ thống tài liệu mỗi năm. Hãy dùng công cụ kỹ thuật số để quét biên lai, duy trì một số dặm truy vấn ứng dụng, và chi phí phân loại hàng tháng. Giữ mọi hồ sơ trong ít nhất ba năm sau khi nộp đơn. Tài liệu tốt không chỉ bảo vệ bạn mà còn giúp bạn chuẩn bị thuế nhanh hơn và chính xác hơn.

Hãy cân nhắc sử dụng phần mềm kế toán dựa trên mây như QuickBooks tự động hoặc Furployed hoặc FurpBooks, mà có thể liên kết đến tài khoản ngân hàng của bạn và tự động phân loại chi phí. Đối với giao dịch tiền mặt, hãy chụp ảnh của biên lai và lưu trữ nó trong một thư mục tận tụy. Giữ một bảng tính đơn giản cho dặm. Cũng giữ lại hợp đồng, hàng hóa, và thư từ với khách hàng và phòng trưng bày. Trong một kế toán, IRS thường chấp nhận một tập hồ sơ có tổ chức tốt, nhưng họ sẽ cho phép sự suy luận bị hủy bỏ chỉ bằng cách ước tính mơ hồ sơ.

Việc bán thuế cho các nghệ sĩ

Ngoài thuế thu nhập, các nghệ sĩ bán tranh phải cân nhắc thuế thu nhập doanh thu. thuế là thuế nhà nước về việc bán hàng hàng mỗi bang có những quy định khác nhau về thuế, miễn thuế và những gì được miễn trừ. nói chung, những tác phẩm nghệ thuật gốc được xem là tài sản cá nhân hữu hình và được phục vụ thuế trừ khi miễn thuế được áp dụng.

Một số quốc gia miễn thuế được bán trực tiếp bởi họa sĩ, trong khi những người khác áp dụng thuế cho mọi doanh nghiệp. Nếu bạn bán tại hội chợ nghệ thuật hoặc show, bạn có thể cần đăng ký để có giấy phép thuế thu thuế ở mỗi bang nơi bạn làm bán hàng. Tòa án Tối cao cai trị [FLT: 0] Soth Dakota [FLT1] [FT1]]] cho phép đăng ký [FLT1] quyền bán hàng ngoài bang để thu thuế nếu họ gặp một số ngưỡng nào đó. Đối với nhiều nghệ sĩ, điều này có nghĩa là bạn cần thu tiền từ các bang thuế tại các nước khác nhau, nơi bạn có kinh tế (GT: 1, 100, 100, 100 ngàn) trong doanh bán hàng hàng năm) cho phép bạn tham khảo ý kiến doanh doanh thu thuế và doanh thu thuế của các nhà nước riêng của họ. Đối với nhiều người, bạn nên tham khảo các quy định cụ thể bao gồm các nhà sản xuất của các nhà sản xuất.

Xây dựng một thực hành sáng tạo thuế

Việc hoạch định thuế cho những người sáng tạo không nhất thiết phải là một nguồn căng thẳng. Bằng cách xem nghệ thuật của bạn như một doanh nghiệp, theo dõi thu nhập và chi phí một cách nhất định, và áp dụng những suy luận sẵn có cho bạn, bạn có thể giảm thiểu thuế và giữ cho bạn nhiều tiền thu nhập hơn. Thuế này cung cấp các nguồn lực giúp bạn định hướng những luật này, kể cả [FLT: 0] [FLT], nửa đầu], và phụ trách thuế [FLLL:] và [FT] Văn phòng] Văn phòng ghi rõ ràng là một dự án về tài chính (FTRRRT: T].