Table of Contents

Чому нові підприємців повинні майструвати податкову підготовку

Запуск бізнесу вимагає розробки продукту, маркетингу та обслуговування клієнтів — все, зберігаючи око на грошовому потоку. Таке одна область, яка неодноразово дерває навіть найактивніших засновників є податковою підготовка. Податковий кодекс США шарується правилами, які подорожують власниками першого часу, а прості перевстановлення можуть викликати штрафи, стиглі грошові витрати, і перетворити перспективний перший рік у відповідність кошмар. Розуміння найбільш поширених помилок підготовки податків перед вами файл дає вам стратегічний край — не просто вижити податковий сезон, але зберігати більше ваших важкозабезпечених доходів. Нижче ми поламали помилки, які зловили нові підприємців, заховані, і уникнути заходів.

Недостатній або неорганізований облік

Чому він хутр

Коли час оподаткування прибуває, вам потрібно повне, точне зображення кожної операції. Без організованих записів ви ризикуєте відсутніх відкладень, недооцінка доходів, або переплатити. Більш важливо, IRS вимагає вас ваших скорочень з чеками, рахунками та банківськими виписками. Знімок взуття чеків або розсіяних таблиць робить ревіз набагато більш болючим. Відсутність дисциплінованої системи обліку також робить його важко відстежувати продуктивність бізнесу протягом року, залишаючи вас сліпими тенденціями, поки це занадто пізно.

Загальні записи-випадкові затискачі

  • Знижувати цифрові надходження або не вдається повернути їх до хмарного сервісу
  • Визначте невеликі готівкові операції, які додають протягом року (наприклад, паркові збори, поради, покупки готівки)
  • Не категорично не класифікує витрати (поставляє з маркетинговим процесом спотворення прибутку)
  • Включення до пробігу журналу для бізнес-переїзду, відсутній відрахування, що може всього тисячі доларів
  • Ігнорація річних виплат банком рахунків та кредитних карток, що призводять до помилок у звітному доході

Рішення

Використовуйте програмне забезпечення для обліку, як QuickBooks] або Xero з дня. Навіть простий розлог з фіксованими категоріями краще нічого. Встановити в стороні 15 хвилин кожен тиждень для розвідувальних операцій. Тримайте цифрові копії чеків за допомогою додатків, таких як Expensify або Shoeboxed. І пам'ятайте: IRS може аудит повернути до трьох років після подачі (або шість, якщо ви значно недорепортувати), тому зберігати записи відповідно. Система хмарного покриття також захищає від втрати даних від апаратної недостатності.

Миша 2: Змішування особистих та бізнес-фінансів

Прихована небезпека

Використовуючи один банківський рахунок як для вашої ранкової кави, так і для клієнта рахунок може відчувати себе комфортно, але він створює бухгалтерський кошмар. Коли особисті та ділові кошти між собою, ви втратите чіткий паперовий причіп IRS очікується. Це підвищує червоні прапори під час аудиту, оскільки податкове агентство може сперечатися, що певні витрати є особистими, а не пов'язані з бізнесом. Крім того, змішування фінансів підлягає правовому захисту вашого ТОВ або корпорації, оскільки суди можуть «здійснити корпоративну вугілля» і тримати вас особисто відповідальними за бізнес-борги.

Наслідки

  • Підвищений ризик аудиту через незнімну документацію про витрати
  • Час віддавали сортування транзакцій на рік, часто призводять до пропущених знешкодженнях
  • Втрата законних скорочень, оскільки ви не можете довести, що це бізнес-датки
  • Потенціал для пронизу корпоративного вели, якщо ви працюєте як ТОВ або корпорація
  • Юридична фірма «Діфикульти» отримала кредити бізнесу та лінії кредитування без окремих фінансових записів

Як виправити це

Відкрийте виділений обліковий запис для перевірки бізнесу та окрему кредитну картку бізнеса негайно. Покладіть їх як сарафан: без особистих покупок, коли-небудь. Використовуйте платформу для обліку бізнесу, яка синхронізує з тими рахунками. Якщо вам потрібно покласти особисті гроші в бізнес, документ, він явно як кредитний або капіталовий внесок з письмовою ноткою. Цей чистий поділ не тільки задовільняє ІРС, але і дає вам точний вигляд фінансового здоров'я вашого бізнесу.

Витрата 3: Перекриття Важкі Знищення

Де з'являються нові підприємців

Податковий кодекс заповнюється скороченнями, спеціально розробленими для допомоги малого бізнесу. Так багато нових підприємців, або не знають, що вони існують або занадто бояться їх вимагати. Загальні з'являються скорочення включають:

  • Домашній офісний відрахування – Ви можете віднести частину оренди, комунальних послуг, і інтернет, якщо ви використовуєте простір регулярно і виключно для бізнесу. спрощений варіант дає квартиру $5 за квадратну ногу (до 300 квадратних футів).
  • Статтіп витрати – Перший $5,000 організаційно-запускних витрат можна віднести в перший рік. Витрати вище, що амортизуються понад 15 років.
  • Бізнес-додаток вашого транспортного засобу – Mileage (65.5%), що центів на пробіг у 2023) або фактичних витрат, які, безумовно, дає вам більший знешкодження. Тримайте контемпаньний колод.
  • Охорона здоров'я преміум-класу - Якщо ви платите за власний покриття, ви можете віднести премії для себе, вашого чоловіка, а також залежності, знижуючи свій регульований валовий дохід.
  • Повчання та навчання – Курси, книги, вебінари та конференції, які підтримують або покращують навички, пов’язані з вашим поточним бізнесом (не нова торгівля) повністю дедуктивні.
  • Equipment and software – Under Секція 179, Ви можете віднести повну вартість кваліфікаційних активів (комп'ютери, машини, off‐the‐shelf software) в рік, ви розміщуєте їх в сервісі, до ліміту.
  • Поклади внесків – SEP IRAs, SIMPLE IRAs, або соло 401(k) внески зменшують податковий дохід при побудові вашого гнізда яйце.

Чому страх перевірок затримує бізнес назад

Деякі підприємці пропускають скорочення, оскільки вони хвилюються перевіркою. Але IRS не призначають розумні скорочення, які належним чином задокументовані. Реальний ризик не стверджує, що ви маєте право. Щоб залишатися безпечним, залишатися чіткими чеками і письмовим поясненням того, як кожен рахунок відноситься до вашого бізнесу. Якщо скорочення відчуває агресивний, запитайте CPA—дон не просто запрошувати його.

Витрата 4: Висококваліфіковані працівники як самостійні контрактори

Правова та фінансова трафа

Збір фрілансерів або частково-часової допомоги є загальним для нових підприємств. Але відмінність незалежного підрядника і працівника більше етикетки. IRS застосовує багатофакторний тест, що фокусується на поведінковому контролі, фінансового контролю та типу відносин. Якщо ви лікуєте працівника як підрядника, але IRS пізніше окласифікує їх як співробітник, ви особа:

  • Податки на непрограшну соціальну безпеку та Медикамент (FICA) плюс частка роботодавця
  • Штрафи і відсотки, які швидко з'єднуються
  • Потенційна відповідальність за перевищення, відшкодування праці та страхування безробіття
  • Пошкоджені трудові відносини і можливі судові рішення

Як отримати це право

Використовуйте IRS Form SS-8 як керівництво, але не покладайте на неї самостійно. Якщо ви контролюєте, коли, де, і як робиться робота, і працівник економічно залежить від вас—тож, швидше за все, співробітник. Коли сумніва, зверніться до адвоката або CPA. Для юридичних незалежних підрядників завжди підпишіть письмовий договір і зберіть заповнений W-9 перед їх оплати. Використовуйте форму 1099-NEC, щоб повідомити платежі $600 або більше.

Миттєві 5: Включення до оплати Орієнтовно Квартальні податки

Дійсність податкової системи США

У кожного Paycheck є податки, які виплачуєте. Але як власник бізнесу, ніхто не має право на вас. IRS очікує, що ви платите дохід і самозайнятість податків щоквартально -зазвичай 15 квітня 15 червня 15 вересня, 15 січня і 15 січня наступного року. Недотримання достатнього результату платежів у штрафних санкцій і відсотків, навіть якщо ви поселените повну суму на річному терміні подачі. При цьому штраф розраховується на Form 2210 і може бути суттєвим для високих заробітків.

Як розрахувати та сплатити Квартальні податки

  1. Оцінити свій однорічний чистий прибуток (змінити витрати з відключенням). Будьте консервативні, якщо ваш бізнес сезонний.
  2. Застосувати податок на самовиправлення (15,3% на чистий прибуток до бази даних про заробітну плату за соціальні мережі, плюс 2,9% вище, що) плюс ваш дохід податковий кронштейн.
  3. Розмежувати за 4 квартальними виплатами.
  4. IRS Direct Pay або Електронна Федеральна система оподаткування (EFTPS).

Якщо Ваш дохід непередбачуваний, скористайтеся методом річного розстрочка (Schedule AI на Form 2210), щоб уникнути переплат на рано в рік. CPA може допомогти вам запустити щоквартальні проекції. Пам'ятайте: штрафи за погашення можна уникнути, якщо ви платите принаймні 90% від поточного податку на рік або 100% від податку на доведений рік (110%, якщо ваш AGI був більш ніж $ 150,000).

Розшук 6: Ігнорування податкових зобов'язань

Не просто для роздрібних компаній

Багато нових підприємців вважають, що податок на продаж поширюється тільки на фізичні продукти. Насправді, багато штатів податкові цифрові товари, послуги та навіть підписки SaaS. Правила відрізняються дико станом та навіть містом. Продаючи клієнтам в декількох штатах? Ви можете мати nexus] (фізична або економічна присутність) в тих штатах, що викликає збір та обов'язки для ремітентів. Вищий суд Південний Dakota v. Wayfair[, що дозволило штатам вивести податок на зовнішній вигляду перед державним продавцем на основі економічної діяльності—tenof $100, 200 або продажів.

Що таке податок на продаж

  • Особиста відповідальність за неплату податків в деяких штатах (особливо якщо ви працюєте як підприємець)
  • Відсоткові та штрафні санкції, які можуть перевищити податок на податок
  • Аудит з декількох держав одночасно, створення комплаєнсу кошмару
  • Нездатність збирати податок з продажу від клієнтів, які не активуються, тому ви їсти вартість

Як перебувати

Дослідження вашого державного управління сайту Revenue для розуміння того, що можна зробити податкову систему. Використовуйте інструменти автоматизації продажу, такі як TaxJar (нині частина Stripe), які інтегруються з вашою платформою електронної комерції. Реєструвати для отримання податку на продаж в кожному державі, де ви не зможете. Файл повертається на час, навіть якщо ви зібрали $0 в податковому режимі. Розглянемо використання CPA, який спеціалізується на багатосторонньому податку на продаж, якщо ви швидко масштабуєте.

Податок самоопрацювального оподаткування

15,3% Сюрприз

Співробітники розщеплюють податки з соціальної безпеки та медиків з їх роботодавцем. Як самозайнята фізична особа, ви платите як половинки—12,4% за соціальну безпеку і 2,9% на Медикамент, що становить 15,3% від чистого прибутку до бази даних про заробітну плату соціальної безпеки ($160,200 в 2023, скоригований щорічно). Над цим лімітом частина Медика триває на 2,9% (з додатковим 0,9% для високих заробітків понад 200,000 разових / $ 250,000 одружених порід). Багато нових підприємців забувають це і шокують їх податковим векселем.

Управління оподаткуванням самооцінки

Включаючи податок на самовиправлення у кварталі, оцінюючи платежі. Ви можете віднести половину податку на самовитратність при розрахунку вашого регульованого валового доходу, що знижує ваш дохід податковим тягарем. Якщо ваша структура є S корпорація, ви можете заощадити на самовиправленні податок, сплативши себе розумну заробітну плату і приймаючи відпочинок в якості розподілу - але це вимагає оплати, формування 1120-S і професійної настановки. Економія повинна бути зважена проти доданої адміністративної вартості.

Негайний 8: Наповнення або розширення запитів без розуміння витрат

Автоматичні розширення не безкоштовні пропуски

Увімкнення Form 4868 дає вам автоматичне продовження шестимісного файлу вашої декларації. Однак, це not розширення часу для оплати будь-яких податків, які ви оми. Якщо ви подалите розширення, але не сплачуйте принаймні 90% від загальної суми податку на початкову дату, ви не будете платити пізній платіж штраф 0,5% на місяць на неоплачену суму (податковий інтерес). При цьому штрафні запобіжні запобіжники на 25% неоплаченого податку.

Кращі практики

Якщо ви не можете закінчити свою повернення 15 квітня, оціните свою податкову відповідальність і сплачуєте стільки, скільки ви можете. Використовуйте розширення для збору інформації про відсутність, не затримуючи платіж. Якщо ви не можете сплатити гроші, зв'яжіться з ІРС, щоб встановити угоду про встановлення (форма 9465), а не ігнорування рахунку. ІРС також пропонує пропозицію в Компроміза для екстремальної жорсткості, але це повинно бути останнього курорту.

Ми-8МТВ: ДИЯ ДАКУЮЧА БЕЗ ДОПОМОГА

Ризики переходу це легень

Хоча податкове програмне забезпечення покращилося, не може замінити суддю кваліфікованого CPA або агента-перевірено, особливо для нового бізнесу з унікальними обставинами. Програмне забезпечення може запитати загальні питання, але не проактивно виявляти відключення, специфічні вашій галузі, порадити структурі суб'єкта, або допомогти вам планувати майбутній ріст. Більш критично, якщо ви помиляєтеся, ви несете повну відповідальність. Професійний може представляти вас в перевірці, в той час як програмні компанії зазвичай не роблять. Вартість CPA часто знезаражається економіями, які вони не покривають і штрафи, які допоможуть вам уникнути.

Коли займати професіонал

  • Ви маєте інвентаризацію, працівники або кілька потоків доходів.
  • Ви працюєте в регульованій галузі (пошук, правовий, нерухомість).
  • Ви отримали повідомлення від МСЗ або державних податкових органів.
  • Ви хочете мінімізувати податки довгостроково, не тільки вижити поточного року.
  • Ви маєте іноземний дохід, крипто-транзакції, або комплексні знешкодження.
  • Ви розглядаєте вибори корпорації S або інші реструктуризації суб’єктів господарювання.

Хороші витрати на податкові проклади, але часто економить вас набагато більше, ніж у пропущених дедукціях, штрафах та стресах. Потенціал інтерв’ю консультантів перед початком роботи; запитайте про свій досвід роботи з новим бізнесом та вашим сектором. Подивіться на основні показники, такі як CPA, EA, або податковий адвокат.

Вибираємо бізнес-адміністрування для цілей оподаткування

Чому структура Entity Matters

Багато нових підприємців, які за замовчуванням до підприємця або одностороннього ТОВ без розгляду податкових накладень. Ваш вибір суб'єкта впливає на ваш самовиправлення податкової тягар, можливість відключати збитки, а також вплив на проведення перевірок. підприємництво простий, але суб'єкти всі чистий дохід для самовиправлення оподаткування. ТОВ може бути податкований як підприємництво (розрахована особа) або як корпорація S, якщо ви її електричуєте. Корпорація S може зменшити податок на самовиправлення на заробітку над розумною зарплатою, але вона додає витрати на заробітну плату та складність подачі. Корпорація відповідає подвійному податку (корпоративний дохід) і може бути поділений прибуток, що вимагається, якщо це може бути податковим шляхом.

Як вибрати

Розглянемо рівень очікуваного прибутку, кількість власників, бажання піднятися за межами капіталу, і потребу в захисті особистих активів. Якщо ваш чистий прибуток знаходиться за $ 60,000, підприємництво або ТОВ "єдино-член" зазвичай є найпростішим. Як виростити прибуток, торговий марки S стає привабливим - але тільки якщо ви захочете працювати заробітної плати. Завжди консультуйтеся з CPA або бізнес-адвокатним адвокатом перед тим, як зробити вибори; IRS вимагає виборів корпорації S, які будуть подані 15 березня року, ви хочете, щоб це зробити ефект. Підбір суб'єкта може коштувати вам тисячі у зайвих податків щороку.

Будівництво Фонду «Податковий»

Підготовка до нових підприємців не просто про подання форм – це щорічний процес, який починається з 1 січня. Ось цілий рік, щоб уникнути помилок:

  1. Організація цифрово] – Використовуйте обліковий запис, захоплення квитанції та зберігання документів. Постійна конвенція для категорій витрат економить час на рік.
  2. Видаляє все – банківські рахунки, кредитні картки та платіжні процесори (наприклад, Stripe або PayPal). Ніколи не співайте особисті та ділові кошти.
  3. Трек пробігу та витрати щодня – Не покладайте на пам’ять на рік-енд. Використовуйте програму відстеження пробігу, як MileIQ або Everlance.
  4. Оплатити собі зарплату або гарантований платіж] – Якщо ви працюєте як S корпорація, регулярно торгуйте заробітною платою. Якщо ви підприємець, зробіть квартально оціночні платежі, щоб покрити як дохід, так і самоопрацюючі податки.
  5. Сплановані податкові відгуки – Зустрічайте з CPA або використовуйте програмне забезпечення для податкового проекції, щоб налаштувати розрахунки до наступного терміну.
  6. Податок продажу он-лайн-оплатник – Виконайте перед термінами подачі, особливо якщо ви розширюєте нові стани. Нагадуємо календар для всіх державних і федеральних дат.
  7. Використовувати себе безперервно – Підписатися на розсилку IRS для малого бізнесу та слідувати за авторитетними податковими блогами. Часто зміни податкового законодавства; що стало справжнім минулим роком може не застосовуватися.

Мета полягає в тому, щоб трансформувати податкову відповідність від навантаження на конкурентну перевагу. Покрокованість цих поширених помилок, ви знижуєте ризики аудиту, зберігайте більше готівки в бізнесі, і безкоштовно розумову енергію, щоб зосередитися на тому, що ви краще: вирощування вашого підприємства.

Ця стаття для інформаційних цілей тільки і не є податковими консультаціями. Консультування ліцензійного CPA або податкового адвоката для керівництва конкретно до вашої ситуації