صحت کے حفاظتی اخراجات (HSAS) کے طور پر صحت کی دیکھ بھال کے لیے سب سے طاقتور آلات میں سے ایک ہے جب کہ طویل مدتی سرمایہ کاری کے دوران میں سرمایہ کاری۔ ایچ ایس ایس کے برعکس ایک منفرد ٹیکس وصول کرنے والا ایک منفرد ٹیکس وصول کرتا ہے جو آپ کی ٹیکس کی آمدنی کو غیر معمولی طور پر کم کر سکتا ہے، اور ان ٹیکسوں کو مکمل طور پر مفت فراہم کرنے کے لیے طبی اخراجات کی ضرورت ہے، ان تمام تفصیلات کو سمجھنا کسی بھی صحت کے ساتھ ساتھ ساتھ ساتھ ساتھ ساتھ صحت مندانہ صحت کے لیے ضروری ہے۔

صحت کا تحفظ کیسے ممکن ہے ؟

اے ایس این اے ایک ٹیکس دہ ادائیگی ہے جسے آپ HDHP کے ساتھ کھول سکتے ہیں. آئی ایس ایس ایس این اے سی اے ایف - ایک کم قیمتی انشورنس پلان کے طور پر اور زیادہ سے زیادہ خرچ کرنے کے لئے 2025 کے لئے ایچ ڈی پی کے لئے ایک متعین کرتا ہے.

ایچ ایس ایس سی کے ملکیت میں حساب کنندہ کی ملکیت ہے -- آپ اپنے آجر کے پاس نہیں. اس کا مطلب ہے کہ آپ ملازمت تبدیل کریں، ریٹائرمنٹ یا صحت کے منصوبوں کو تبدیل کر سکتے ہیں۔ آپ کے ایچ ایس این کے فنڈز میں باہمی فنڈ، ETF اور حصص شامل کرنے کے مختلف طریقے شامل ہیں. یہ سرمایہ کاری ایکسچینج سے ایچ ایس اے کو طویل مدتی کار میں تبدیل کر سکتی ہے۔

ایس‌ایس‌ایس کی تری‌پیل ٹیکسوں کی وجہ سے

ایچ ایس اے کو استعمال کرنے کی سب سے بڑی وجہ اس کا تین ٹیکس منافع ہے. کوئی دوسرا اکاؤنٹ نہیں — 401(ق)، آئی آر، یا 529 منصوبہ — یہ جمع شدہ ٹیکس ٹیکس ٹیکسوں، ٹیکس کی ترقی اور ٹیکسوں کے لیے مفت رقمی رقمی رقمی ٹیکسوں کے لیے مختص کرتا ہے۔

1. ٹیکس-ڈائکلے (Tex-Deductive) کی جمع ہے۔

ہر ڈالر آپ کے ایچ ایس این کے لیے عطیہ کردہ رقم آپ کی معین کردہ شرح سودی آمدنی (AGI) ڈالر ڈالر کی ادائیگی (AGI) کو کم کر دیتا ہے یہ آپ اپنے گاہکوں کو منتخب کرتے ہیں یا معیاری کر سکتے ہیں. 24% وفاقی ٹیکس کے لیے ایک شخص صرف 1.300 ڈالر کی آمدنی صرف 1.032 ڈالر بچا سکتا ہے. سرکاری ٹیکس ٹیکس ٹیکس میں زیادہ تر ریاستیں ٹیکس ٹیکس ٹیکس برائے ٹیکس ٹیکسوں میں ہیں (انگریزی: Caln and New Jers)

آپ کے ایچ ایس اے کے لیے مزدور عطیات بھی آپ کے لیے ٹیکس سے مستثنیٰ ہیں اور سماجی تحفظ یا میڈیسن ٹیکسوں کے تابع نہیں ہیں۔اس سے آجر ایچ ایس اے کو آپ کی کمپنی کے قابل قدر منافع میں سے ایک دے سکتے ہیں۔

[Contribution حدود 2025:]۔

  • انفرادی طور پر : ۴ ، ۳
  • خاندانی احاطہ:8،550 ڈالر
  • settle-upal-apperves (age 55+): 1000 ڈالر

یہ حدود سالانہ تبدیل ہوتی ہیں، لہذا وہ وقت کے ساتھ ساتھ بڑھتے ہیں، اگر آپ شادی شدہ ہیں اور دونوں میاں بیوی ایک ایچ ڈی پی سے لپٹے ہیں تو آپ خاندانی عطیہ کی حد کو دو ایچ ایس کے درمیان تقسیم کر سکتے ہیں، لیکن مجموعی طور پر خاندانی حد سے تجاوز نہیں کر سکتے۔

2۔ ٹیکس- آزاد ترقی۔

ایک بار جب آپ کے ایچ ایس این کے اندر ہو تو یہ ٹیکس کے بغیر بڑھ جاتا ہے۔ دلچسپی، قرض اور دارالحکومت کے تمام ذخائر مفت حاصل کر لیتے ہیں جب تک حساب میں موجود رقم موجود نہ ہو۔یہ ایک نہایت ہی اہم فائدہ ہے جہاں آپ کو ہر سال ٹیکس ادا کرنا پڑتا ہے اور دارالحکومت پر ٹیکس وصول کرنا پڑتا ہے۔

بہت سے ایسے ادارے جو اب آپ کے پیسے کا توازن برقرار رکھتے ہیں ، وہ ایک معمولی سی کمروں سے ( یعنی 1000 ڈالر سے 2000 ڈالر) کی آمدنی کو کم کر دیتے ہیں ۔

[Invelopment for HSA ترقی:

  • اگر آپ کو کسی رقم کو فوراً ضرورتوں پر قابو پانے کے لئے اپنے سالانہ ڈی‌بی‌بل کے برابر رکھنا پڑے تو آپ اُس کے ساتھ مل کر اُس کی خدمت کریں گے ۔
  • کم کومینٹ انڈیکس فنڈ یا ہدف-date فنڈ میں زیادتی توازن کو کم کرنے کے۔
  • ہر سال اپنے پسندیدہ اثاثوں کو برقرار رکھنے کے لئے دوبارہ کوشش کریں ۔
  • اگر آپ کے پاس علاج کے لئے دیگر اخراجات ہیں تو ایک اَور حد تک آپ کی آمدنی پر غور کریں ۔

3۔ ٹیکس- آزادانہ طور پر

جب آپ ایچ ایس اے فنڈ استعمال کرتے ہیں تاکہ صحت کے اخراجات ادا کرسکیں تو شرح سود مکمل طور پر ٹیکس سے خالی ہو جائے۔ علاج کے اخراجات میں کافی زیادہ اخراجات شامل ہیں جیسے ڈاکٹر ملاقاتوں، ہسپتال میں قیام، ڈاکٹریٹ کی دیکھ بھال، ڈاکٹریٹ کی دیکھ بھال، دیکھ بھال، ذہنی صحت کی سہولیات اور کئی بار زائد رقموں کی فراہمی (جس میں 2020ء کے لیے بغیر او ٹی سی ادائیگی کی اجازت دی گئی)۔

آئی ایس ایس میں قابلِ علاج اخراجات کی تفصیل فراہم کرتا ہے ، جو سالانہ تجدید کیا جاتا ہے. کچھ عام طور پر قابلِ استعمال اخراجات میں شامل ہیں:

  • زرعی ، کنڑ اور کنڑا
  • پری ہوئی ادویات (جن میں انسولین بھی شامل ہے)
  • دانتے کے علاج جیسے کہ بھرتی، تاج اور یاتدونتی وغیرہ ہیں۔
  • آنکھیں رکھنے والی (انگریزی: Wheas)، شیشے سے رابطہ کرنے والی چکیوں اور LSIK سرجری سمیت،
  • ذہنی صحت اور منشیات کا غلط استعمال
  • خون کے شکر کے ٹیسٹ کرکٹ جیسے طبّی آلات
  • طبی امداد (میلی، کارگو، ٹوٹ) کے لیے تربیتی خدمات انجام دیں۔

اگر آپ 65 سال سے قبل غیر قانونی اخراجات کے لیے ایچ ایس اے کے فنڈز ہٹا دیں گے تو آپ کو واپسی پر ٹیکس ادا ہوگا 20% سزا کے بعد 65 سال کی عمر کے غیر قانونی طور پر ٹیکس لگا دیا جاتا ہے لیکن اس پر عمل درآمد نہیں کیا جاتا اس طرح سے یہ طریقہ کار این ایس اے کو 65 سال کی عمر کے بعد ایک روایتی آئی آر سے مشابہ قرار دیتا ہے، تو آپ ریٹائرمنٹ میں زیادہ رقم دے سکتے ہیں۔

مزید فوائد جو ایچ‌ایس‌ایس کے علاوہ طے کرتے ہیں

تین ٹیکس کے فوائد سے بڑھکر ، ایچ‌ایس‌ایس اُنہیں دیگر کئی خصوصیات پیش کرتا ہے جو انہیں تفریحی اخراجات ( ایف‌ایس‌ایس ) یا دیگر صحت کی کمی کی گاڑیوں سے بالاتر بناتی ہیں ۔

کوئی استعمال-

ایف ایس‌ایس کے برعکس ، جس چیز کی توقع آپ کو منصوبہ‌سازی کے سال کے آخر تک ( یا ایک مختصر سا فیض‌بخش مدت ) تک اپنے وسائل خرچ کرنے کی ضرورت ہوتی ہے ، آپ اپنے عطیات یا محصولات کو کبھی ضائع نہیں کرتے ۔

ملازمت کرنے والے اور انفرادی افراد کو اجازت دی جاتی ہے۔

آپ اور آپ کا آجر دونوں ایک ہی سال میں ایچ ایس اے میں حصہ لے سکتے ہیں۔آپ کے پاس ٹیکس وصول کرنے والے آپ کے لیے مفت ہیں اور ٹیکس کی رقم بطور محصول آمدنی کے۔ بہت سے آجرین ایچ ایس اے کی شراکت کی حوصلہ افزائی کرنے کے لیے عطیات یا تعاون دیتے ہیں۔آپ کے عطیات جمع کرنے سے سالانہ حد سے تجاوز نہیں کرسکتے۔

ایک دوسرے کے ساتھ تعاون کریں

جیسا کہ بیان کیا گیا ہے کہ ایچ ایس ایس کے وسیع پیمانے پر طبی اخراجات کا احاطہ کرتی ہے جن میں زیادہ سے زیادہ استعمال شدہ ادویات (مثلاً دردِ تبخیر، سگریٹ نوشی، سگریٹ نوشی وغیرہ)، نشہ آور ادویات کے بغیر۔ یہ انتہائی مفید اور مفید حد تک بڑھ جاتی ہے 2020ء میں انتہائی ترقی یافتہ ہے اور اثر میں باقی رہ جاتی ہے۔

بعد از تبادلہ مالیاتی سرگرمیاں -

65 سال کی عمر کے بعد آپ کسی بھی مقصد کے لیے ایس اے کے فنڈ استعمال کر سکتے ہیں۔ غیر منافع بخش اخراجات کے لیے غیر معمولی آمدنی (پنالٹی آزاد) کے طور پر ادائیگیاں (انگریزی: Exclation)، مؤثر طور پر ایچ ایس اے اے (انگریزی: AssA) کو ایک روایتی آئی آر اے (Funist of table) کی طرح کام کرنے کی اجازت دیتا ہے، اس سے آپ کو اپنی ایچ ایس اے کو بطور ریٹائرمنٹل بندی کے طور پر استعمال کرنے کی اجازت ملتی ہے جبکہ اب بھی صحت کے اخراجات کے لیے ٹیکسوں کے لیے مفت ادائیگی کا استعمال کیا جاتا ہے، جو اکثر بعد میں غیر معمولی رقمی اخراجات کے لیے مختص ہیں۔

غیر متصل

آپ کا ایچ ایس این آپ کے پاس ہے، آپ کے آجر نہیں. اگر آپ ملازمت تبدیل کریں، ریٹائرمنٹ یا کسی مختلف ریاست میں منتقل ہوں تو اکاؤنٹ آپ کے ساتھ جاتا ہے.

ایک ایسے شخص کی مدد کرنے کی ضرورت

ایک مخصوص سال میں ایچ ایس اے کو تعاون دینے کے لیے آپ کو پہلے مہینے کے پہلے دن کے بارے میں مندرجہ ذیل شرائط کو پورا کرنا ہوگا:

  • آپ کو ایک ایچ ڈی پی کے ذریعے ڈھالا گیا ہے۔
  • آپ کسی اور صحت کے منصوبے سے پردہ نہیں رکھتے جو ایچ ڈی ایچ پی نہیں ( مخصوص طور پر دانتوں ، بینائی یا حادثے کی انشورنس کی طرح کوریج کے لئے مخصوص طور پر مخصوص طور پر استعمال ہونے والے تحفظ کے ساتھ)۔
  • آپ کو میڈیسن (پرٹ اے، بی یا ڈی) میں داخل نہیں کیا گیا ہے۔
  • آپ کسی دوسرے شخص کی ٹیکس لوٹنے پر انحصار کرنے کا دعویٰ نہیں کر سکتے ۔

اگر آپ ان شرائط کو صرف سال کے حصہ کے لیے پورا کرتے ہیں تو سالانہ خراج "آخری مہینے" کے تحت دستیاب ہوتا ہے اگر آپ 1 دسمبر کو مستحق ہو اور مندرجہ ذیل 12 ماہ تک مستحق ہو ( امتحانی مدت کے لیے)۔ اگر ٹیسٹنگ کی میعاد کو ناکام بنا دیں تو غیر ضروری ٹیکس بن کر سزا کے تحت ادا کرنا۔

دیگر ساون‌ڈنگز کی نقل کرنا

Feature HSA Traditional 401(k)/IRA Roth 401(k)/IRA Flexible Spending Account (FSA)
Tax deduction on contributions Yes Yes No Yes
Tax-free growth Yes Tax-deferred Tax-free N/A (no investments)
Tax-free withdrawals for medical Yes No (taxed as income) No (taxed on earnings) Yes
Rollover of unused funds Yes, indefinitely N/A N/A Limited (use-it-or-lose-it)
Penalty for non-medical withdrawals before 65 20% + income tax 10% + income tax 10% on earnings Not applicable
Portability Full (owned by you) Varies Full Employer-owned

جیسا کہ میز پر درج ہے، ایچ ایس ایس ایس ٹیکس کی رقم، ٹیکس فری ترقی اور ٹیکس مفت خرچ صحت کی دیکھ ریکھ کے لیے ایک دوسرے اکاؤنٹ کی جانب سے ملانے والی ایک قسم۔ جو لوگ موجودہ طبی اخراجات کو جیب سے باہر ادا کر سکتے ہیں اور ان کے ایچ ایس اے کو بڑھانے کی اجازت دیتے ہیں، طویل مدتی فوائد بہت کم ہوتے ہیں۔

اپنے ایچ‌سا ٹیکس کے فوائد کی بابت معلومات

ہر سال کی تکمیل کو دیکھیں

سود کا استعمال کرنے کا سب سے آسان طریقہ سالانہ حد کو پورا کرنا ہے اگر آپ جتنا بھی خرچ نہیں کر سکتے، اتنا ہی دیتے جتنا کہ آپ بجٹ خرچ کر سکتے ہیں. ہر ڈالر آپ ٹیکس کی آمدنی ہوتی ہے اور ٹیکس کی پیداوار بھی بڑھتی ہے۔

موجودہ میڈیکل ایکسچینج آف پوکیٹ سے ادا کریں

اگر ممکن ہو تو ایچ ایس اے کو موجودہ طبی اخراجات کے لیے جاری رکھنے سے گریز کریں۔اس کی بجائے ان اخراجات کے لیے اخراجات ادا کریں جن کے لیے ٹیکس ٹیکسوں کے بعد اور اپنے تنخواہوں کو برقرار رکھیں ۔آپ اپنے آپ کو کئی سال بعد ایچ ایس این سے دوبارہ حاصل کر سکتے ہیں ، جب تک آپ اخراجات کا امکان ٹھیک ہو گیا اور ایچ ایس این کے پاس پہنچ گیا ۔

طویل رفتار ترقی کیلئے ترقی

جب آپ ایچ ایس اے کے پیسے کا توازن آپ کے سالانہ ڈیڑھفل یا زیادہ سے زیادہ خارج ہونے والی حد کو گرا دیتا ہے تو ترقی یافتہ سرمایہ کاری میں حد سے تجاوز کر جاتا ہے۔ایک ورکر کیریئر کے دوران آپ کے ایچ ایس اے کو ایک اہم ریٹائرمنٹ کیرئیر فنڈ میں تبدیل کر سکتا ہے۔

ریٹائرمنٹ کے دوران اپنے ایچ ایس اے استعمال کریں ۔

ریٹائرمنٹ میں آپ ایچ ایس اے فنڈ ٹیکس فری استعمال کر سکتے ہیں تاکہ میڈیسن حصہ بی، حصہ ڈی اور میڈیسن ایڈمنٹس کے لیے ادائیگی کے لیے آپ ایچ ایس اے فنڈ استعمال نہیں کر سکتے ہیں تاکہ مدراس کے لیے ادائیگی کے لیے ادائیگی کے لیے رقم استعمال کر سکیں، لیکن دیگر تمام قابلِ مستحق طبی اخراجات بھی درست ہیں۔اس سے ایچ ایس اے کو طبی امداد کے لیے ایک طاقتور ادارہ قرار دیا جاتا ہے۔

اپنے ایمان کے ساتھ دوستی قائم رکھیں

اگر دونوں میاں بیوی ایچ ڈی پی کے خاندان کو گھیرے میں رکھتے ہیں تو ہر ایک اپنی ایچ آئی ایس اے کھول سکتا ہے اور خاندانی عطیات کو محدود کر سکتا ہے ۔

ایچ‌ایس کے بارے میں عام مس‌کُن رائے

مسقط: میں اپنے ایچ ایس این کو موجودہ اخراجات کے لیے استعمال کر سکتا ہوں. یہ غلط ہے. آپ اکاؤنٹ کھول دینے کے بعد کسی بھی سال میں طے شدہ اخراجات کے لیے ایچ ایس ایل استعمال کرسکتے ہیں.

مسقط: مجھے ہر چھوٹے میڈیکل بل کے لیے اپنا ایچ ایس این استعمال کرنا چاہیے سچ نہیں. آپ اپنے ایچ ایس اے کی ترقی کے لیے چھوٹے اخراجات کے لیے مختص کرنے کا انتخاب کر سکتے ہیں اور پھر خود کو بعد میں بڑے اخراجات یا ریٹائرمنٹ کے حساب سے دوبارہ دوبارہ حاصل کرنے کے لیے وقف کر سکتے ہیں۔

مسقط: ایچ ایس ایس ایس صرف اعلیٰ طبی اخراجات کے حامل لوگوں کے لیے ہے اصل میں، ایچ ایس ایس ایس کے لوگ بہت ہی مفید ہیں جو کم طبی اخراجات سے قرض لے کر اپنی آمدنی بڑھا سکتے ہیں. جو زیادہ صحت کے ساتھ مسلسل خرچ کرتے ہیں، ان کے لیے ابھی تک خرچ کے اخراجات کے اخراجات فراہم کرنے کے لیے ایک ایچ ایس اے کے خرچے فراہم کیے جائیں گے۔

مسقط: میں اپنی ملازمتوں کو کھو دیتا ہوں نہیں بلکہ آپ کا ذاتی اکاؤنٹ ہے. یہ آپ کے پاس ملازمت کی تبدیلیوں کے باوجود قائم رہتا ہے، اسے صحت کی دیکھ بھال کا ایک ذریعہ بناتا ہے۔

اِس لئے اُس نے کہا : ” مَیں . . .

  • پراکرت: اگر آپ سالانہ حد سے زیادہ حصہ دیتے ہیں تو ہر سال حدیث پر 6% محصول لگا کر اس وقت تک درست کرتے رہیں گے جب تک کہ زکوۃ کی حد بندی نہ ہو جائے۔
  • عمر سے پہلے غیر ضروری اخراجات کے لیے NA کے فنڈ لگانے 20% سزا سخت ہے. ہمیشہ تصدیق کرنا IRS Public 502[FLT].
  • اخراجات کی تصدیق نہیں کر رہا : ، فوائد کی وضاحت (EOBs) اور ہر قابلِ مستحق اخراجات کے لیے کوئی اور دستاویز آپ بعد میں دوبارہ سے منصوبہ بندی کا منصوبہ بنا سکتے ہیں. IRS کے اخراجات کے بعد بھی ثبوت طلب کر سکتے ہیں۔
  • Losing elgities درمیانے سال : اگر آپ سال کے دوران HDHPC کو کھو دیں تو آپ مہینوں کو بھی عطیہ کر سکتے ہیں لیکن آخری ماہنامہ دستور میں ایک 12 ماہ امتحانی مدت مکمل کرنے کا مطالبہ کیا جاتا ہے۔

کُنَّا

صحت کے حفاظتی اخراجات کو کم کرنے کے دوران صحت کے مسائل کو کم کرنے کے لئے غیرمعمولی مواقع فراہم کرتے ہیں ۔

اگر آپ کے پاس اعلیٰ صحت کا منصوبہ ہو، آپ اوپننگ اور فنڈنگ ایک ایچ ایس اے کو ترجیح دینی چاہیے۔