فری لانسی تخلیق کاروں اور آرٹسٹوں کے لیے فلنگ ٹیکسز کی مکمل ہدایت

داخلی عمل

ایک آزاد تخلیقی یا آرٹسٹ کے طور پر ٹیکسوں کو ناقابل اعتماد محسوس کر سکتے ہیں لیکن اس عمل کو سمجھنے سے آپ اسے مزید مضبوط بناتے ہیں اور آپ کی محنت سے زیادہ پیسے کو اپنے دل میں رکھتے ہیں۔اس جامع ہدایت نے ہر چیز کو چارٹڈ ادائیگیوں سے لے کر تخلیقی تک احاطہ کیا ہے، تاکہ آپ اپنے دستکاری پر توجہ دے سکیں۔ خواہ آپ ایک گراف ڈیزائنر، قلم کار، موسیقار یا فوٹو گرافی، دستور ساز ہیں لیکن آپ کے تخلیقی کاروبار کے لیے اس کے بالکل وہی مواقع ہیں جو آپ کے لیے محفوظ ہیں۔

اپنے ٹیکس کے استعمال کو سمجھنا

ایک آزاد تخلیقی یا آرٹسٹ کے طور پر، آپ کو اندرونی رنویشن سروس (آئی ایس ایس) سے خود مختار سمجھا جاتا ہے. اس کا مطلب ہے کہ آپ تمام آمدنی کی اطلاع دے کر ٹیکس ادا کرنا چاہتے ہیں.

خود کار ٹیکس

جب آپ کسی آجر کے کام کرتے ہیں تو آپ کے آجر نصف آپ کو سوشل سیکورٹی اور میڈیسن ٹیکس ادا کر دیتے ہیں. آپ دونوں کو ایک مفت ادائیگی کے طور پر، آپ دونوں کو فی الحال 15.3% اپنے نیٹ ورک کی قیمت 2023 (12.4% کے لئے صرف 30.200 ڈالر) کے عوض خرچ کر رہے ہیں. یہ حساب لگایا گیا ہے. [جب آپ نے ایف ٹی ایم ایل کے لئے سرمایہ کاری کے لئے.

آزادانہ کاموں کیلئے کلیدی ٹیکس

• Schchedule C (Form 1040): کاروباری سرگرمیوں سے اپنے منافع یا نقصان کی رپورٹ۔ یہیں آپ اپنی آمدنی اور تمام کرپشن کے اخراجات کی فہرست میں درج کرتے ہیں۔
• سخیلے سَو (Form 1040): کیلکات میں خود مختار ٹیکس وصول کیا جاتا ہے۔
• Form 1099-NEC: [1] دماغ جو ہر کلائنٹ نے آپ کو سال کے دوران میں 600 یا اس سے زیادہ رقم ادا کی تھی، آپ تمام آمدنیوں کی رپورٹ کرنا ضروری ہے، خواہ آپ کو 1099 نہیں ملی— آئی ایس ایس ایس بھی بینک قرضوں کے لیے میچ بھی دے دو۔
• Form 1040-es: [حوالہ درکار ٹیکس ادائیگیاں بنانے کے لیے استعمال کیا جاتا ہے۔
• Form 8829: [حوالہ درکار] اگر آپ گھریلو دفتری ملازمین کا فرضی طریقہ (اپنے اخراجات) کا استعمال کرتے ہیں تو
• Form 4562: [حوالہ درکار] سرمایہ کاری کے لیے استعمال کیا جاتا ہے جیسے کہ قیمتی کیمرے یا کمپیوٹر۔

آپ کے فن پاروں کو سال بھر میں ترتیب دینا

اگر آپ اپنے کام کے لئے ایک الگ کاروباری بینک اکاؤنٹ اور کریڈٹ کارڈ کھول دیں گے اور یہ آپ کے ذاتی اور کاروباری کام کے لئے کام کے لئے ایک واضح لائن پیدا کرے گا اور آپ کے لئے اخراجات کم از کم تین سال تک ریکارڈ رکھنا آسان ہو جائے گا لیکن آپ کے پاس یہ رقم زیادہ وقت ہو جائے گی ۔

گاڑیوں کے لئے اوزار

• Accounting سافٹ ویئر: جلد جلد کتابچے خودی-ای میلیس، یا واؤ (آزاد) سنسکرت اور کیٹگری اخراجات خودبخود خودبخود حل کرسکتے ہیں۔
• ریکیپٹ پلگن: [1] استعمال کریں، شو باکسڈ یا اپنے فون کی کیمرے کو انفلیشن دینے کے لیے استعمال کریں.
• ایک سادہ گوگل شیٹ جس کے کالم آج تک، مقدار، تناسب، اور تشریحات کے کام ہیں اگر آپ کی اصلاح کی جائے تو یقینی طور پر اسے واپس کرنے کے لئے ہے.

کیا لکھا جانا ہے

ہر حساب کتاب کو لاگو کرنا چاہیے۔ آمدنی کے لیے دیکھیے: تاریخ، ادا کرنے والا، مقدار اور فراہم کردہ خدمات۔ اخراجات کے لیے اخراجات : حساب، رقم، کاروبار، کاروباری مقاصد اور قسم کے لیے ریکارڈ کرنا۔ مثلاً: "Pet and tables for کسی بھی وقت آپ کے خرچے میں یہ دستاویز آپ کی مدد کرتی ہے اور آپ کے اخراجات میں بھی یہ آپ کی مدد کرتی ہے۔

ٹریفک کے ذریعے اِس کا فائدہ

تمام آمدنی کی رپورٹ

آپ کو ہر ڈالر کی رپورٹ دینی ہوگی چاہے کوئی کلائنٹ کمیشن سے 50 ڈالر فی کس خرچ کرے یا 5000 ڈالر فی ایک پروجیکٹ کے لیے.

تخلیقات کیلئے کُل‌وقتی خدمت

آئی ایس ایس ایس آپ کو اپنے کاروبار سے براہ راست متعلقہ عام اور ضروری اخراجات دینے کی اجازت دیتا ہے۔ ذیل میں خاص طور پر آرٹسٹ اور تخلیق کاروں سے متعلق اقسام ہیں، جن میں مختلف تربیتی اداروں کے لیے مثالیں ہیں:

• Suppiries اور مواد : پینٹ، مٹی، فلم، ٹین، کاغذ، پنسل، سافٹ ویئر (Adobe Creative Cloud, Procrence)، ڈیجیٹل سرمایہ کاری، ڈھال، رنگ، تصویری پس منظر اور موسیقی کے اسکورز۔
• [Equipment:] کیمراس، کمپیوٹر، تختیاں، پنسلیں، ہموار لوحیں، موسیقی آلات، مشینری، برقی آلات، برقی آلات اور آلات۔ Itemss کو ان کی مفید زندگی یا خرچے کے تحت 179،000،000،000، اپر 1500،000،000 فٹ اوپر سے نیچے دیے جانے کی ضرورت ہو سکتی ہے۔
• ہوم آفس : [1] ایک حصّہ جات، دلچسپی، انٹرنیٹ، انٹرنیٹ اور گھریلو انشورنس اگر آپ اپنی کاروبار کے لیے مخصوص جگہ اور مخصوص طور پر استعمال کرتے ہیں تو یہ خاص طور پر اسٹوڈیوس پر مبنی تخلیقات کے لیے قابل قدر ہے۔
• سفر اور نقل و حمل: میلیٹیج پر گاہکوں سے ملنے، ادائیگی کاری یا خریداری کے لیے سامان کا انتخاب۔ آپ معیاری میلنگ شرح (65.5 روپے فی میل) یا اصلی اخراجات (گیس، انشورنس، مرمت وغیرہ) یا حقیقی اخراجات کے لیے منتخب کر سکتے ہیں۔
• مرقع سازی اور فروغ: ویب سائٹ میزبانی، ڈومین ادائیگی، پاسپورٹ چھاپ، کاروباری کارڈ، سوشل میڈیا ابلاغ، گیلری داخلی ٹیکس، نمائش کے لیے ادائیگی اور فروغ پزیر تصاویر۔
• Education اور پروفیشنل ترقی:] ورکھوپس، آن لائن کورسز (Skills, کورسا، ماسٹر کلاس)، کتب، صنعتوں کی داخلی ادائیگی، میوزیم داخلی ادائیگیوں اور کانفرنس کے اجرا کے لیے نامزدگیاں۔
• پریزیڈنسی خدمات : [FLT] کے لیے فیوز فار حساب، وکیل اور ٹیکس تیار کرنے والے آپ کے کاروبار سے متعلق ہیں.
• اسٹوڈیو کے پھٹنے اور پراکین: اگر آپ اپنے گھر کے باہر ایک الگ جگہ کو صاف کریں تو ان اخراجات کو مکمل طور پر حل کیا جاتا ہے۔
• Portfolio اور sible: [1] portfoual] بنانے اور پرنٹنگ پاسپورٹ کے ٹکڑوں، نمونے پرنٹ یا ڈیموکریٹک مصنوعات بنانے کی قیمت۔

ٹیکس کی ڈی‌وی‌ن‌نس اور کریڈٹ

آپ کی ٹیکسوں کی رقم کم ہو جاتی ہے جو آپ کی مجموعی ٹیکس کی رقم کم کر دیتی ہیں ۔

گھر کا دفتر ڈیٹنگ

آپ سادہ طریقے استعمال کر سکتے ہیں (آئی ایس ایس پی) 5.5 مربع فٹ تک، 300 مربع فٹ تک، زیادہ سے زیادہ رقم 1500 ڈالر یا اصلی اخراجات پر مبنی باقاعدہ طریقے سے استعمال کر سکتے ہیں. اس لائق جگہ کو باقاعدہ استعمال کرنا ہوگا اور آپ کو گھر میں کام کرنے والے کسی شخص کے لئے کاروباری جگہ کے طور پر استعمال کیا جائے گا.

صحت کی انشورنس پریمیمس

اگر آپ خود کو صحت کی انشورنس کے لئے خودبخود تیار کر رہے ہیں تو آپ اپنے لیے، اپنے ساتھی، اور دادی کے لیے ڈیٹنگ کر سکتے ہیں۔یہ فارم1040 سکوڈ 1 پر بالائی لین دین ہے جس کے مطلب میں آپ کو اس کا دعویٰ کرنے کی ضرورت نہیں ہے. یہ آپ کی اے جی آئی کو بھی کم کر سکتا ہے، جس کے ذریعے آپ دیگر کریڈٹنٹ اور کریڈٹ کے مستحق بھی بن سکتے ہیں۔

شادی کا معاہدہ

ایک ایس پی آئی آر ، جی پی آئی آر ، یا سولو 401(k) کی رقم کی ادائیگی کے دوران آپ ٹیکس کی آمدنی کم کر دیتے ہیں جبکہ ریٹائرمنٹ کی رقم کی ادائیگی کے دوران آپ ۲۰ فیصد تک پہنچ سکتے ہیں (سی پی آئی اے کے لئے ۶. ۶ ڈالر) ۔ سولو ۴۰1 (کو) اور دو ڈالر (ایک ملازم) کو 25٫500 یا اس سے زیادہ پُرکشش ٹیکس وصول کرنے کی اجازت دیتا ہے ۔

غیر منافع بخش کاروباری انکمشن دیشن (سیکیشن 199A)۔

بہت سے آزاد تاجر اپنی ذاتی واپسی پر 20% تک پہنچ سکتے ہیں. یہ پلگ ان کی ذاتی آمدنی پر شمار کیا جاتا ہے. اس کے پاسdule C آمد پر کچھ فکسڈ ٹیکس کی آمدنی پر منحصر ہے. اگر آپ کی ٹیکس کی قابلِ قدر آمدنی (ب اوور) کے لیے مختص کردہ فائلز یا 300,200 (اس طرح) آپ نے مل کر 204 (آپ کو) فروخت کیا ہو سکتا ہے تو ممکن ہے کہ آپ کو مکمل طور پر خدمت کے لئے منتخب کریں اور ان لوگوں کو جو اس سے متعلقہ اشیاء بنانے کے لیے آپ کے اوپر موجود ہیں

تعلیم ٹیکس کی تعریف

اگر آپ اپنی صلاحیتوں کو بہتر بنانے کے قابل کورسز لے جائیں تو آپ لائف ٹائم سیکھنے کا کام (2,000 ڈالر سالانہ تک) یا امریکی موقع پر ٹیکس کریڈٹ (بعد ازاں چار سال کے تعلیمی مراحل) کے لیے قابل قدر ہو سکتے ہیں۔

اہم کام ٹیکس کی ادائیگی

مزدوروں کے برعکس، آزاد افراد کو ہر ٹیکس سے مستثنیٰ نہیں ہوتا. اگر آپ ٹیکسوں اور کریڈٹ کو تفریق کرنے کے بعد قرض کے قرض کے لیے ٹیکسوں میں سے ایک فیصد یا زیادہ ٹیکس ادا کرنا چاہتے ہیں تو آپ کو استعمال کرنے کے لیے درکار ادائیگیوں کا تخمینہ لگانا چاہیے۔ یہ محصول اور خود مختار ٹیکس دونوں ٹیکسوں پر مشتمل ہوتا ہے۔

2024 ٹیکس سال کی تاریخ ہے۔

• ادائیگی 1: 15 اپریل (جون–مر آمدنی کے لیے)۔
• ادائیگی 2: جون 15 (Emport–May Execlation)۔
• ادائیگی 3: 15 ستمبر (جون–Aug Execut کے لیے)۔
• ادائیگی 4: جنوری 15 اگلے سال (سپ–ڈیکی آمدنی کے لیے)۔

کوائل کیسے بنائیں

آپ سالانہ ۱۰ ہاتھوں یا ٹیکس سافٹ‌ویئر میں استعمال کر سکتے ہیں ۔

سزا کے تحت

اگر آپ کافی ادائیگیوں میں ناکام نہ ہوں تو آپ فارم 2210 پر حساب لگانے کے لیے مندرجہ ذیل سزا کا سامنا کر سکتے ہیں. IRS چارجوں کا انعقاد فی الحال 7% (بروز جمع). سزا ہر سال ایک محفوظ پورٹ فارم سے ملنے سے بچ سکتی ہے۔

اپنی سالانہ ٹیکس واپس کرنا

سب سے زیادہ آزادانہ افراد اپنی سالانہ واپسی 15 اپریل تک آپ سکیڈول سی اور سکیڈول ایس ای کے ساتھ فارم 1040 کو اگر آپ ملازم ہیں (جیسے کچھ وقت معاون یا ایک شخص کے طور پر)، تو آپ کو ٹیکس واپس کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے (Form 941 چوتھائی اور فورم 940 سالانہ)۔

اختیارات توڑ پھوڑ

• ٹیکس سافٹ ویئر : پروگرام مثلاً Turbo Tax Self-Empoyed، H&R بلاک پریتم یا ٹیکسسویلر آپ کو اس عمل سے چلتے ہوئے چلاتے ہیں اور آپ کی صنعت کے مخصوص حصوں کو پکڑنے میں مدد دیتے ہیں۔
• [hiring a CPA یا داخلی ایجنٹ: ایک پیشہ ورانہ ماہرانہ صلاحیت جو تخلیقی کاروبار کو سمجھ سکے آپ کو رقم بچا کر Audit کو کم کر سکتا ہے. خود کشی اور چھوٹے کاروباری ٹیکسوں میں تجربہ کار شخص کے لیے تلاش کریں. ٹیکس کی قیمت خود بخود ہی ہے۔
• آزاد فائل: اگر آپ کی اصلاح شدہ خالص آمدنی 2023 کے لیے 779 ڈالر سے نیچے ہو تو آپ IRS فری فائل کے لیے کوالیفائی کر سکتے ہیں. تاہم، آزاد نسخے اکثر اسکیڈول سی شامل نہیں ہوتے یا وہ صرف محدود کاروباری شیڈولز کی اجازت دیتے ہیں۔
• وی آئی ٹی یا ٹی سی: [GLT] [GI کے تحت خام آمدنی آزادانہ (AGI زیر $64,000) آئی ایس ایس ایس وولونٹر انکم ٹیکس کی مفت مدد حاصل کر سکتے ہیں، لیکن وہ اپنے آپ کو گہرائی میں نہیں سنبھالتے۔

مُردہ فضاؤں

آپ کو خود سے چھ ماہ کی توسیع طلب ہے جس میں آپ کو اپنی واپسی تک واپس بھیج دینا ہے. اکتوبر 15 تا اکتوبر تک آپ کو یہ درخواست دے سکتا ہے کہ اپنے پاس ٹیکس ادا کرنے کے لیے ایک توسیعی وقت نہیں ہے. آپ کو 15 اپریل سے تجاوز اور سود سے بچنے کے لیے صرف 15% کا معاوضہ مختص کر نا چا ہی چاہیے ۔ اگر آپ نے 15 اپریل کو مکمل ٹیکس ادا کر دیا تو آپ کو سزا کے بعد کم کر دیا جائے گا۔

عام ٹیکس کی وجہ سے بہت سے لوگ اپنی زندگیاں بچانے کے لئے تیار رہتے ہیں ۔

ان خطرات سے گریز کریں کہ وہ ذہنی دباؤ کو کم کریں :

• ذاتی اور کاروباری معاشیات کی ادائیگی: ہمیشہ الگ حسابات استعمال کریں تاکہ گندگی بک کی جانچ اور گم شدہ اسکینس سے بچ سکیں۔ IRS اگر ذاتی اخراجات کو ختم کیا جا رہا ہو۔
• [IFLT:0] چھوٹی آمدنی : ایک بار کمیشن سے بھی 50 ڈالر کی اطلاع درکار ہے. IRS کراس-مکاٹس 1099 اور بینک کے قرضوں کی رپورٹ میں ناکامی ایک Audiit اور سزا کو دبا سکتی ہے۔
• [Faling to take take ادائیگیوں کے لیے: اگر آپ رقم وصول کریں تو فوراً رقم یا اس کو ریکارڈ کریں. کاروباری کرنسی کے لیے لاگ یا ادائیگی ایپ استعمال کریں جیسے سکوٹ یا Venmo.
• اوور نے گھریلو آفس کی کارکردگی کو دیکھا : بہت سے تخلیقی کام کے لائق لیکن غلطی سے اسے ایک Audit کا درجہ دیتا ہے. آسان طریقہ خطرہ اور کاغذی کام کم کرتا ہے اور یہ بالکل قانونی ہے۔
• ادائیگی کے انداز میں نہیں رقمی پیمائش : اپریل تک انتظار کرنے سے بڑی ٹیکس کی ایک بڑی رقم کو مزید سزا تک پہنچ سکتی ہے. آگے سے منصوبہ بندی اور آمدنی میں تبدیلی کی صورت میں ادائیگیاں۔
• فوری طور پر قابلِ ذکر ریاست ٹیکس:] زیادہ تر ریاستوں کو بھی شرح سود درکار ہے اور ان کی اپنی آمدنی کی میعاد ہے. بعض ریاستوں کے پاس کوئی محصول ٹیکس نہیں ہوتا، دیگر مصنوعی کاروبار کے لیے خصوصی قوانین ہوتے ہیں. اپنی ریاست کے شعبہ آمدنی کے ساتھ چیک کریں.
• Clayming Collions بغیر دستاویزات: اگر آپ کو اشتہار، دستاویزات یا بینک بیانات کی ضرورت ہو تو آپ کو کافی نہیں ہو سکتا—IRS اکثر ایک بینکنگ یا کاروباری مقصد کو ظاہر کرنے کے لیے چاہتا ہے۔
• کاروباری-use-fome امتحان نہیں سمجھ سکتے: فضاء کو خاص طور پر استعمال کیا جانا چاہیے اور کاروبار کے لیے باقاعدگی سے استعمال کیا جائے۔اگر آپ کی تصنیف سٹوڈیو بطور مہمان گاہ دہرانے کا دعویٰ کر سکتے ہیں تو آپ گھریلو آفس کی رکنیت کا دعویٰ نہیں کر سکتے۔

ریاست اور مقامی ٹیکس کی خصوصیات

وفاقی ٹیکس کے علاوہ آزاد افراد ملکی آمدنی ٹیکس بھی ادا کر سکتے ہیں اور بعض صورتوں میں مقامی ٹیکس بھی ہو سکتے ہیں.ریاستوں کے پاس کوئی محصول (Alaska, Florida, New Hampshire, Tennessee, Tennessee, Tennessee, Washington, Washington, Wyoming) کے لیے ضروری ہے کہ آپ خود کو ٹیکس ادا کریں لیکن اگر آپ کو ٹیکس ادا کرنا پڑے تو آپ کے پاس ٹیکس لگا سکتے ہیں اور آپ کو ٹیکس بھی دیں، مثلاً کوئی اور آپ کے ملک میں ٹیکس وصول کرنا پڑتا ہے،

مستقبل کیلئے منصوبہ‌سازی

عہدوں پر فائز اختیارات

ایک آزاد رکن کے طور پر، آپ کے پاس کئی ریٹائرمنٹ اکاؤنٹ ہیں جو ٹیکس کو روایتی آئی آر کے علاوہ پیش کرتی ہیں ایک [k] اگر آپ کے پاس ملازمت کے علاوہ کوئی اور ساتھی نہیں ہے تو ] سولو 401 [k] [FLT] [2]۔ یہ ایس پی او کے زیادہ اختیارات اور مزدوروں کے لئے فراہم کرنے کی اجازت دیتا ہے.

صحت کے حفاظتی حساب (HSAS)

اگر آپ کے پاس ایک اعلیٰ صحت کی منصوبہ بندی (HDHP) ہے تو آپ صحت کے سُوکنگ کے حساب سے پہلے سے ٹیکس لگا سکتے ہیں ۔2023 کے لئے محدود افراد کوریج اور 7.750 ڈالر کے لیے آپ کی قابلِ ٹیکس آمدنی کم ہو جاتی ہے اور آپ کے طبی اخراجات کے لیے شرح سود کم ہو جاتی ہے. ایچ ایس اے اے بھی مزید ریٹائرمنٹ کی ادائیگی کے لیے کام کر سکتی ہے۔

سال بھر میں ادائیگیوں کی تکمیل کرنا

اگر آپ کی آمدنی کم ہو جائے تو آپ مستقبل میں آنے والے اخراجات کو کم کر سکتے ہیں ۔ لیکن آپ کو احتیاط برتنی کے نیچے نہیں گرنے کا مشورہ دیتے ہیں ۔

ٹیکسوں کی قانون‌سازی کے بعد حالات میں تبدیلی لائیں

آئی ایس ایس کبھی کبھار کاروباری اداروں، میلنگ شرح اور کریڈٹ پر قوانین کی تجدید کرتا ہے۔ [1]IRS News home یا شائستہ ٹیکس بلاگ کی پیروی۔

کُنَّا

ایک آزاد تخلیقی یا آرٹسٹ کے طور پر ٹیکسوں کو حاصل کرنا ایک سال کا ہے، نہ صرف اپریل کی میعاد ہے، نہ صرف آپ کی ذمہ داریوں کو سمجھنے سے، اپنے اخراجات کو پورا کرنے سے، آپ کو ٹیکس کم کر کے سنگین غلطیوں سے باز رکھ سکتے ہیں، چاہے آپ سافٹ ویئر استعمال کریں یا پروفیشنل ریکارڈ رکھنے کے لیے، آپ کو اپنی مصنوعات کو زیادہ سے زیادہ سے زیادہ رکھ سکتے ہیں۔