Ang pag - aangkin sa mga gastusin sa negosyo sa iyong personal na pagsasauli ng buwis ay maaaring lubhang makabawas sa iyong kita, mag - ipon ng salapi samantalang pinananatiling matatag ang iyong negosyo kasama ng Internal Revenue Service. para sa maliliit na may - ari ng negosyo, freelancers, mga manggagawang may gug, at sariling mga indibiduwal na may sariling suweldo, anupat nauunawaan kung anong mga gastusin ang dapat gawin bilang isang madaling - gamiting kagamitan sa pananalapi at sa mga pamamaraang kailangan upang kapuwa ang pinansiyal na pangangalaga at ang audit na proteksiyon.

Ano ba ang mga Gastos sa Negosyo?

Ang mga gastos sa negosyo ay ang mga gastos na iyong kinikita sa karaniwang takbo ng pagpapatakbo ng iyong negosyo o negosyo. Binigyang kahulugan ito ng mga IRS sa paggamit ng dalawang pangunahing pagsubok: ang gastos ay dapat (karaniwan at tinatanggap sa iyong industriya) at [kailangan ng iyong linya ng gastos (tulong at angkop para sa iyong negosyo).

Kabilang sa mga halimbawa ng pangkaraniwan at kinakailangang gastos ay ang halaga ng mga hilaw na materyales, upa sa opisina, sahod ng empleyado, mga suskripsiyon ng software, at mga bayad sa propesyon. Kahit ang mga gastos na tila di-karaniwan sa ibang konteksto ay ang tulad ng cipriential na mga kasangkapan para sa isang pangkalakalan o natatanging mga kampanya sa marketing naific kung ito ay nakatutugon sa industriya physpecific standard.Ang kritikal na punto ay dapat tuwirang may kaugnayan sa paggawa ng kita para sa iyong negosyo, hindi isang nagbabalatkayong personal na gastos.

Mahalaga ring pansinin na ang pagsisimula ng cipeup ay nagkakahalaga ng cipixpenses bago simulan ng iyong negosyo ang aktibong mga operasyon na remedyado. Sa pangkalahatan, maaari kang bawasan ang $5,000 na halaga ng pagsisimula ng quartoup sa unang taon (na ang natitirang bahagi ay binago sa loob ng 180 buwan).

Karaniwang Nakawawalang - Bahala na mga Gastos sa Negosyo

Ang lawak ng nagastos sa negosyo ay hindi lahat ng gastos ay puwedeng gastusin, kundi isang pinalawak na listahan ng karaniwang mga kategorya, pati na ang mahahalagang tuntunin na kapit sa bawat isa.

Mga Suplay at mga Kagamitan sa Tanggapan

Ang mga bagay na gaya ng papel, mga panulat, printer cartridge, at postage ay maaaring madiskaril sa taon na ito'y bilhin. ang mas malaking kagamitan, gaya ng mga computer, printer, mga muwebles sa opisina, at makinarya, ay maaaring i - downfide sa pamamagitan ng depreciation o Seksiyon 179 expensing. Ang [[2] [[2] [179] Evention ay nagpapangyari sa iyo na ma - downset ang buong halaga ng mga kagamitang kuwalipikado hanggang sa isang itinakdang halaga (para sa $10,000, ang limitasyon ay $10,000, phaseut.)

Paglalakbay at Transportasyon

Ang mga gastos sa paglalakbay na nakukuha sa iyong tahanan para sa negosyo ay para sa mga layunin ng paggamit ng eroplano, otel, upa sa kotse, at 50% ng mga pagkain ay maaaring bayaran. Ang lokal na mga gastos sa transportasyon, gaya ng milya - milyang paglalakbay sa negosyo sa pagitan ng mga lugar ng trabaho o upang makilala ang isang kliyente, ay maaaring bawasan sa paggamit ng alin man sa pamantayang milyahe (sa 2025, 70 sentimos sa bawat milya) o aktuwal na gastos sa sasakyan (gas, langis, mga pagkumpuni, seguro, depreciation).

Pagkaing Pangnegosyo

Sa ilalim ng kasalukuyang batas (post stax Cuts and Jobs Act), ang mga pagkaing pangnegosyo na may mga kliyente, mga pag-asa, o mga kasamahan ay pangkalahatang 50% na maaaring i-clush hangga't ang mga ito ay direktang nauugnay o nauugnay sa aktibong pag-aasal ng iyong negosyo, at ikaw ay naroroon sa panahon ng pagkain. ang mga gastos sa libangan (concerts, mga laro, mga outings ng golf) ay hindi na maaaring i-creactable pagkatapos ng 2017. Mapanatili ang detalyadong mga rekord ng petsa, halaga, negosyo, at mga dumalo sa bawat kainan.

Pag - aanunsiyo at Palengke

Ang lahat ng gastos upang itaguyod ang iyong negosyo ay depende sa paggawa ng website, mga anunsiyo sa paghahanap ng makina, mga anunsiyo sa pag - iimprenta, mga promosyon sa social media, mga kard sa negosyo, at mga signage Musier ay maaaring lubusang malugi.

Mga Pang - aabuso at Internet

Kung mayroon kang dedikadong opisina sa bahay, ang isang bahagi ng iyong mga kagamitan ay 100% madaling makuha. Ang paggamit ng Internet at telepono pangunahin na para sa negosyo ay maaaring hindi magamit; kung mayroon kang isang linya na ginagamit kapuwa sa personal at sa negosyo, ang dami lamang ng makukuhang gamit ang makukuha.

Mga Serbisyo ng mga Tagapangasiwa

Ang mga babaeng binabayaran ng mga accountant, abogado, tagahanda ng buwis, kasangguni, at iba pang propesyonal ay karaniwan nang hindi na maaaring magbayad ng mga bayad sa mga abogado, kontrata, at pagpaplano ng buwis.

Seguro

Ang mga premium para sa seguro sa negosyo (karapatan, ari - arian, maling paggagamot, pag - abala sa negosyo, kabayaran sa mga manggagawa sa trabaho) ay lubusang hindi maaaring makuha.

Pagwawalang - Bahala at Pagtutuon ng Isip

Ang mga bagay na madaling makuha na ginagamit sa iyong negosyo sa mahigit na isang taon na mga kagamitan sa paggamit ng mga kagamitan sa paggamit ng mga kagamitang pang - ilaw, mga sasakyan, makinarya, computersixiare ay karaniwang naihahati sa kanilang kapaki - pakinabang na buhay sa paggamit ng isang paraan ng pag - aalis ng halaga na gaya ng Modified Accelerated Cost Recovery System (MACRS). Ang Seksiyon 179 na pagbabawas at bonus na depresiasyon (noong 2025, 80% para sa kuwalipikadong pag - aari) ay maaaring pabilisin ang mga limitasyong ito.

Kung Paano Mag - aangkin ng mga Gastos sa Negosyo

Ang pag-aangkin ng mga pagbabawas ay nagsisimula sa mahusay na pagtatala at nagtatapos sa tumpak na mga anyo ng buwis. ang pangunahing anyo para sa mga solong may ari at isang EREMBERCs ay Schedule C (Form 1040), Profit o Loss from Business. Kung ikaw ay nagpapatakbo bilang isang tambalan, S korporasyon, o korporasyon, iba't ibang mga porma ang kumakapit (hal., Form 1065, Form 1120S).

Ang Hakbang ng Pag - aayos ng Stepyle

Sundin ang pinalawak na mga hakbang na ito upang tiyakin na ang iyong pag - aangkin ay tama at maaaring baguhin:

  1. Gather All Documentation – Mga resibong pang-koleksiyon, sa mga resibo, mga statement ng bangko, mga statement ng credit card, mga trosong pang-kaparaan, at anumang iba pang mga rekord na nagpapatunay sa iyong mga gastos. Ang mga kopyang digital ay tinatanggap hangga't ang mga ito ay malinaw at nababasa.
  2. Categorize Bawat Gastusin – Paghahati ng mga gastos sa IRSECrecognize na mga kategorya (hal., advertising, gastos sa kotse at trak, mga komisyon at bayad, kontratang paggawa, pagkaubos, depreciasyon, mga programang pang-salapi, mga programang pang-salapi, seguro, interes, gastos sa trabaho at propesyonal na serbisyo, gastos sa opisina, pensiyon at pakinabang ⁇ , upa o pagpapaupa, pagkukumpuni at pagkukumpuni, mga suplay ng mga buwis at mga lisensiya, mga pagkain, mga kubyer, mga enteryo at mga eleksyon, mga elekweeksyon, mga gastusin, mga bayarin, mga bayarin, mga bayarin at iba pang-salapidentib.)
  3. [Tategory – Sum ang mga halaga sa bawat kategorya.[halong gastos sa calfuse (e.g., isang sasakyang ginagamit para sa parehong mga paglalakbay na pangnegosyo at personal), kalkulahin lamang ang porsiyento ng negosyo.[kailangan mong panatilihin ang isang contemporaneous milegage log upang suportahan ang mga persentahe ng business terrective.
  4. [1] [1]] [1]] [1] – Bahagi II ng Schedule C ay nagtatala ng mga kategorya ng gastos. Ipasok ang iyong mga kabuuan sa angkop na mga linya. Kung mayroon kang mga kategorya na hindi lumilitaw sa anyo (hal.g., ⁇ software subscriptions peripher), itala ang mga ito sa linya 27a (iba pang mga gastos) at magbigay ng pagkasira sa isang hiwalay na pangungusap.
  5. [[Cate:0]Reconcile with Income – Subtract kabuuang gastos mula sa mga malalaking resibo upang dumating sa netong pakinabang o kawalan.Enyunce na ang iyong iniulat na gastos ay hindi lumalampas sa kita na iyong kinita (maliban sa mga kaso kung saan maaari mong dalhin ang isang netong pagkalugi sa pagpapatakbo).
  6. [T]Review for True – Double calcheck na ang lahat ng mga pigura ay katumbas ng iyong mga rekord at hindi ka nag-angkin ng anumang personal na mga gastos.Attach document sa iyong buwis bumalik lamang kung kinakailangan (hal., para sa isang home office dead, Form 8829 ay dapat na magsampa).

Pag - iingat ng Pinakamahuhusay na Gawain

Ang mga mabubuting rekord ay inyong pinakamahusay na depensa sa isang audit. Ang mga IRS ay hindi nangangailangan ng espesipikong sistema, ngunit dapat na malinaw na ipakita ng inyong mga rekord ang dami, petsa, layunin ng negosyo, at relasyon ng mga taong nasasangkot sa bawat gastos. Kabilang sa mga susing gawain ay:

  • [[hiwalay na accounts – Panatilihin ang isang dedikadong business checking account at credit card upang maiwasan ang pakikipag-alyansa sa mga personal na transaksiyon.
  • Ang mga aksesong digital – Pagsusulit ng software tulad ng QuickBooks, Xero, o FreshBooks ay awtomatikong nag-iintermina ng mga gastos at maaaring mag-ugnay sa mga pagkain ng bangko. Ang mga app tulad ng Expensify o MEIQ ay tumutulong sa paghuli ng mga resibo at mixage.
  • Mag - ingat ng mga rekord sa loob ng hindi bababa sa tatlong taon – Ang batas ng mga limitasyon para sa isang IRS audit ay pangkalahatang tatlong taon mula sa taeng petsa (o dalawang taon mula nang bayaran ang buwis, kung alin man ang mamaya).
  • [Talaksan[[T:1] – Sa anumang gastos na maaaring ituring bilang personal (hal., isang kainan o isang planong internet sa bahay), sumulat ng maikling maikling tala na nagpapaliwanag sa dahilan ng negosyo.

Pantanging mga Pag - aasikaso sa Pag - aangkin ng mga Gastos

Ang ilang uri ng gastos ay may kakaibang mga tuntunin na maaaring lumikha ng mga patibong o pagkakataon para maiwasan ang karaniwang mga pagkakamali kung uunawain mo ang mga ito.

Paghina ng Tanggapan sa Tahanan

Kung gagamitin mo ang isang bahagi ng iyong tahanan nang bukod - tangi at regular bilang iyong pangunahing dako ng negosyo, maaaring bawasan mo ang isang bahagi ng iyong halaga ng pabahay na nagkakahalaga ng sapat na interes o upa, mga buwis sa ari - arian, seguro, mga kagamitan, pagkukumpuni, at pag - aayos. Ang IRS ay nag - aalok ng dalawang paraan: ang pinasimpleng paraan ($5 sa bawat piye kuwadrado, hanggang 300 piye kuwadrado) at ang [[T:2] [[2] [[2] [[0] [[T] [[T]:2] [[T] [[T] [[T] [[T]:00] Ang mga gastusin ay hindi na kailangan sa mga gastusing pangkaligtasan] para sa isang lugar na ginagamitanang - ulan para sa pamamagitan ng mga gastusin na ginagamit para sa pamamagitan ng mga gastusin na ginagamitandaan para sa pamamagitan ng mga silid - ulan na may sapat.

Mga Gastos sa Sasakyan

May dalawang pagpipilian ka para sa pagbabawas ng mga gastusin sa sasakyan: ang standard migage rate[ o aktwal na gastos[. Ang pamantayang milyahe (70 sentimos kada kilometro sa 2025]) ay kinabibilangan ng mga gastos sa pagpapatakbo ng sasakyan na recigurgas, langis, mga pagkumpuni, seguro, at depreciation rated ay mas madaling pag-up. Ang gastos ay kinakailangan upang matunton ang lahat ng sasakyan at kalkulahin ang porsiyento ng iyong gagamitin sa unang taon; kung sa unang pagkakataon, ang paraang pag-taon ay hindi mo na ang paggamit ng pag-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-sa-daan (para sa pamamaraang digital runang run) ay ang mga gastusin sa run-oras; kung ang mga gastusin sa run-taon ay ang mga gastusin sa runang ter.

Pagkain at Libangan

Gaya ng nabanggit na, ang mga gastos sa paglilibang (mga tiket sa laro, golf, laro sa isport) ay hindi na maaaring bawasan, gayunman, ang mga pagkaing inilalaan para sa kaginhawahan ng iyong amo (o para sa iyong mga empleado) ay maaaring 100% na madaling makuha kung ang ilang kalagayan ay matugunan (hal., ang among si Alvina ay naglaan ng mga pagkain para sa mga manggagawa sa ibang bansa).

Pag - unawa at Seksiyon 179 ang Aasahan

Sa halip na ipagwalang - bahala ang isang bagay sa loob ng maraming taon, ang Seksiyon 179 ay nagpapangyari sa iyo na bawasan ang buong halaga sa taóng ginugol mo sa paglilingkod, anupat maaaring limitahan ito. Sa 2025, ang pinakamalaking pagbabawas ay $1,20,000, na may phase phytopout kapag ang kabuuang mga biniling kagamitan ay lumampas sa $3,050,000.

Mga Mungkahi Para Matingnan ang mga Deduksiyon Mo

Para manatiling matatag habang nag - aawtahin ang mga limitasyon, kailangan ang pagiging maingat at maingat para mabawasan ang bayarin mo sa buwis nang hindi itinataas ang mga pulang bandila:

  • [Talaksan ang lahat ng bagay, kahit na ang maliliit na pagbili – Isang $10 software na subscription at isang $5 na bayad sa pagparada ay nakadagdag sa paglipas ng taon.Liks ang isang sistema upang magtala kaagad.
  • [[Pareparate]] Ang mga gastusing personal at pangnegosyo ay ganap na[ – Gumamit ng hiwalay na mga account at credit card.[kailangan ng sanggunian] Kung di sinasadyang magbabayad ka ng personal na gastos mula sa account sa negosyo, bayaran agad ang account sa negosyo at i-record ang pagbabayad.
  • Sa ilalim ng mga tuntunin sa pagkawala ng libangan – Ang mga IRS ay maaaring muling mag-klas ng isang hindi nagbabagong hindi kapakipakinabang na negosyo bilang isang libangan, di-nagpapahintulot ng mga pagbabawas sa labis na kita. Kung nagpapakita ng netong pagkawala sa loob ng maraming taon, maging handa upang ipakita ang motibong pakinabang (hal., sa pamamagitan ng isang pormal na planong pangnegosyo, hiwalay na mga rekord, at mga pagsisikap upang kumita ng kita).
  • Sasamantalahin ang mga kontribusyon sa pagreretiro – Ang mga indibiduwal na may sariling ari-arian ay maaaring mag-ambag sa SEP IRAs, SIMPLE IRAs, o Solo 401(k)s, pag-aalok ng mga kontribusyon bilang isang pag-aangkop sa kita (hindi gastos sa negosyo). Ang mga kontribusyon ay nagbabawas ng buwis sa sarili survelopment pati na rin ang buwis sa kita.
  • Ang leave state[literal na mga pagbabawas[ – Ang ilang mga estado ay nag-aalok ng karagdagang mga pagbabawas o kredito para sa mga maliliit na negosyo (e.g., mga pag-arkila ng mga kredito, R&D credits). (sa Ingles) (sa Ingles) Tspeksye ng ahensiya ng pagbubuwis ng estado para sa patnubay.

Karaniwang mga Pagkakamali na Dapat Iwasan

Ang mga ito ay hindi na ginagamit ng mga may - ari ng maliit na negosyo para hindi ka makabalik nang tumpak at hindi ka na makapag - aawdisyon:

  1. Pag-iipon ng mga personal na gastos bilang gastos sa negosyo – Sinusuri ng mga IRS ang mga bagay na maaaring personal na gamitin, tulad ng mga laptop, cell phone, sasakyan, at traditionificit na kinabibilangan ng malaki-laking personal na oras. Ang bahaging pangnegosyo lamang ang quartouse ay aktible.
  2. Ang pag-iwas sa pagpapatunay – Kung walang resibo, kinanselang tseke, o iba pang nasusulat na katibayan, maaaring i-uncan ng IRS ang pagbabawas. Para sa mga gastos na mahigit $75, mahigpit na inirerekomenda ang isang detalyadong resibo; para sa resettlement, kailangan ang isang bayarin sa hotel.
  3. [[Ituwid na taya sa mga gastos – Ang pagpapawalang bisa sa isang pagpapabuti ng kapital bilang isang pagkukumpuni (o kabaligtaran) ay maaaring magbago ng tiyempo ng iyong pagbabawas.[malaking isang gastos sa paggamit ng epiculatorytime na nagpapalawig ng isang assetiris na buhay ay dapat pangkalahatang i-presiplikado.
  4. Hindi tama ang pag-iinhinyero ng pamantayang rate ng migrante[[1] – Hindi mo magagamit ang pamantayang milyahe kung ikaw ay nag-angkin ng aktuwal na gastos sa isang nakaraang taon para sa parehong sasakyan o kung gumamit ka ng higit sa apat na sasakyan nang sabay-sabay sa iyong negosyo.
  5. Ang Overlooking lowover extendations[ – Ilang gastos (hal., net operating loos, capital love, harge endovers) ay dapat subaybayan sa loob ng mga taon. Ang pagbaba ng track ng carryforwards ay nag-iiwan ng pera sa mesa.
  6. Huwag magsalansan ng Schedule C kapag kinakailangan – Kahit na kung ang iyong negosyo ay nagpapakita ng kawalan, dapat kang mag-publish ng C (o ang angkop na tambalan/corporate form) upang iulat ang kita at mga gastos. Ang hindi paggawa nito ay maaaring pagmulan ng mga parusa.

Kung Kailan Hihingi ng Tulong ng mga Doktor

Bagaman maraming maliliit na may - ari ng negosyo ang nag - uutos ng kanilang sariling buwis, ang ilang kalagayan ay humihiling ng propesyonal na tulong. ang mga kagamitang gaya ng mga operasyon sa multisepto, internasyonal na mga transaksiyon, malalaking ari - ariang may kapital, mga pagbabawas sa mga gastusin sa bahay, independiyenteng mga klasipikasyon ng kontratista., at mga kredito sa buwis para sa pananaliksik o mababang halaga ng salapi ay pawang nakadaragdag sa panganib ng audit.

Konsultahin ang [[IS Publication 535 (Busty Suxts)[ para sa opisyal na patnubay sa halos lahat ng mga deadminasyon na tinatalakay dito.[para sa mga detalye ng opisina sa tahanan, tumutukoy ang mga ito sa Mga IRIRS Publication 587 (Pangasiwang Paggamit ng Iyong Tahanan).

Sa pamamagitan ng maingat na pagsubaybay at pag - aangkin ng iyong mga gastusin sa negosyo sa iyong personal na pagsasauli ng buwis, mababawasan mo ang iyong matrikula, mababawasan ang iyong sariling pabigat sa buwis, at mapasusulong ang iyong panlahat na pinansiyal na katayuan.