Повідомлення про податкові спори

Отримання повідомлення про податковий спорі від IRS часто викликає занепокоєння, але прийняття методичному підходу може перетворити напружену ситуацію в керований процес. IRS відправляє ці повідомлення з різних причин, таких як невідповідність між доповідями доходів і інформацією від роботодавців або фінансових установ, нездійснений актив, необґрунтований актив, необґрунтований актив, неправильне або простий помилки введення даних. Ключ полягає в тому, щоб діяти швидко і навмисно, не з страху, але з планом. Цей розширений посібник пролягає вам через кожен істотний крок, від початкового огляду до остаточного підтвердження, і включає додаткові стратегії захисту ваших прав і мінімізації майбутніх питань.

Крок один: Точно огляд Повідомлення

Коли конверт прибуває, протистояти хірургу, щоб встановити його назовні. Відкрийте його відразу і уважно прочитайте кожну лінію. Повідомлення буде визначати себе з певним номером повідомлення (наприклад, CP2000, CP14, Letter 1058) і буде справляти причину для спору, запропонованого додаткового податку, штрафів і відсотків, а також термін для вашої відповіді. Загальні питання включають в себе незрівняний 1099 або W-2 дохід, відключені відхилення або відмову від файлу необхідної форми.

Кіє елементи для замітки:

  • Специфіка податкового року за відгуками
  • Точний долар суми IRS вірить вам owe
  • Термін дії на реагацію (за умови 30 днів для більшості повідомлень)
  • Ви можете погоджуватися або не погоджуватися і інструкції щодо кожного відгуку
  • Контактна інформація для працевлаштування в IRS
Tip:] Якщо повідомлення не є вагу або ви не розумієте термін, зателефонуйте номер телефону, що зазначений на повідомлення. Представники IRS можуть пояснити повідомлення в звичайну мову. Документ виклику, включаючи дату, час і назву представника.

Крок другий: Отримайте всі підтримки документації

Перед тим як написати лист або зробити телефонний дзвінок, зібрати кожен документ, який може підтримувати вашу позицію. Це включає в себе вашу оригінальну податкову декларації за рік, всі W-2s, 1099s, банківські заяви, надходження для знешкодження, а будь-яке листування, яке ви вже отримали від IRS. Якщо суперечка передбачає бізнес, збирають прибутковість і втрату звітності, рахунки-фактури, і витрати журналів.

Документи для організації:

  • Копія податкової декларації, яка була подана
  • Копії всіх документів, які ви використовували для підготовки повернення
  • Будь-які зміни, які ви можете подавати пізніше
  • Виплата за умови оплати за рахунок оплати за договором
  • Відповідність від банків, роботодавців або фінансових установ, які перевіряють ваші цифри

Якщо ви вирішили взяти участь у роботі, або якщо IRS запитує додаткову інформацію. Також ви можете перевірити, чи є дані IRS точні.

Крок третій: Консультація кваліфікованого податкового фахівця

Якщо ви можете самостійно керувати простим повідомленням, податкове повідомлення часто передбачає комплексні правила, які краще орієнтуватися на експертну допомогу. Завірений публічний бухгалтер (CPA), агент (EA), або податковий адвокат може інтерпретувати повідомлення, оцінити вашу активність, і рекомендувати найсильнішу стратегію реагування. Багато фахівців пропонують безкоштовну початкову консультацію.

Коли ви обов'язково повинні звернутися до професійної допомоги:

  • Помітка передбачає велику кількість грошей
  • IRS видає шахрайство або буде нехтувати
  • Ви самостійно або маєте бізнес з комплексними відрахунками
  • Помітка загрожує леви або ліну на вашому власному об'єкті
  • Ви не впевнені у своїй здатності читати або писати формальну відповідь

Ми можемо самі зателефонувати одержувачу і узгодити зручний час і місце вручення квітів, а якщо необхідно, то збережемо сюрприз.

Крок четвертий: Знайте свої права як платник податків

IRS зобов'язаний дотримуватися Законодавство податкового платника, який включає право бути поінформовані, право на оскарження рішення, а право на оплату не більше, ніж правильної суми податку. Порівняти себе з цими правами перед реагацією. Наприклад, ви маєте право на виклики запропонованих регулювань IRS в податковому суді США без сплати суперечок суми спочатку (для певних повідомлень). Також ви маєте право запросити конференцію з менеджером IRS, якщо ви не згодні з рішенням екзамена.

Кейські права, щоб мати на увазі:

  • Повідомити про те, що ІРС повинні чітко пояснити основу для спору та ваших варіантів.
  • Право на звернення: Ви можете запросити незалежний огляд Офісу апеляцій IRS.
  • Право на остаточність: Ви заслуговуєте розумну кількість часу для вирішення проблеми.
  • Право на представлення: Ви можете авторізувати представника для дії від Вашого імені за допомогою IRS Form 2848.

Якщо ви відчуваєте свої права порушуються, Taxpayer Advocate Service (TAS) є незалежним агентством в рамках IRS, які можуть допомогти. TAS є безкоштовним і конфіденційним.

Крок Five: Відповідаючи ІРС на час

Після того, як ви переглядали повідомлення, зібрані докази та проконсультували професіонала, якщо це необхідно, то це час для відповіді. Повідомлення дасть вам термін, який буде надано 30 днів з дати листа. Пройшовши цей термін можна в результаті перевірки ІРС автоматично оцінити податкові та стартові дії, такі як одяг або банк леви.

Оптіони для реагування:

  • Привіт з повідомленням: Якщо ви перевірите, що IRS правильно, підпишіть форму відповіді і оплачуйте суму через (або запитайте план оплати).
  • Діагре з повідомленням: Напишіть формальне повідомлення, чому ви не погоджуєтесь. Прикріпіть копії документів, що підтримують документи. Не надішайте оригінальні. Будь ласка, вказавши номер повідомлення та елементи, які ви спорієте.
  • Запитати додатковий час: Якщо ви не можете зібрати все за умови, щоб запитувати розширення. Розширення не гарантується, але вони часто надавалися розумним додатковим 30 днів.
Кауція:] Ніколи не ігнорувати повідомлення. ІРС не відійде; мовчання задає проблему. Навіть проста «Я потребує більше часу» замітка краще, ніж ніякої відповіді на всі.

Крок шостий: Розгляд альтернативних спорів

Якщо суперечка не вирішена після первинної відповіді, ви маєте варіанти за межами адвертерії. IRS пропонує кілька альтернативних методів вирішення спорів (ADR), які можуть заощадити час і гроші.

Швидка траса

Програма працює під час проведення перевірок. Ви та ІРС-оглядавець може бути спільно запитати прес-релізу Fast Track, щоб допомогти досягнути угоди. Це неформальне, необережне та зазвичай укладається протягом 60 днів.

Медіація

Якщо ви вже перебуваєте в процесі оскарження, ви можете звернутися до медіації з Офісом апеляцій IRS. Це добровільне та конфіденційне. Засіб не накладає рішення, але допомагає обидві сторони знайти спільне земле.

Пропозиція в Компромі

Якщо ви не можете платити його в повному обсязі і зробити так, щоб викликати фінансову твердість, ви можете кваліфікувати пропозицію в Компромі. Це дозволяє вам розрахувати вашу борг менше, ніж повну суму, що була подана. Додаток вимагає ретельного розкриття вашої фінансової ситуації, включаючи дохід, витрати і активи. ІФС Офера в розділі Компромізація має деталі і форми.

Крок Seven: Неготуйте План оплати, якщо ви одружилися

Якщо Ви погоджуєтесь з оцінкою ІРС, але не можете сплатити повну суму за датою, не розпадаючи. ІРС має кілька варіантів оплати, призначених для надання платників податків, що відповідають їх зобов'язанням.

  • Подовження платежу: Ви можете запитати до 120 додаткових днів для оплати. Проценти та штрафні санкції продовжують нарахування, але не стягується плата за налаштування.
  • Угода про надання послуг: Для балансів за $ 50 000, Ви можете налаштувати щомісячний платіжний план онлайн. Діапазон коштів від $ 31 до $225, залежно від типу договору та способу оплати. Низькі платники податків можуть кваліфікуватися за знижену плату.
  • Договір про встановлення платників податків: Якщо ви дійсно не можете дозволити собі платити повний баланс навіть за час, IRS може прийняти план, який сплачує тільки частину балансу до закінчення збору коштів (зазвичай 10 років).

Ви можете застосувати для більшості угод про встановлення, використовуючи IRS Online Service Service . Навіть якщо ви не можете платити прямо зараз, налаштування плану зберігає вас в хорошому стоячому положенні і припиняє леві або гарні дії.

Крок Eight: Тримайте фантастичні записи всіх комунікацій

Це не може бути перестареним: документ все. З моменту відкриття повідомлення, створення виділеного файлу—фізичний або цифровий— зберігати копії всіх листів, повідомлень, підтвердження доставки (якщо ви надішли щось завіреною поштою), отримання платежів та ноти кожного телефонного дзвінка. Для кожного телефонного дзвінка записуйте дату, час, ім'я представника та номер ID, а також резюме розмови.

Що тримати у вашому файлі:

  • Помітка IRS і будь-які наступні повідомлення
  • Копії кожного листа, який ви надішлемо (з підтвердженням пошти)
  • Копії всіх документів, що підтверджуються
  • Форми, які ви завершите (наприклад, форма 2848, форма 433-F)
  • Підтвердження будь-яких платіжних планів або платежів

Якщо спору перетягнеться протягом місяця або років, то детальні записи будуть зберігати вас від повторення себе і допоможуть вам утримати IRS-з урахуванням будь-яких угод, досягнутих.

Крок Ніна: Досліджуйте процес звернення

Якщо Ваш початковий відгук не відповідає ІРС, або якщо ви не погоджуєтесь з остаточним рішенням, ви маєте право звернутися до ІРС-офісу Апеляцій. Це окремий, незалежний підрозділ, який працює без впливу агента з доходів або офіцера збирання. Апеляційні конференції є неформальними і можуть бути проведені по телефону, листуванню або у людини.

Як подати звернення:

  • Для більшості спорів необхідно подати письмовий протест протягом 30 днів рішення Оглядача. До складу акції необхідно вказати своє ім'я, адресу, заяву, яку ви хочете звернутися, конкретні налаштування, які ви не погоджуєтесь з тим, що б не було б не було, а також короткий звіт про факти та право, що підтримують вашу позицію.
  • Якщо сума в спорі становить $ 25,000 або менше, ви можете використовувати більш простий невеликий запит справи (Form 12203).
  • Якщо спору передбачає повідомлення про дефіцит, можна обійти офіс IRS та звернутися до Податкового суду США безпосередньо. Тактичний суд є незалежним судом, який почув податкові спори перед сплатою суперечок.

Процес оскарження може бути ефективним: Офіс IRS Апеляцій поселень становить близько 80% випадків без розгляду. Податковий професіонал може істотно підвищити шанси на сприятливий результат на цьому етапі.

Крок десять: Підтвердити дозвіл і запобігти рецидиву

Після того, як ви і IRS досягнете угоди - чи є повний платіж, часткове поселення або виведення повідомлення - відмова письмового підтвердження від IRS. Не слід враховувати випадок, закритий до отримання листа, що означає, що баланс є нульовим або що спору було вирішено. Якщо ви платите за перевірку, почекайте чеку на чітке.

Степи для підтвердження дозволу:

  • Перевірте свій IRS-адресу в Інтернеті IRS Отримати Transcript для перевірки того, що повідомлення було позначено як "повний" або "розчинений".
  • Запит на звіт «Код передачі» від IRS, щоб забезпечити нездійснюваний баланс.
  • Зберігати кінцевий лист закриття (частотний лист 4345) з іншими податковими записами.

Щоб запобігти майбутнім спорах, перевірте свої практики з підготовки до оподаткування. Розглядайте використання IRS з використанням калькуляторів, які забезпечують точний захист, подвійний контроль за дотриманням всіх відомостей про W‐2s та 1099s перед поданням, і зробіть свою форму 1099 з власними записами. Якщо ви часто отримали повідомлення IRS, то це може бути варто захопити професійний приготувач або модернізувати ваш обліково-хімічний програмне забезпечення.

Додаткові ресурси та кінцеві думки

Забезпечуючи податковий спорі ніколи не приємний, але це рутинна частина податкової системи. ІРС відправляє мільйони повідомлень щороку, а переважна більшість вирішуються через прості налаштування або платіжні заходи. Дотримуючись цих десяти кроків, уважно збирають документи, отримають професійну допомогу, знають ваші права, відповідають на час, розглянули ADR, взявши, якщо це необхідно, документ все, звернення при необхідності, і підтвердити дозвіл - ви можете орієнтуватися на процес з впевненістю і мінімізуючим стресом.

Читати далі на сайті IRS:

Пам'ятайте, що мета не боротися з ІРС за сприяння боротьби з тероризмом, щоб забезпечити, що ви платите тільки правильну кількість податку і що ви дотримуєтеся закону без зайвого навантаження. Податковий спір може навіть бути можливість переглядати фінансові звички і поліпшити вашу рекордно-збагачувальний процес. З правим підходом ви можете перетворити стресове повідомлення в керований, і навіть освітній, досвід.