اندراج: ٹیکس قانون میں تبدیلی کیوں آتی ہے۔

ہر سال اندرونی ریونیو سروس (IRS) ٹیکس کی تجدید کرتا ہے جو حسابیہ، معاشی پالیسی کی منتقلی اور نئی قانون سازی کی نئی ترجیحات کی عکاسی کرتا ہے۔ موجودہ وقت کے لیے کئی اہم تبدیلیاں کی گئی ہیں جو براہ راست ٹیکس دہندگان، خاندانوں اور چھوٹے کاروباری مالکان کو متاثر کرتی ہیں

مثال کے طور پر ٹیکس میں تبدیلی کے نتائج کو کم کرنے کے لئے صرف ۱ فیصد ٹیکس کی رقم میں تبدیلی یا ۵۰۰ ڈالر کی شرح میں اضافہ آپ کو سینکڑوں ڈالر بچا سکتے ہیں ۔

حالیہ ٹیکسوں کی قوانین میں تبدیلی

موجودہ ٹیکس سال کے لیے کئی بڑی تجدیدات کا عمل دخل ہے۔ان میں سے ایک بڑھا ہوا معیاری ٹیکس کی ادائیگی، خاندانوں اور گرین انرجی سرمایہ کاری کے لیے کریڈٹ بڑھاتے ہیں اور ریٹائرمنٹ اور کاروباری اداروں کے لیے نئے قوانین۔ ان تبدیلیوں کا زیادہ تر مقصد اعتدال پسند اور کم آمدنی والے خاندانوں کو سہولت فراہم کرنا ہے جبکہ طویل مدتی اخراجات اور غیر مستحکم سرمایہ کاری کی حوصلہ افزائی کرنا ہے۔

زیادہ تر ٹیکس دہندگان کے لیے معیاری کرنسی میں اضافہ اور انڈریشن کریڈٹ جیسے کہ بچے ٹیکس کریڈٹ اور مستحقین کو بھی اضافی فوائد فراہم کر سکتے ہیں ۔

ٹیکس براکٹوں کا بڑا انتظام

IRS tanc commands tables year as year servanced for rans ranking by article ranking (CPI). year year servancy strict 5-7%s کو بڑھ کر درجہ بندی پر منحصر کر دیا گیا ہے. اس کا مطلب ہے کہ آپ 12%وں کا اوپری حصہ 4,7,25, 50, 50. اسی طرح tax سے لے سکتے ہیں۔

اگر آپ کی آمدنی پہلے سے طے شدہ ٹیکسوں کی طرح ہوتی رہی تو آپ کو پتہ چل جائے گا کہ آپ کی آمدنی کا ایک حصہ پہلے سے زیادہ شرح سود پر ٹیکس لگا دیا جاتا ہے لیکن اگر آپ کی آمدنی میں اضافہ ہو جاتا ہے تو آپ کو ٹیکس میں کمی کی شرح کو کم کرنا چاہئے ۔

جوڑوں کے ساتھ مل کر، معیاری پونڈ اور غیر معمولی چوڑائیوں کو بھی بہت زیادہ کیا گیا ہے۔مثلاً 22% کیوبیکس، جوڑوں کے لیے اب بڑھتی ہوئی شرح 99،300،201،050 (یعنی $89،450 سے 1،75،750)۔ ہائی انکم بینکر کو نوٹ کرنا چاہیے کہ اب 37% کی شرح 37 فیصد بڑھ کر 5.78،1125،000 اور 50٪ جوڑوں کے لیے 503 ڈالر تک بڑھ گئی ہے۔

معیارِزندگی میں اضافہ

تمام غیر ذمہ‌داریوں کیلئے معیاری کیمیائی مرکبات کو خاص طور پر اُٹھایا گیا ہے ۔

  • تنہا فائل: $750 ڈالر فی اونس فی اونس (750 ڈالر)۔
  • شادی شدہ جوڑا: 29,200 (پر $500 ڈالر ڈالر 27,700)۔
  • گھر کے سربراہ: 21,900 (یعنی $1,800 ڈالر سے 1٫000 ڈالر)۔

اس اضافے کا مطلب یہ ہے کہ بہت سے ٹیکس دہندگان کو اب کوئی فائدہ نہیں ہوگا جب تک کہ وہ اپنے مستحق اخراجات (مورٹیج دلچسپی ، ریاست اور مقامی ٹیکس ، عطیات ) ان کمروں سے تجاوز نہ کریں ۔ مثال کے طور پر ، ایک شادی شدہ جوڑا جس کے ساتھ ۰۰۰، ۲۰، ۲ ڈالر تھے ، ڈالر کی بجائے زیادہ معیاری رقمی ٹیکس کم کر دے گی اور بہت سے لوگوں کے لئے تفصیلی ریکارڈ کی ضرورت کو کم کر دے گا ۔

تاہم ، اگر آپ کے پاس بہت زیادہ طبّی اخراجات ، غیرضروری دلچسپی یا خیرات کا تقاضا کِیا جاتا ہے تو یہ ابھی بھی ضروری ہے کہ آپ کسی مخصوص معیاری ادارے کے لئے استعمال کریں ۔

نئے ٹیکس کے تعریفات اور فوائد

کریڈٹ اور کریڈٹ تبدیل کرنے کے علاوہ کئی کریڈٹز کو وسعت دی گئی ہے یا پھر متعارف کرایا گیا ہے. کریڈٹ خاص طور پر قابل قدر ہیں کیونکہ یہ آپ کے ٹیکس کی ٹیکسوں میں ڈالر کی ادائیگی کے لیے براہ راست کمی کرتے ہیں، اس کے برعکس جو کہ صرف ٹیکس کی آمدنی کم کرتے ہیں۔

بچوں کا ٹیکس کا کریڈٹ

بچوں کا ٹیکس کریڈٹ (سی ٹی سی) کو کم عمر بچے کو 2,000 ڈالر تک بڑھا دیا گیا ہے جو کہ 17 سال سے کم عمر کے بچوں کو حاصل ہو رہا ہے ۔

سی ٹی سی کے دعوے کرنے کے لیے آپ کو ہر بچے کے لیے مناسب سوشل سیکورٹی نمبر درکار ہوگا. IRS کے لیے بھی باہمی تعلق، رہائش اور حمایت کا ثبوت درکار ہے. کریڈٹ بھی آپ کی آمدنی سے 2,000 ڈالر تک محدود ہے، لیکن دوبارہ حاصل ہونے والا حصہ آپ کی آمدنی کے حساب سے (آپ کے پاس کم از کم 2500 ڈالر) ہے، کیونکہ کئی بچوں کے ساتھ آپ نے ٹیکس کے لیے یہ نتیجہ نہایت ضروری ہے۔

توانائی کی کمی

Inflation Reduction Act نے وسعت اور اضافہ کیا ہے کئی توانائی سے متعلق ٹیکس کریڈٹ۔ ہوم ریز جو توانائی کو بہتر بنانے والے اب توانائی کی افادیت کو قابل ذکر کر سکتے ہیں (30% خرچ، زیادہ تر اشیا کے لیے سالانہ تک). اعلیٰ حدود حرارت پمپ، بائیومیٹر اور پانی (2,000 ڈالر)، توانائی کے علاوہ، 30 ڈالر، شمسی پانی، شمسی ہوا اور ذخیرہ کرنے والے نظاموں کا بھی احاطہ کرتی ہے۔

یہ کریڈٹ آئندہ سالوں تک غیر ذمہ‌دار ہیں ۔

ای‌میل انکم ٹیکس کریڈٹ ( ای‌ٹی‌سی‌سی )

بچوں کے لیے ای‌ٹی‌ٹی‌کم ٹیکس کریڈٹ کو بڑھایا گیا ہے تاکہ وہ اپنے بچوں کو لائق بنائے بغیر اُن کے پاس واپس نہ جائیں ۔

اے ٹی سی کا دعویٰ کرنے کے لیے آپ کو آمدنی ضرور حاصل کرنی ہوگی (wages, permply, or sates teach deficial uses out out out at airstitual serves by ligitbility). ایران کی ایک مددگار (ITC) ہے جو اکثر Addition کریڈٹ کو زیادہ تر کریڈٹ کرنے والا ہے، تو درست دستاویزات میں سے ایک ہے۔

چھوٹے کاروبار اور خود کار کریڈٹ

اس سال چھوٹے کاروباری افراد معاوضہ خاندان اور طبی اجازت فراہم کرنے کے لیے تعریف کا دعویٰ کر سکتے ہیں (جو ملازمت پیشہ ورانہ اجازت کے لیے ہے)۔ کریڈٹ ان ملازمین کو دستیاب ہے جو کم از کم دو ہفتے کی اجرتوں کی ادائیگی اور اجرتوں کی ادائیگی کے تقاضوں کو پورا کرتے ہیں۔اس رقم کی شرح 12.5 سے 25% (ای ڈی) تک ہے۔

مزید یہ کہ خود کار افراد صحت کی 100% انشورنس انشورنس (جس میں دندان اور طویل مدتی دیکھ بھال بھی شامل ہے) اگر نیٹ ورک فائدہ حاصل کر لیں تو اس کا استعمال خریداری 1 پر ہوتا ہے اور اس کی آمدنی میں کمی واقع ہوتی ہے ۔اس کے علاوہ گھریلو آفس کیشن ان لوگوں کے لیے بھی دستیاب ہے جو کسی جگہ مستقل اور کاروبار کے لیے باقاعدگی سے دستیاب ہیں۔

دوبارہ شادی کی ذمہ‌داری اور اعلیٰ تعلیم

ٹیکس سے متعلق ریٹائرمنٹ کے حساب سے موجودہ سال کے لیے زیادہ رقمی حدود ہیں، جو ٹیکس وصولی کم کرنے کے زیادہ مواقع پیش کرتی ہیں۔

401(k) اور 403(b) منصوبے ہیں۔

مزدوروں کی فراہم کردہ حد بندی میں 23000 (2500 سے بڑھ گئی)۔ جن لوگوں کی عمر 50 یا اس سے بڑی ہو، ان کے لیے ایک اضافی رقم کا ایک منافع حاصل کرنا، جو 30500 ڈالر تک وصول کی جاتی ہے، وہ رقم 30500 ڈالر تک وصول کی جاتی ہے، اس سے پہلے کی جاتی ہے، ٹیکس کی آمدنی ڈالر کی رقم کم کر کے استعمال کر سکتی ہے یا بغیر کوئی مشیر آپ کو بغیر بغیر ٹیکس کے قابلِ استعمال کر سکتی ہے۔

روایتی اور رتھیس

آئی آر عطیہ کی حد 1000 ڈالر (50+ ڈالر کے حساب سے ) پر محیط ہے. تاہم، روٹ آئی آر عطیات کے لیے آمدنی کی حدود تبدیل ہو چکی ہیں. ایک ہی فائل کے لیے، ایک ہی فاضل مقدار 1.46000 (یعنی 1 کروڑ 15 ہزار 15 ہزار روپے). شادی شدہ جوڑوں کی تعداد میں کمی واقع ہے، اس کا اندازہ اس حد تک لگایا گیا ہے کہ اگر آپ واپس لوٹ آئیں تو پھر سے مراد رودبار (جون) کی آمدنی کے لیے رائج ہے۔

اس کے علاوہ ، دفاعی کریڈٹ (بطور خاص معاہدہ ساوین ساوینگس کریڈٹ) بھی کم اور متناسب ٹیکس دہندگان کے لیے دستیاب ہے جو ریٹائرمنٹ کے حساب سے حساب میں سرمایہ کاری کرتے ہیں ۔

نقل‌مکانی کرنے والوں اور حقیقی ملکیت کے لئے کلیدی تبدیلیاں

اِس لئے اُنہیں اِس بات سے باخبر رہنا چاہئے کہ وہ اپنے مالک کے ساتھ کس طرح کی ملازمت کریں ۔

دارالحکومت گینز ٹیکس براکٹس

طویل مدتی دارالحکومت ٹیکس کی شرح 0%، 15% اور 20% رہ جاتی ہے۔0% فی کس آمدنی کو فی کس آمدنی میں سے 4.7،025 (بمطابق ⁇ ) تک ٹیکس وصول کرنا پڑتا ہے (15،050 شادی شدہ جوڑوں کے لیے مختص کیا گیا)۔ 15% کی آمدنی کا اطلاق 5٫900 (583،750) تک ہوتا ہے۔

یہ حدیں ٹیکس کی کٹائی کے لئے اہم ہیں اگر آپ کو دارالحکومتی نقصان ہو تو آپ سالانہ آمدنی میں ۰۰۰، ۳ ڈالر تک پہنچ سکتے ہیں جس سے زیادہ نقصان مستقل طور پر آگے بڑھ رہا ہے ۔

حقیقی اِتحاد

ملکیتی سرمایہ دار افراد سرمایہ کاری کی دلچسپی، ملکیت ٹیکس، جائداد اور مرمت کر سکتے ہیں۔20% قابل کاروبار آمدنی کی فہرست (سیزن 199A) باقی رہ جاتی ہے جو آپ کو حقیقی ملکیتی سرگرمیوں کے لیے مادی شرکت کے تقاضوں پر پورا اترتا ہے۔اگر آپ چھٹیوں کو گھر سے باہر نکال دیں تو یقیناً ذاتی استعمال کے قوانین کو سمجھیں گے۔

اپنے رُجحانات کو ختم کرنے کیلئے جدوجہد کریں

ان تبدیلیوں کو ذہن میں رکھتے ہوئے یہاں اپنے ٹیکس کے نتائج کو یقینی بنانے کے لیے قابل عمل اقدام ہیں:

  • اپنے آپ کو جانچنے کی کوشش کریں سال کے اوائل میں IRS Taxssing Estimator استعمال کریں.
  • Contribute to ریٹائرمنٹ کاؤنٹیوں قبل از وقت (اپریل 15 کے لیے IRAs، 31 دسمبر 401(k)). گزشتہ منٹوں میں بھی ٹیکس کی آمدنی کم ہوتی ہے۔
  • Bundle خیرات[1] ایک سال میں معیاری کرنسی سے تجاوز کرنے کے لیے ایک سال میں داخل ہو جائے تو آپ قریب ہوں گے. Donor-advised tancy an year میں کثیر سالانہ رقم کو سہولت دے سکتی ہے۔
  • کلیم سب قابل کریڈٹ میں بچوں کا بچوں کا کریڈٹ، ETITC، تعلیمی کریڈٹ (American Oportate, Lifetime and Energy Crestament)، استعمال کرنا۔ IRS فری فائل یا پروفیشنل سافٹ ویئر استعمال کریں تاکہ آپ کسی بھی چیز کو یقینی بنایا نہ کریں۔
  • تمام اخراجات، ادائیگیوں اور شکلوں (1099s, W-2s, s.) کے ڈیجیٹل تنظیم کو بھی ملاحظہ فرمائیں
  • چیز چیز کو قابل استعمال کرنے اگر آپ کے پاس بنیادی طبی اخراجات (ای جی آئی)، ریاست اور مقامی ٹیکسوں کے پاس ہیں تو اس میں سے کوئی بھی 7.5 (5,000 ڈالر کی شادی کے بعد الگ الگ، غیر شادی شدہ، دلچسپی یا بڑی خیرات کے لیے رقم شامل ہے۔
  • ٹیکس کی کٹائی کے لئے منافع کمانے والی رقم کے تحت فروخت کرنے والے منافع کمانے والے منافع حاصل کرنے (اور عام آمدنی کی قیمت کے 3000 ڈالر تک)۔
  • تعلیمی فوائد مثلاً امریکی وزارت ٹیکس کریڈٹ (2500 ڈالر فی طالب علم) یا لائف ٹائم سیکھنے کا کریڈٹ (2,000 ڈالر فی ڈالر)۔ طالب علم قرض لینے کی شرح سود (2500 ڈالر) بھی دستیاب ہے اگر آپ کی MAGI کم از کم 8000 ڈالر (30000 روپے) یا 1000 ڈالر (Larmar (L)۔

آخر میں اگر آپ ٹیکس کی حالت پیچیدہ ہے (مُلک‌واسباب ، کاروباری ، خالی خصوصیات ، روناپٹو یا بین‌الاقوامی آمدنی ) تو کسی لائسنس‌یافتہ شخص کے حساب‌کتاب (CPA ) یا اندراج‌شُدہ ایجنٹ کو نظرانداز کرکے آپ کو اُس کی غلطیوں کو نظرانداز کر سکتے ہیں جو آپ کو آئرش ای‌س‌ای‌ای‌ڈی کو تباہ کر سکتی ہے ۔

عام غلط‌فہمیوں سے بچنے کے لئے

بہترین مقاصد کے ساتھ ساتھ ٹیکس لینے والے اکثر نئے قوانین نافذ کرنے پر غلطیاں کرتے ہیں ۔

  • کسی دور میں معیاری کیمیائی اضافہ کو دیکھتے ہوئے دیکھا گیا ہے جب معیاری شمسی توانائی کا معیار بلند ہوتا ہے تو اکثر اس میں کوئی چیز قابل استعمال کرنے کا عمل جاری رہتا ہے۔
  • شرح سودی ادائیگیوں کی ادائیگی – اگر آپ کے پاس خود مختار آمدنی، آمدنی یا سرمایہ کاری کی آمدنی ہو تو آپ کو ٹیکسوں کی شرح مقرر کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔
  • [interative Report Crecrecurence settlection – The IRS digital area as as as as as as scount. ہر فروخت، تجارت یا متبادلات کی اطلاع دی جانی چاہیے اور اب کچھ پلیٹ فارمز پر 1099-B۔
  • Failing to Report gig Economy sovernment – اگر آپ کو 1099-NEC نہیں ملی تو آپ کو اوببر، لیفٹ، ایئرب یا فریلنسی کام جیسے پلیٹ فارمز سے تمام آمدنی کی رپورٹ کرنی چاہیے۔
  • کریڈٹس کے لئے ligities چیک کرنے کی کوشش نہیں – مثال کے طور پر، بچوں کا کریڈٹ یہ لازمی ہے کہ بچے نصف سال سے زیادہ عرصہ تک آپ کے ساتھ رہے اور اپنی ہی حمایت میں کم از کم فراہم کرتا رہا۔

اگر آپ ٹیکس کی تیاری میں کسی حد تک حصہ لیتے ہیں تو آپ کو بہت زیادہ غلطیاں کرنی پڑیں گی ۔

مستقبل کی بابت نظریہ : مستقبل میں ٹیکس قانون پروَل

حالانکہ یہ مضمون موجودہ ٹیکس سال پر مرکوز ہے، یہ بات قابل غور ہے کہ آنے والے سالوں میں کئی انتظامات ختم کرنے یا تبدیل کرنے کے لیے لگائے گئے ہیں مثلاً 2017ء کے ٹیکس کٹے گئے ہیں جو 2025ء کے بعد غروب آفتاب کے لیے مخصوص ہیں. اس کا مطلب یہ ہے کہ 2026ء میں ٹیکسوں کی ادائیگیاں پہلے سے زیادہ ہو جائیں گی اور جب تک کہ بچے ٹیکس نہیں بڑھاتے وقت نہ بڑھایں گے،

طویل منصوبہ بندی کے حامل ممالک کو رتن تبدیل کرنے والے اشخاص کو بھی اپنے کام میں مصروف رہنا چاہئے جیسے کہ اب شرح سود میں اضافہ ہو رہا ہے ، آئندہ سالوں تک اِن آمدنیوں کو وقتاً فوقتاً بند کرنے میں آپ کی مدد ہو سکتی ہے ۔

آخری مقصد

حالیہ ٹیکس کی جگہ پر ٹیکس کی تبدیلی کو سمجھنا بہت ضروری ہے، جو مالی فیصلے کرنے کے لیے ضروری ہے.

مزید تفصیل کے لیے، آئی ایس ایس پی اے سرکاری مطبوعات کا جائزہ: [FLT] IRS Tax سال 2024 Inflation Conserations اور [IRS] کے لیے Crectors اور Deculations for shables] پر جائزہ لے سکتے ہیں.