Kendi kendine çalışan bir birey olarak vergileri ezici hissedebilir, ancak süreci her aşamada aşabilir, yönetilebilir adımlar onu otomatik olarak karşı karşıya bırakan geleneksel çalışanlardan farklı olarak, serbest kalan müteahhitler, konser işçiler ve küçük işletme sahipleri, yılın her aşaması boyunca kendi vergi yükümlülüklerini ele almalıdır - geri dönüşünüzü gizlemek için toplantılara - vergi sezonunuzu güven ve doğrulukla yaklaşabilirsiniz.

Kendi işsizliği Vergiyi Anlamak

Bir çalışan olmanın ve kendi kendine çalışan olmanın en önemli farklarından biri, işverenin (SE) vergisidir. Bu vergi, Sosyal Güvenlik ve Medicare katkılarını kapsar. Çalışanlar bu maliyeti işverenleriyle paylaşırlar, ancak kendi iş başında çalışan bireyler sorumludur:% 6,2 Sosyal Güvenlik için% 6,2,% 6,0 ve% 1.4).

Önemli olarak, IRS, belirli bir kesinti için, [[İşsiz Çalışan Bireysel Vergi Merkezi) için SE vergisinin yarısını düşürmenize izin verir.

Gerekli Belgeler

Gelir veya kesinti hesaplamaları hesaplamaya başlamadan önce, ilgili tüm kağıt işleri bir araya getirin.Bir yerde her şeyin zaman tasarruf etmesi ve hataları en aza indirmek için: Anahtar belgeler şunları içerir:

  • [FONT:0)Income kayıtları:[Dönetici: 1099-NEC, 1099-MISC, 1099-K veya diğer gelir ifadelerini müşterilerden tut. Ayrıca nakit ödeme kayıtları, ödeme uygulamaları para ödemeleri (PayPal, Venmo, Stripe) ve faturalar yayınladınız.
  • [FONT:0)Expense makbuz ve faturalar: İş operasyonları için ödenen her şey - ofis malzemeleri, yazılım abonelikleri, reklam, ekipman, seyahat ve yemekler.
  • [FONT:0]Bank ve kredi kartı ifadeleri:[Dönem: 1) Bunlar, bağımsız bir iş işlemleri kaydetme ve miktarı doğrulamaya yardımcı olur.
  • [[Düzg:0)Önceki yılın vergi geri dönüşü:[Dönem:[Dönetici:0) referans için kullanışlıdır, özellikle net işletim kayıpları gibi öğeleri taşırsanız.
  • [[Dönetici:0)Kişisel kimlik:[Dönetici:[Dönetici:0)[[Dönetici:0)[[[Dönetici:[Dönetici:[Dönetici:[Dönetici: 2) Sosyal Güvenlik numarası veya Bireysel Vergi Ödeme Numarasınızı (ITIN) ve herhangi bir bağımlının olanlara.
  • [FONT:0]Stimated tax ödeme kayıtları:) Yıl boyunca yaptığınız aylık tahmin edilen ödemelerin kanıtı.

Dijital araçları, sizin gibi belgeleri organize etmek için bir makbul tarayıcı veya bulut tabanlı bir kitap koruma yazılımı gibi kullanmayı düşünün.TheurFLT:0)SBA'nın kayıt koruma rehberi[[DDDDDDDD 1: 1) küçük işletme sahipleri için pratik tavsiyeler sunar.

Gross Income'inizi Hesaplayın

brüt geliriniz, herhangi bir masraftan vazgeçmeden önce elde edilen işinizin toplam geliridir. Kendi çalışan bireyler için, bu şunları içerir:

  • [FONT:0)Form 1099 gelir: [Dönetici: [Dönetici: 0,3 $) Ödemeler, yıl boyunca size 600 veya daha fazla ödeme yapan müşteriler tarafından bildirilen ödemeler.
  • [FONT:0] Para, çek veya elektronik ödemeler: 1099 almadıysanız, tüm gelirleri rapor etmelisiniz. Bu, adil piyasa fiyatında değerli olan mal veya hizmetleri içerir ve doğrudan aldığınız herhangi bir ödeme.
  • [FONT:0) PayPal veya Stripe gibi uygulamalar yoluyla ödeme yapın: Birçok konser işçi ve serbest bırakıldıkları ödemeleri üçüncü taraf yerleşim organizasyonlarında 600 $ 'dan fazla tutarsanız, 1099-K'yı ne olursa olsun, bu tür gelirleri rapor edebilirsiniz.

Her işletme geliri kaynağını ekleyin. Toplam banka depozitolarınızı uzlaştırmaya yönelik bir tablo veya muhasebe yazılımı oturum açın, hiçbir şey kaçırılamaz. IRS 1099 formunuzun kopyalarını alır, bu yüzden diskrepancies bir denetim tetikleyebilir.

İş Açıklamaları İşletme Açıklamaları

Kesin harcamalar vergilenebilir gelirinizi azaltır. IRS, "korunan ve gerekli" iş maliyetleri için kesintilere izin verir.Adayible costs is appropriate and useful for your business. Below are common categories, but always consultEND:0IRS Publication 535 (Business Expenses)).

Home Office Deduction

Evinizin bir kısmını düzenli olarak ve sadece iş için kullanıyorsanız, konut masraflarınız için bir kısmını atlayabilirsiniz. IRS iki yöntem sunar: basitleştirilmiş yöntem ( kare ayağı başına 5 $) ve normal yöntem (potansiyel faiz, kira, hizmetler, sigorta ve ofisinizin göreceli olarak evinize göre hesaplayabilirsiniz).

Not: Uzay, iş ana yeriniz olmalı veya müşterileri veya müşterileri karşılamak için düzenli olarak kullanılmalıdır.Eğer kiralanırsanız, kiranın bir yüzdesini atabilirsiniz; eğer kendi başına, depreciation katılabilir.

Araç ve Mileage

Aracınızı iş için kullanıyorsanız, gerçek masrafları (gaz, onarımlar, sigorta, depreciasyon) veya standart mil boyunca ödeme oranını azaltabilirsiniz. 2024 için, standart oran iş başına 67 sentdir, amaç, başlangıç ve bitiş odometre okumaları, ve miller.

Sağlık Sigortası Premiums

Kendi kendine çalışan bireyler, sağlık, diş ve kendileri için uzun vadeli bakım sigortası için ödenen primleri atlayabilirler, eşleri ve 27 yaşında çocuklar (yene bağımlı değilse bile) Bu kesinti gelir için 1040'ta alınır, C.Programa uygun değilse, bu kesintiyi kendiniz veya eşiniz aracılığıyla işveren tarafından uygun bir şekilde iddia edemezsiniz.

Emeklilik

Emekli bir plana sadece geleceğinizi güvence altına almamakla birlikte, vergilenebilir gelirinizi de azaltır. Seçenekler SEP IRA'ları, Solo 401 (k) ve SIMPLE IRA'ları kurmak için son tarihler değişir, bu yüzden önceden plan.

Diğer Ortak Dedüksiyons

  • Office malzemeleri ve ekipmanları (bilgisayarlar, yazıcılar, mobilya)
  • Yazılım abonelikleri ve bulut hizmetleri
  • Reklam ve pazarlama maliyetleri (website hosting, sosyal medya promosyonları)
  • Profesyonel hizmetler (legal, muhasebe, danışmanlık)
  • İş sigortası primleri
  • Eğitim ve eğitim doğrudan işinizle ilgili
  • İnternet ve telefon masrafları kısmen iş için kullanılır

Sadece karışık kullanım giderlerinin iş kısmını ( internet veya telefon gibi) silmeye dikkat edin.Ev ofis için ofis alanı kişisel kullanımdan dışlama sıkıdır: her iki işletme ve kişisel aktiviteler için alanı kullanıyorsanız, kesinti ortadan kaldırılabilir.

Bir Filing durumu ve Gather Personal Information

Şöfke durumunuz (single, ev sahibi olmak, ev sahibi olmak veya uygun dul (veya) vergi paralarını, standart kesintinizi ve kredilerin geri ödeme planlarını etkiler. Çoğu kişi ortak olarak dosyaya bağlanırsa, (genellikle SE vergisi ve kredileri için daha iyi) veya ayrı olarak (bazen) veya ayrı olarak (bazen bir eşin yüksek tıbbi harcama veya öğrenci kredi geri ödeme planlarına sahip olup olmadığını) dosyaya karar vermeniz gerekir.

Ayrıca bağımlılar (çocuklar, yaşlılar ebeveynler) ve eşinizin diğer işlerden veya yatırımlardan sahip olabileceği başka bir gelir hakkında bilgi toplamak. Bu, vergi durumunuzun tam resmini ele alır.

Tamam Gerekli Vergi Formları

Kendi işlenmemiş vergi mükellefleri genellikle aşağıdaki formları dosyayı yapar:

  • [FONT:0) 1040 veya 1040-SR:) Bireysel gelir vergisi geri dönüşünüz.
  • [FONT:0]Schedule C (Form 1040): Kar veya İşletmeden Kayıplar Bu, brüt gelirinizi, masraflarını ve net kârı veya kaybınızı rapor ettiğiniz yerdir. Çoğu tek proprieers bu formu kullanabilirsiniz.
  • [FONT=0]Schedule SE (Form 1040):[Dönetici: [Dönetici:0) Kendi iş ortağınızdan net kazanç elde etmek için Sosyal Güvenlik ve Medicare vergisi hesaplayın (genel olarak net kârınız C, belirli ayarlamalara tabi).

Durumunıza bağlı olarak, aynı zamanda ihtiyacınız olabilir:

  • [FONT=0)Form 8829: [Dönetici: [Dönetici:0)[0]Form 8829:[Dönetici:[Dönetici:[Dönetici:0) İş Kullanımı için Deneyimler Eviniz için düzenli yöntemi kullanarak (ev ofis kesintisi için düzenli yöntemi kullanarak).
  • [FONT:0)Form 4562: [Dönetici ve Amortizasyon (eğer ekipman veya araç gibi varlıklar satın aldıysanız).
  • [FONT:0)Form 8995 veya 8995-A: Qualified Business Income Deduction (pass-through deduction). Bu, kendi iş gelirlerinin% 20'sine kadar iş gelirlerini ortadan kaldırmaya olanak sağlar.
  • [FONT:0) Devlet vergi formları:[Dönemli:[Dönemli:0) Çoğu devletin kendi gelir vergisi formlarına sahip olması ve bazı işletme lisansları veya tahmin edilen vergi ödemeleri gerekir.

Vergi hazırlığı yazılımı kullanıyorsanız, bu formlar aracılığıyla otomatik olarak kılavuz olacaktır. IRS ayrıca kendi geri dönüşlerini hazırlamak için ücretsiz doldurulabilir formlar sunar.Program C, seeASIFLT:0)IRS Schedule C Talimatlar).

Vergi Sorumluluklarınızı Hesaplamak

Gelirinize girdikten sonra, kesintiler ve krediler, vergi yazılımı veya muhasebeciniz hesaplayacaktır:

  • [Üye Olmayanlar İçindekiler: 0)[AGI): [Dönemli: 0:0) SE vergi kesintisi, sağlık sigortası kesintisi ve emeklilik katkıları gibi toplam gelirinizin eksi ayarlamaları.
  • [FONT=0)Taxable gelir: [Dönetici: [Dönetici:0] AGI eksi veya standart kesintiler için standart kesinti veya öğeleme kesintileri. 2024 için standart kesinti, tek dosyacılar için 4,600 $ ve birlikte ev sahibi olmak için.
  • [FONT:0)Income vergisi:[Dönetici:[Dönetici: % 10, % 12, % 22,% 24 ve bu yüzden).
  • [FONT:0) Kendi iş vergisi: 1, 1 numaralı net kazançlara ilişkin% 15,3,0.
  • [FONT:0)Eksik Medicare vergisi: [Dönemli: [Dönemli Medicare vergisi:[Dönetici: 0,000 $ (single) veya 250.000 (evli fileingle birlikte) gelir elde edilen ekstra% 0,9.

Vergi fatura dolarlarını doğrudan azaltan vergi kredilerini unutma. Kendi çalışan bireyler için ortak krediler şunlardır:

  • [FONT:0)Earned Income Tax Credit (EITC): [DFLT:1), kendi işleriyle çalışan dosyacılar da dahil olmak üzere düşük ve orta gelirli işçilere kullanılabilir. Eligability, kazanılan gelire, yatırım gelirine ve çocuk sayısına bağlıdır.
  • [0]Çocuk Vergisi Kredisi:[Dönetici: 0,3 $ değerinde çocuk için 2.000 $ (özellikle geri ödeme yapılabilir).
  • [FONT:0)Retirement Savings Contributions Credit (Saver'in Kredisi): ), emeklilik hesabına katkıda bulunan düşük gelirli vergi mükellefleri için bir kredi.
  • [FONT:0)Eğitim kredileri:[[Dönetici: 1 ) İş becerilerini geliştirmek için dersler aldıysanız ( sınırlamalara göre).

Vergi yazılımınızın hangi değere sahip olduğunuz veya hazırlayıcınızı sormak için her zaman iki kez kontrol edin.

Tahmin edilen Vergiler ve Gezme Cezalarından Kaçınır

Her bir maaş kontrolünden alınan vergilerin aksine, işe alım ve geri ödeme sonrası vergilerin ödenmesi gerekir. IRS, vergi ödemelerini en az 1000 $ 'a borçlu olup iade edilebilir kredilerden sonra borç almayı beklerseniz aylık olarak tahmin edilebilir.

Çeyrek Çünkü Tarihler

  • Ödeme 1: 15 Nisan (Mart ayında kazanılan gelir için)
  • Ödeme 2: Haziran 15 (Nisan-Mayıs)
  • Ödeme 3: 15 Eylül (Haziran-Ağustos)
  • Ödeme 4: Ocak gelecek yılın 15'i (Eylül-Aralık)

Eğer bir tarih hafta sonu veya tatilde düşerse, bir sonraki iş gününe son zamanlardaki değişimleri.

Tahmin edilen Ödemeleri Nasıl Hesaplayabilir

Form 1040-ES. $ toplam beklenen geliri, kesintileri ve yıl boyunca kredilerinizi kullanın. Toplam vergi yükümlülüğünüzü (gelişmiş vergi artı kendi kendine ait vergi yükü) kaldırınız, AGI'nız dört $ 'dan fazla olup, bu yılın% 90'ını güvenli liman kurallarında önemli ölçüde azaltınız.

Online veya Mail ile Ödeme

En kolay yöntem, ödeme kuponu ile bir çek gönderebilirsiniz (Form 1040-ES) Devlet tahmin edilen ödemelerin genellikle benzer programlarla takip etmesi ve devlet vergi acentesi web siteniz aracılığıyla ödenmesi gerekir.

Bir ödeme veya ödeme süresiz bir ödeme cezasına neden olabilir. Eğer çeyrek yükümlülükleriniz konusunda emin değilseniz, vergi profesyoneliyle çalışmayı düşünün.

Dosya Your Return

Kişisel vergi geri dönüşünüzü dosyalama tarihi genellikle 15 Nisan'dır. Tek bir proprietor veya tek üye LLC iseniz, iş vergileriniz kişisel getirinizle dahil edilir. Ortaklıklar veya şirketler farklı yapılara sahiptir.

Daha fazla zamana ihtiyacınız varsa, uzatmadan önce otomatik altı aylık bir uzatma elde etmek için Form 4868'i gönderebilirsiniz. Ancak, dosyaya bir uzatma ödeme yapmak için uzatma değildir. 15 Nisan'dan itibaren cezalardan kaçınmak için hala vergi ödemeniz gerekir.

Elektronik dosyalama (e-file) genellikle önerilir çünkü hataları azaltır, makbuzu hızlı bir şekilde onaylar ve herhangi bir geri ödeme hızlandırır. Birçok vergi yazılımı seçeneği hata kontrol ve denetim risk analizi içerir. Paper filing hala kabul edilir ancak daha uzun süre işleme gerektirir.

Meticulous Records

Dosyadan sonra, sorumluluklarınız sona ermez. IRS genellikle geri dönüşünü denetlemek için üç yıl veya altı yıl boyunca% 25 oranında gelir tutarsanız aşağıdaki kopyaları en az üç yıl boyunca (daha fazla güvenlik için altı) kontrol etmek için üç yıl vardır:

  • Filed Vergi geri dönüşleri (ve herhangi bir değişiklik)
  • Tüm 1099 form, faturalar, ödeme makbuzları ve banka ifadeleri
  • Büyük varlık alımları için yeniden notlar (bilgisayarlar, araçlar, ekipman) onları tamamen satmak veya kınayana kadar tamamen
  • çeyrek tahmini vergi ödemelerinin kayıtları
  • IRS veya eyalet vergi ajansları ile ilgili tartışmalar

Kayıtlarınızı vergi yılı ile organize edin ve onları güvenli bir şekilde saklayın - mümkün olduğunca yangından güvenli bir şekilde. İyi kayıt tutma sizi sadece bir denetimde korumaz, aynı zamanda gelecek yılın vergi hazırlığını da basitleştirir.

Ortak Hatalar Kendi Çalışanları Yapıyor

  • [FONT:0) Ücret geliri: [Dönetici: [Dönetici:0] Küçük nakit ödemeleri veya barter borsaları vergilenebilir. IRS haçlı 1099 ve banka depozitoları.
  • [FONT:0]Mixing kişisel ve iş masraflarını: İşletme için ayrı bir banka hesabı ve kredi kartı kullanarak onları IRS'ye çok daha kolay takip eder ve kanıtlayın.
  • [FONT:0)Overlooking deductions:[Dönder:[Dönder:) Birçok serbest bırakılması, ev ofis kesintisini, emeklilik katkılarını veya nitelikli iş gelir kesintisini kaçırıyor.
  • [FONT:0) Aylık tahminlere göre ödeme yapmak için: İlk kez Nisan ayında büyük bir denge borçlu olduğunda insanları sık sık sık sık sık sık sık sık ele geçiriyor.
  • [FONT:0) Devletin ve yerel vergilerin görmezden gelin:) Bazı eyaletlerin gelir vergisi, satış vergisi yükümlülüklerine sahip olup ürünleri satsanız veya iş brüt makbuz vergilerinizi araştırmanız gerekir.
  • [FONT:0) Sağlık sigortası kesintisi için ayarlamayı hak edin: Sağlık sigortası primleri için kesinti 1040, C. Yazılımınızın doğru şekilde çalışmasını sağlamak.

Final Düşünceler

Kendi kendine çalışan bir birey olarak vergileri yapmak, saygın vergi hazırlığı yazılımı olmak zorunda değildir ve her yıl daha karmaşık hale gelirseniz veya kayıtlı bir kamu hesabına danışmak veya kayıt altına almak için tereddüt etmeyin.Her yıl geri dönüş sisteminizi düzeltme fırsatıdır - ve belki de stratejik vergi planlaması yoluyla küçük bir iş avantajı inşa edebilirsiniz.