Введение: Что означает тест на банкротство главы 13?

Когда люди рассматривают возможность подачи заявления о банкротстве, они часто слышат о «тесте средств». Многие предполагают, что он применяется только к банкротству главы 7, но тест средств также играет решающую роль в главе 13. Фактически тест средств непосредственно определяет сумму, которую вы должны заплатить необеспеченным кредиторам в соответствии с планом погашения главы 13. Понимание того, как работает этот расчет, важно для любого, кто изучает главу 13 как путь к облегчению долгового бремени.

Глава 13 банкротство предназначено для лиц с регулярным доходом, которые могут взять на себя обязательства по плану погашения на три-пять лет. Суд требует, чтобы ваш план посвящал весь «прогнозируемый располагаемый доход» необеспеченным кредиторам. Тест средств обеспечивает формулу для расчета этого располагаемого дохода. Если вы просчитаете или не учитываете допустимые расходы, ваш план может быть отклонен или вы можете заплатить больше, чем необходимо. Эта статья проведет вас через каждый шаг теста средств для главы 13, от сравнения доходов до вычетов расходов, поэтому вы можете подойти к своему делу с уверенностью.

Что такое тест Means?

Тест средств был создан в рамках Закона о предотвращении злоупотреблений банкротством и защите прав потребителей (BAPCPA) 2005 года. Его первоначальной целью было предотвратить злоупотребление банкротством в главе 7 должниками с более высокими доходами путем списания долгов, которые они могли разумно погасить. В тесте используется стандартизированная формула для сравнения вашего дохода со средними доходами штата, а затем рассчитывается ваш «единый доход» на основе квот на расходы IRS.

Для главы 13 проверка средств выполняет другую, но не менее важную функцию: она устанавливает размер взноса в пользу необеспеченных кредиторов. Несмотря на то, что в главе 13 требуется, чтобы вы предложили план погашения, суд не подтвердит этот план, если он не отвечает определенным законодательным требованиям. Одним из этих требований является то, что вы платите весь свой «прогнозируемый располагаемый доход» за соответствующий период действия обязательств (три года, если ваш доход ниже медианы, пять лет, если он выше).

Кто должен пройти тест на определение главы 13?

Каждый отдельный должник, который подает заявку на участие в Главе 13, должен пройти тест на средства. Освобождение от уплаты налогов не предусмотрено; даже если ваш доход очень низок, вам все равно необходимо заполнить форму (Официальная форма 122C-1). Однако результаты теста определяют ваши обязательства по погашению:

  • Должники с низким доходом: Если ваш текущий ежемесячный доход (CMI) меньше среднего дохода для размера вашего домохозяйства в вашем штате, вы считаетесь должником с низким доходом. Ваш тест на средства останавливается на сравнении доходов. Вы по-прежнему обязаны платить располагаемый доход в течение трех лет, но расчет следует более простой путь, основанный на ваших фактических расходах.
  • Должники с доходом выше среднего: Если ваш CMI превышает медиану штата, вы должны пройти весь тест средств. Это означает вычет разрешенных расходов из вашего дохода, чтобы получить «ежемесячный располагаемый доход». Для должников выше среднего план погашения должен работать в течение пяти лет, а тест средств определяет минимальный платеж необеспеченным кредиторам.

Важно отметить, что даже если вы ниже среднего, вам все равно может потребоваться пройти полный тест, если ваш случай связан с особыми обстоятельствами (обсуждается позже).

Как работает тест в главе 13

Тест на средства - это двухчастный процесс. Первая часть сравнивает ваш доход с медианой штата. Вторая часть рассчитывает ваш располагаемый доход, если вы превысите эту медиану. Давайте рассмотрим каждый шаг подробно.

Шаг 1: Сравнение доходов

Ваш «текущий ежемесячный доход» (CMI) является отправной точкой. CMI определяется как среднемесячный доход, который вы получили из всех источников в течение шести календарных месяцев до подачи. Это включает заработную плату, доход от самостоятельной занятости, доход от аренды, пособия по безработице, социальное обеспечение (хотя некоторые части могут быть освобождены) и практически любой другой регулярный источник. Он не включает пособия по социальному обеспечению, полученные в качестве иждивенца другого лица при определенных обстоятельствах, или пособия по Закону о пенсионном обеспечении на железной дороге.

После того, как вы рассчитаете свой CMI, вы сравниваете его со средним доходом для домохозяйства вашего размера в вашем штате. Доверительный управляющий США публикует обновленные средние показатели дохода каждый год (обычно в апреле и ноябре). Вы можете найти их на веб-сайте программы доверительного управления США . Если ваш CMI находится на уровне или ниже этой медианы, вы «ниже медианы» и тест средств завершен. Если ваш CMI превышает медиану, вы переходите к шагу 2.

Пример: Предположим, вы являетесь единственным досье в Калифорнии. В 2025 году средний годовой доход домохозяйства из одного человека в Калифорнии составляет около 79 000 долларов. Если ваш шестимесячный средний доход составляет 6 000 долларов в месяц (72 000 долларов в год), вы ниже среднего и вам не нужно рассчитывать располагаемый доход с использованием стандартов IRS. Ваш план по-прежнему потребует от вас уплаты всего располагаемого дохода, но располагаемый доход рассчитывается с использованием ваших фактических бюджетных расходов (в пределах разумного).

Шаг 2: Расчет располагаемого дохода (для должников с более высоким уровнем дохода)

Если ваш доход превышает медиану штата, вы должны заполнить всю форму теста средств, вычитая стандартизированные суммы расходов из вашего CMI. Результатом является ваш «ежемесячный располагаемый доход» - минимальная сумма, которую вы должны платить необеспеченным кредиторам каждый месяц в течение срока действия вашего плана.

Разрешенные расходы — это не просто то, что вы фактически тратите. Вместо этого вы используете национальные стандарты IRS и местные стандарты для многих категорий, таких как еда, одежда, жилье, коммунальные услуги, транспорт и многое другое. Эти стандарты устанавливают максимально допустимые суммы. Например, национальный стандарт IRS для продуктов питания и одежды для домохозяйства с одним человеком может составлять около 750 долларов в месяц. Если вы на самом деле тратите 600 долларов, вы можете вычесть только 600 долларов. Но если вы на самом деле тратите 1000 долларов, вы все равно можете вычесть стандартную сумму 750 долларов, если у вас нет особых обстоятельств.

Тест на средства также позволяет вычитать фактические платежи по обеспеченному долгу (например, ипотека, автокредит) и приоритетные долги (например, налоги, алименты на ребенка). Некоторые расходы, такие как медицинское страхование, образование (ограниченные) и благотворительные взносы, разрешены в конкретных ситуациях.

Расчет теста средств: подробное руководство

Заполнение формы испытания средств (форма 122С-1) требует тщательной финансовой информации.

Виды доходов, включенных в текущий ежемесячный доход

CMI шире, чем ваша зарплата. Вы должны включить:

  • Заработная плата, оклады, чаевые, бонусы, комиссии. Используйте среднее значение за шесть месяцев.
  • Доход от самостоятельной занятости. Включает валовой доход за вычетом обычных деловых расходов.
  • Рентабельный доход. Чистый доход после расходов на недвижимость.
  • Пенсионное обеспечение, социальное обеспечение, безработица, инвалидность. Примечание: социальное обеспечение исключается из CMI для целей тестирования средств, если вы не обязаны включать его из-за поправок, но в настоящее время руководство рассматривает социальное обеспечение как часть CMI для главы 13 (хотя это не считается для среднего сравнения).
  • Инвестиционный доход. Дивиденды, проценты и прирост капитала.
  • Регулярные взносы. Деньги от членов семьи, которые являются устойчивыми и предсказуемыми.

Одноразовый или нерегулярный доход (например, наследство или подарок) обычно не включается в ИМТ для проверки средств, но может повлиять на располагаемый доход в вашем плане.

Допустимые расходы и вычеты

В тесте на средства используется сочетание стандартов IRS и фактических расходов. Основными категориями являются:

  • IRS Национальные стандарты: Пища, одежда, предметы домашнего обихода, уход за собой и прочие. Это фиксированные суммы, основанные на размере домохозяйства и доходах. Вы не можете вычесть больше, чем стандарт, даже если вы тратите больше.
  • IRS Местные стандарты: Жилищные и коммунальные услуги (аренда или ипотека, налоги на имущество, страхование, техническое обслуживание, газ, электричество, вода) и транспорт (эксплуатация транспортных средств, общественный транспорт и расходы на владение). Местные стандарты варьируются в зависимости от округа и региона.
  • Фактические платежи по обеспеченному долгу: Ипотечный основной долг и проценты, платежи по автокредитам и другие обеспеченные долги. Вы можете вычесть фактические суммы контракта.
  • Приоритетные долги: Возврат налогов, причитающихся IRS или государству, задолженность по алиментам на детей и другие необеспеченные приоритетные требования. Вы можете вычесть среднемесячную сумму, которую вам нужно будет заплатить по плану.
  • Медицинское страхование и медицинские расходы из собственного кармана. Вы можете вычесть фактические страховые взносы и расходы на медицинское страхование, которые превышают 10% вашего дохода (с учетом ограничений).
  • Расходы на образование: Ограничено обязательным школьным обучением и платой за детей-иждивенцев. Как правило, добровольное частное школьное обучение не вычитается, если нет особой необходимости.
  • Налоги еще не включены. Вычитают налоги на заработную плату и среднемесячные платежи по подоходному налогу.
  • Другие необходимые расходы. Некоторые суды разрешают вычеты за уход за детьми, выплаты по решению суда, непроизвольные кредиты (например, студенческие кредиты) и другие предметы, если вы можете доказать, что они разумны и необходимы.

После вычета всех разрешенных расходов из CMI вы получаете свой «ежемесячный располагаемый доход». Это число раз 60 (для 5-летнего плана) является минимальным общим платежом необеспеченным кредиторам — если вы не можете предложить план, который выплачивает все долги в полном объеме раньше.

Особые обстоятельства и исключения из трудностей

Иногда стандартизированные суммы расходов не отражают ваши фактические расходы. Код банкротства позволяет вышесредним должникам запросить корректировку "особых обстоятельств". Это не бесплатный пропуск. Вы должны подать отдельное ходатайство и предоставить подробную документацию, показывающую, что расходы необходимы и не покрываются стандартами. Общие примеры включают:

  • Медицинские расходы для хронически больного члена семьи, которые превышают пособие IRS.
  • Более высокие затраты на жилье из-за проживания с ограниченными возможностями или необычного местного рынка.
  • Стоимость обучения для ребенка-инвалида, нуждающегося в специализированном обучении.
  • (FLT:0) Забота о пожилом родителе (FLT:1), если вы оказываете прямую финансовую поддержку.

Если суд выдаст специальную корректировку обстоятельств, это снизит ваши средства проверки располагаемого дохода. Это может быть мощным инструментом, но для этого нужны веские доказательства и зачастую помощь опытного адвоката по банкротству.

Последствия теста средств для квалификации главы 13

Тест средств не определяет, можете ли вы подать заявку на участие в программе Глава 13 — Глава 13 приемлемость основана на наличии регулярных доходов и лимитов задолженности в размере менее 2,75 млн долларов (по состоянию на 2025 год). Тест средств определяет, сколько вы должны заплатить. Поэтому тест на «неудавшееся» средство для главы 13 — это не дисквалификация, а скорее сигнал о том, что ваш план должен быть более щедрым к необеспеченным кредиторам.

Если ваш тест на средства показывает высокий располагаемый доход, ваши платежи по плану будут выше. Если ваш располагаемый доход равен нулю или отрицательным, вы можете предложить план, который выплачивает только приоритетные и обеспеченные долги, оставляя необеспеченных кредиторов с небольшим или нулевым доходом, но вам все равно нужно предлагать платежи в течение трех лет. Этот сценарий часто происходит, когда ваш CMI ниже медианы или ваши расходы высоки.

Если вы выше среднего и ваш расчет теста средств показывает значительную сумму располагаемого дохода, суд потребует, чтобы эта сумма выплачивалась в план каждый месяц. Невыполнение этих платежей может привести к увольнению или преобразованию в главу 7. Однако, если ваше финансовое положение изменится во время плана (например, потеря работы), вы можете запросить изменение.

Важно также понимать, что проверка средств является лишь одной частью процесса подтверждения главы 13. Вы также должны соответствовать другим тестам, таким как тест на «наилучшие интересы кредиторов» (необеспеченные кредиторы должны получить по крайней мере то, что они получат в ликвидации главы 7) и требование «добросовестности».

Распространенные заблуждения о тесте средств в главе 13

Многие люди верят мифам, которые могут привести к дорогостоящим ошибкам. Давайте их проясним:

  • Миф: Тест на средства применяется только к главе 7. Ложная. Как подробно описано выше, тест на средства непосредственно диктует минимальный план оплаты в главе 13 для должников выше среднего.
  • Миф: Если вы сдаете тест на средства, вам не нужен план погашения. Ложный. Даже если ваш тест на средства показывает нулевой располагаемый доход, вы все равно должны предложить план оплаты обеспеченных и приоритетных долгов. Вы не можете просто уйти в главе 13.
  • Миф: Вы можете вычесть все свои фактические расходы. Не совсем точны. Для должников выше среднего многие категории расходов ограничены стандартами IRS. Для должников ниже среднего уровня вы можете использовать фактические расходы, но суд все равно рассматривает их на предмет разумности.
  • Миф: Тест на средства необязателен.] Ложь. Каждый должник главы 13 должен подать в суд Форму 122С-1. Невыполнение этого требования может привести к увольнению.
  • Миф: Доходы по социальному обеспечению всегда освобождаются.] Частично правда. Пособия по социальному обеспечению исключаются из определения «текущий ежемесячный доход» для среднего сравнения, но официальная форма включает в расчет доходов по социальному обеспечению с целью располагаемого дохода. Всегда проверяйте текущие инструкции.

Практические шаги для подготовки вашего теста средств

Поскольку тест на средства включает в себя сложные расчеты и юридические правила, принятие этих мер может помочь вам подготовиться к следующему этапу:

  1. Соберите шесть месяцев стипендий. Для сотрудников, соберите стипендии с шести полных календарных месяцев до подачи. Для самозанятых, составьте отчеты о прибылях и убытках.
  2. Перечислите все источники дохода. Включите алименты, доход от аренды и любой другой регулярный денежный поток.
  3. Документируйте свои расходы. Сохраните квитанции и банковские выписки для продуктов питания, жилья, коммунальных услуг, медицинских услуг и транспорта. Вам нужно будет показать либо фактические расходы, либо то, что вы имеете право на стандартные вычеты.
  4. Выявить обеспеченные долги и приоритетные долги. Ипотечные ведомости, договоры автокредитования, налоговые расшифровки и приказы о алиментах на детей.
  5. Использовать правильные средние показатели дохода. Проверить Страница тестирования средств попечителя США для самых последних данных о медианных доходах штата.
  6. Рассмотрите возможность найма адвоката по банкротству. Тест на средства не является проектом DIY для всех. Небольшая ошибка в классификации расходов может стоить вам тысяч долларов в виде дополнительных платежей по плану.

Многие суды также предоставляют подробные инструкции на своих веб-сайтах. Например, страница Формы банкротства судов США содержит официальные формы и инструкции для Формы 122C-1.

Когда тест работает в вашу пользу

Хотя тест на средства может показаться препятствием, он может на самом деле принести пользу должникам. Для выше среднего файловщика использование стандартов расходов IRS означает, что даже если вы тратите меньше, чем стандарт на продукты питания или одежду, вы все равно можете вычесть более высокую стандартную сумму во многих случаях. Это может эффективно снизить ваш располагаемый доход. Например, национальный стандарт IRS для семьи из четырех человек может составлять 1500 долларов США в месяц для продуктов питания и одежды, но если вы на самом деле тратите только 1200 долларов США, вы все равно можете использовать стандартную 1500 долларов США (проверьте инструкции по форме - некоторые версии позволяют вам требовать стандарт только в том случае, если вы фактически несете расходы). На самом деле правило заключается в том, что вы вычитаете стандарт или ваш фактический, в зависимости от того, что меньше, если у вас нет особых обстоятельств. Это общий нюанс. Так что внимательное чтение имеет важное значение.

Кроме того, тест на средства может защитить вас, если ваш доход ниже среднего. В этом случае вы не подпадаете под ограничения расходов IRS, поэтому вы можете использовать свои фактические разумные расходы. Если у вас высокие ипотечные платежи или медицинские счета, ваш располагаемый доход может быть отрицательным, что позволяет вам предлагать план с минимальными платежами необеспеченным кредиторам.

Вывод: следующий шаг с помощью теста средств

Тест на средства для банкротства главы 13 не является препятствием для подачи - это основа, которая обеспечивает справедливое отношение как к должникам, так и к кредиторам. Понимая, как это работает, вы можете предвидеть минимальные платежи, необходимые в вашем плане погашения, и избегать сюрпризов. Каждый год тысячи людей успешно завершают планы главы 13 и получают облегчение долгового бремени. Ключ заключается в том, чтобы точно подготовиться и обратиться за профессиональной помощью, когда это необходимо.

Если вы рассматриваете главу 13, начните с рассмотрения вашего дохода по отношению к медиане штата. Затем, если вы выше медианы, тщательно рассчитайте свои допустимые расходы с использованием последних стандартов IRS. Не угадайте. Финансовые стандарты IRS Collection периодически обновляются и доступны онлайн. Наконец, проконсультируйтесь с местным адвокатом по банкротству, который может запускать номера для вашей конкретной ситуации. Стоимость консультации - небольшая цена по сравнению с деньгами, которые вы могли бы сэкономить, правильно структурируя свой план.

Помните, что тест на средства - это всего лишь одна часть головоломки главы 13. Также нужно соблюдать требования к кредитному консультированию, составлять все расписания и заявления и предлагать осуществимый план. Но освоение теста на средства дает вам прочную основу для уверенного продвижения вперед.