Federal ve Devlet Vergi Sistemlerine Genel Bakış

Her yıl, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki milyonlarca vergi mükellefi, hem federal hem de eyalet gelir vergisinin karmaşıklığını gözden geçirmeli. İç Gelir Hizmeti (IRS) federal gelir vergisini yönetirken, her eyalet (ve bazı yerelleri) kendi vergi ajansını anlamalı ve kuralların belirlenmesine yardımcı olur.

Federal gelir vergisi, gelir artışları olarak ilerici bir vergidir, ancak bu, vergi, ilerici bir vergi veya herhangi bir gelir vergisi anlamına gelir.Ayrıca, devletler genellikle federal ayarlı brüt gelir (AGI) için uygun olarak gelir (AGI) ancak sonra kendi ayarlamaları, muafiyetleri ve kredilerini uygularlar. Bu, vergi mükellefinin federal getirisi için neredeyse her zaman devlet geri dönüşleri için temeldir, ancak önemli farklılıklar, öngörülemeyenler için tuzaklar yaratabilir.

Federal Vergi Ölçeği ve Ölüleri

Federal Vergi Geri Dönüşü Kim Dosyalı?

IRS, yıllık federal vergi geri ödemelerini yapmak için çoğu birey ve işletme gerektirir, eğer brüt gelirleri 65 yaşında ise, bu eşiğin 1,600 $ (veya% 15,800) Ev sahibi çiftler için doğru bir şekilde yapılır, nakit geliri 65 yaşın altındaki bireyler için ek olarak uygulanır.

Gelirinizin eşinin altında düşmesine rağmen, özel vergiler borçluysanız, net yatırım gelir vergisi gibi veya vergi mükelleflerinin yükümlülüklerini belirlemelerine yardımcı olmak için hala gerekli olabilir.

Federal Filing Deadline ve Extensions

Bireysel federal vergi geri dönüşleri için standart tarih:0) 15 Nisan'da [Dönetici 1 Nisan’da 15 Nisan'da bir hafta sonu veya yasal tatilden (örneğin Washington D.C.) çıkarılacak olan tarih, son tarih, 2024'te ertelendi.

Daha fazla zamana ihtiyaç duyan vergiler, ödeme yapanların ödemelerini talep edebilir.([Döneticileri değiştir) Bununla birlikte, ödeme yapmak için ödeme süresine ilişkin olarak, ödeme yapmak için ödeme yapmak için ödeme süresine tabi tutulacaktır.

Federal Formlar ve Krediler

İlk bireysel vergi geri dönüş formu, ek gelir, ayarlamalar, vergiler ve krediler. #40[DÜDÜDÜDÜDÜDÜDÜye Olmayan Vergi Kredisi (AOTC) ve Amerikan Fırsat Vergisi Kredisi (AOTC) eğitim masrafları için de önemli ölçüde vergi yükümlülüğünü ve bazı durumlarda, vergilerin ve kredilerin tamamının ödenmesine gerek yoktur.

Devlet Vergisi Gerekirleri ve Ölüleri

Hangi Devletler Bir Gelir Vergisini Takdir Ediyor?

2025 yılında, dokuz eyalet kişisel bir gelir vergisi getirmez: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire (sadece bir devlet gelir vergisi ve geri ödeme yapmak zorunda değildir), Güney Dakota, Tennessee, Texas, Washington ve Wyoming. Ek olarak, New Hampshire ve Washington (ve yakında ortadan kaldırılacak) vergiler ve Vergiler Bakanlığı'na sahip olmak için vergiler.

Devlet Filing Thresholds and Residency Kuralları

Çoğu eyalet, 2024'te tek bir dosyalama gereksinimini takip ediyor, ancak bu eşler federal AGI'nın çok daha düşük bir miktara sahip olup olmadığını yasaklamak zorunda kalabilirler. Örneğin, Kaliforniya'nın dünya genelindeki geliri 65'nin altında bir dosyalama gereksinimini, $ 2,304 (sadece federal 1,600 $ 'dan daha yüksek) ve diğer eyaletlerin bu eyaletten elde ettiği geliri artırmak zorunda kalır.

Devlet Ölüleri: Genellikle 15 Nisan, ama Her Zaman Değil

Birçok eyalet, 15 Nisan tarihinden itibaren, önemli istisnalar var. )Maine ve Massachusetts bir tatilden dolayı federal tarih değişikliğini onaylamış olsa da, ABD'nin batılı tarihi olarak kabul ettiği gibi, federal bir uzatma işlemine izin vermek zorunda kalıyor.

Devlet Formları, Krediler ve Federal Farklar

ABD federal Form 1040'ı kullanmıyor. Bunun yerine, her devlet federal sayıyla başlıyor ve devlet özel düzenlemeleri de dahil edebilir.Bu ayarlamalar bazı kesintilere (örneğin federal vergilere) ve yerel vergiler ABD'den "piggyback" veya birçok eyalete uygun olarak geri dönebilir.

Devlet Hazırlanır ve Ödeme Kuralları

Çoğu eyalet otomatik olarak federal bir uzatmanız varsa dosyaya bir uzatma izin verir, ancak birkaçı federal hükümet gibi, devlet uzatmaları genellikle son ödemelerde geçerli olan vergi ödemelerini uzatamaz, ancak bazen federal cezalar nedeniyle federal tahmin edilen vergi tarihlerine göre daha yüksek vergi ödemeleri yapılır (15 Haziran 15 Eylül, 15 Eylül ve Ocak 15 Haziran)

Devlet ve Federal Vergi Sistemleri arasındaki Anahtar Farklar

Ölçeği

15 Nisan'a kadar yapılan çalışmalar, 15 Nisan'da (sonrası) 15 Nisan'da yapılan bir süre boyunca, 15 Nisan'a kadar yapılan bir süre boyunca, özellikle de ABD'ye göre, Belçika'ya göre, Belçika'ya göre, diğer ülkelere kıyasla, Belçika'ya kıyasla, diğer ülkelere kıyasla, özellikle de geçerli olan bazı ülkelerle aynı şekilde.

Vergi Formları ve Talimatlar

[FONT:0]Federal:[Dönetici:[Dönetici:[Dönemli: · 4 ) Her devlet, federal AGI’yı takip ederken, New York'ta BT-201 Formunu gerektirir ve Kaliforniya da federallerden daha ayrıntılı bir şekilde kendi eğitim kitapçıkları vardır.

Residency and Source Income

[FONT=0]Federal: [Dönetici: [Dönetici: 0:2]) ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇ ⁇

Dedüksiyons and Credits

[FONT:0]Federal:[Dönetici:[Dönetici:0) Standart kesinti veya malat çıkarma cezası[Dönetici: CTC, EITC, AOTC. Birçok eyalet federal kesinti kurallarına uymaya büyük ölçüde sahiptir, ancak genellikle Kaliforniya gibi, federal miktardan daha düşük bir vergi kesintiye uğramaya sahip.

Hazırlanmalar ve Cezalar

[FONT-file:0)))) [Dönemli:[Dönemli: 0:0)))))))))))))))))))))))))))))))))))))En yüksek cezalar (günde))[geçmiş durumdaki bir durumda, bir devlet uzatma talebine ek olarak, bazı durumlarda, daha fazla agresif olabilir.

Dual Filings Yönetimi için Pratik Stratejiler

Devlet ve Federal Maddeler için Ayrı Kayıtlar

Federal geri dönüş sizin devlet geri dönüşünüzün temelini oluştururken, bazı öğeler ayrı bir takip gerektirir. Örneğin, federal getirinize karşı çıkarsanız, devlet vergi kesintisini birçok eyaletten hesaplayarak, eyalet vergilendirmesini gerektiren bir vergi kullanın. Benzer şekilde, başka bir devlet tarafından yayınlanan belediye tahvillerinden memnun ederseniz, ev eyalet verginiz federal düzeyde muaf olabilir.

Vergi Hazırlık Yazılımını veya Profesyonel Bir Profesyonel Olarak Kullanmayı Düşünmeyi Düşünmeyi Düşünmek

Modern vergi yazılımı (örneğin, TurboTax, H&R Block, TaxSlayer) otomatik olarak federal geri dönüşünüzü ve eyalete özgü kurallarınızı ithal eder. Ancak, tüm devlet özel verilere doğru girebilme sorumluluğunuz hala. karmaşık durumlar için - çok fazla devlet dosyalayıcıları, kendi kendine özgü bir yatırım gelirleri ile iş birliği - sertifikalı bir kamu muhasebecisi (CPA) veya kayıtlı bir ajan (EA) ile ilgili olarak, çoğu zaman yasal vergilendirmeye yardımcı olan.

Plan, her iki Seviye için de vergi ödemelerini tahmin etti

Federal düzeyde 1000 $ 'dan fazla borç almayı beklerseniz, federal tarihlerde aylık olarak tahmin edilen ödemeler yapmanız gerekir (15 Nisan 15, 15 Eylül, 15 Ocak) Tahmin edilen vergilerin altında bir ödeme yapılmasını bekleyebileceğiniz yıllık gelir taksit yöntemi kullanın.

Yasa Değişiklikleri Hakkında Güncelleme Tarihi

Vergi yasaları her yıl federal ve eyalet seviyelerinde değişir. Örneğin, Vergi Cuts ve Jobs Act (2017), federal kesintilere önemli değişiklikler yaptı ve IRS'nin “Tax Tips” bültene üye oldu.The state and local tax deduction).

Ortak Pitfalls ve Them'dan Nasıl Kaçırmak

Bir Devlet Ölülüğü Assumed Adapt nedeniyle

Devletin son tarihlerinizi 15 Nisan'dır. Devletin resmi web sitenizi kontrol edin. Doğru tarihle takviminizi kontrol edin. federal geri dönüş zamanınız olsa bile, eksik bir tarih önemli bir cezaya neden olabilir.

Uzak Yıl Hareket ettiğinde Bir Devlet Değiştirin

Yıl boyunca bir devletten diğerine taşınırsanız, genellikle bir bölüm yıllık ikamet eden geri dönüş her iki eyalette da dosyaya göndermelisiniz.Birçok vergi mükellefleri yanlışlıkla yeni durumda dosyaya ihtiyaç duyduklarını düşünüyor. Dosya her iki durumda da cezaları önlemek için geri döner.

Devlet Belediye Bond İlgisi Raporu Neglecting to Report Out-of-State Belediye Bond Interest

Başka bir devlet tarafından yayınlanan belediye bağlarından gelen ilgi genellikle ev ülkenizde vergilenebilir. Örneğin, New York belediye tahvillerini satın alan bir Kaliforniya ikamet eden bir kişi Kaliforniya'nın geri dönüşüne olan ilgiyi rapor etmemelidir. Federal vergi formları bunu bayraklamamalısınız, bu yüzden kendiniz takip etmelisiniz.

Federal Extensions'a Devlet Kısıtlığı varsayıyor

Çoğu eyalet federal bir uzatma kabul ederken, bazıları ( California ve Virginia gibi) ayrı bir uzatma formu vermenizi gerektirir.Eğer sadece dosya Form 4868'i ve devlete özgü formu değil, eyalet geri dönüşünüz gecikebilir. Cezanız her zaman sizin durumunızın uzatma talimatlarını okuyabilirsiniz.

Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç Sonuç

Devlet ve federal vergilendirme gereksinimleri arasındaki etkileşimin anlaşılması isteğe bağlı değildir - titiz kayıtları tutmak ve tahmini ödemelerinizi planlamak, en doğru ve mevcut bilgileri için, doğrudan resmi kaynaklara bakın, ne tür bir şekilde değişebilir ve nasıl genişletilebilir.[Dönetici web sitesi, 1+ ve 2. Sezonun vergi ajansına göre, tahmin edilen ödemelerinizi planlamak ve planlamanız gerekir.