Медпомощь служит критической сетью безопасности для миллионов американцев с низким доходом, охватывая долгосрочный уход, пребывание в доме престарелых и другие основные медицинские услуги. Однако, квалификация для пособий требует строгого соблюдения пределов дохода и активов, которые варьируются в зависимости от штата. Для пожилых людей, которые накопили сбережения, пенсионные счета или полисы страхования жизни, удовлетворение этих пределов часто требует стратегического планирования для сохранения богатства при обеспечении права на участие. Одним из менее известных, но убедительных инструментов на этой арене является поселение жизни - продажа существующего полиса страхования жизни третьей стороне за единовременную сумму. В этой статье рассматривается, как пожизненные поселения могут быть использованы для планирования активов Medicaid, выгоды и риски, связанные с, и шаги, необходимые для эффективного осуществления стратегии.

Понимание правил активов и доходов Medicaid

Medicaid - это совместная федеральная и государственная программа, которая обеспечивает медицинское страхование для людей с ограниченными ресурсами. В то время как право на получение медицинской помощи отличается от штата, большинство программ накладывают ограничение на подсчитываемые активы - обычно от 2000 до 15 000 долларов США для отдельного лица, хотя некоторые штаты допускают более высокие ограничения для собственного капитала или фондов захоронения. Подсчетные активы включают наличные деньги, акции, облигации, недвижимость за пределами основного места жительства и стоимость страхования жизни с передачей наличных средств. Политики с номинальной стоимостью ниже определенного порога (часто 1500 долларов США) могут быть освобождены, но более крупные политики считаются как активы, если они не являются политикой без денежной стоимости.

Чтобы претендовать, заявители часто должны тратить излишки активов, дарить их или конвертировать их в освобожденные формы (например, предоплаченные планы похорон или улучшения дома). Тем не менее, каждая из этих стратегий несет подводные камни - дарение может вызвать период штрафа в соответствии с правилом оглядки Medicid, которое наказывает переводы, сделанные в течение пяти лет после подачи заявки. Жизненные расчеты предлагают альтернативу: преобразование неликвидного страхового полиса в наличные деньги, которые могут быть использованы для удовлетворения лимитов активов и оплаты ухода, не вызывая штрафов за оглядку (при условии, что доходы расходуются надлежащим образом).

Что такое поселение жизни?

Жизненный расчет - это продажа существующего полиса страхования жизни стороннему инвестору (компания по расчету жизни) за единовременную сумму, которая меньше, чем пособие по смерти полиса, но больше, чем его денежная стоимость капитуляции. Покупатель становится новым владельцем и бенефициаром, выплачивая все будущие премии и собирая пособие по смерти, когда застрахованный умирает. Первоначально разработанный в 1980-х годах как «виатические расчеты» для неизлечимо больных пациентов, рынок расширился в 1990-х годах, чтобы включить пожилых людей с хроническими заболеваниями или преклонным возрастом. Сегодня, пожизненные расчеты регулируются в большинстве штатов и могут быть жизнеспособным вариантом для держателей полиса в возрасте 65 лет и старше с номинальной стоимостью полиса 100 000 долларов США или более, хотя более низкие суммы также могут претендовать.

Ключевые термины для понимания:

  • Лицевая стоимость (пожизненное пособие): Сумма, которую страховая компания выплачивает после смерти застрахованного.
  • Стоимость возврата денежных средств: Сумма, которую страховая компания выплатит, если полис будет отменен до смерти (часто намного меньше, чем предложение о пожизненном урегулировании).
  • Сумма предложения: Единовременная сумма, которую поставщик услуг по урегулированию жизни заплатит, как правило, 10-30% от номинальной стоимости, в зависимости от здоровья и продолжительности жизни застрахованного.
  • Сетевое урегулирование: Сумма предложения за вычетом любых сборов, кредитов или комиссий.

Например, универсальная политика в отношении 80-летнего человека с умеренными заболеваниями в размере 500 000 долларов США может принести пожизненное урегулирование в размере 80 000-150 000 долларов США, что намного выше стоимости отказа от политики в размере 10 000 долларов США. Эти деньги затем могут быть использованы для оплаты медицинских счетов, расходов на проживание или для изменения портфеля активов для получения права на получение Medicaid.

Как поселения вписываются в планирование активов Medicaid

При подаче заявки на Medicaid стоимость передачи наличных денег полиса страхования жизни считается ресурсом. Если эта стоимость превышает лимит активов государства, владелец полиса должен либо уменьшить ее, заимствуя против полиса, обналичивая его, либо преобразовывая его в освобожденный фонд захоронения (обычно разрешенный для полисов с номинальной стоимостью до 1500 долларов США). Для крупных полисов эти варианты неадекватны: заимствование увеличивает долг, а обналичивание несет налоговые последствия. Предоставление полиса члену семьи может вызвать штраф за оглядку, если перевод не по справедливой рыночной стоимости.

Решение для урегулирования жизни

Жизненный расчет эффективно преобразует политику в наличные деньги, которые могут быть:

  • Распределение ресурсов, освобождаемых от налога, таких как ремонт дома, модификация транспортного средства или медицинское оборудование, ни один из которых не учитывается в отношении лимитов активов.
  • Используется для предоплаты похорон и расходов на погребение до разрешенных государством сумм (часто 10 000–15 000 долларов США).
  • Исчерпанные расходы на уход перед подачей заявки, таким образом, сокращая подсчитываемые активы до нуля.
  • Переводится через вексель или аннуитет , которые могут быть освобождены в соответствии с определенными правилами Medicaid (требует тщательного структурирования с адвокатом старшего возраста).

Поскольку продажа является сделкой по справедливой рыночной стоимости, она не является подарком; поэтому она не вызывает штрафа за возврат Medicaid. Единовременная сумма становится неограниченным активом, который заявитель может затем потратить таким образом, чтобы соответствовать правилам Medicaid. Например, заявитель может использовать выручку для погашения ипотеки (если лимит собственного капитала не превышен) или для покупки личного контракта на обслуживание для будущего ухода.

Избегать распространенных ошибок

Одна опасная ловушка: если доходы от пожизненного расчета просто припаркованы на банковском счете во время подачи заявки, они будут считаться подсчитываемым активом, потенциально дисквалифицирующим заявителя. Наличные деньги должны быть потрачены или преобразованы в освобожденные активы в течение того же месяца получения. Квалифицированный планировщик разработает план расходов, который соответствует правилам Medicaid и непосредственным потребностям заявителя.

Преимущества использования поселений для планирования медицинской помощи

Основным преимуществом является то, что пожизненное урегулирование может извлечь выгоду из политики, которая в противном случае была бы обязательством по правилам Medicaid.

  • Немедленное вливание денежных средств: Единовременная сумма может покрывать расходы на дом престарелых, уход на дому или медицинские счета, пока заявитель все еще находится в процессе квалификации.
  • Отказ от штрафов за дарение: В отличие от предоставления полиса родственнику, который может вызвать длительный штраф за передачу, продажа по справедливой стоимости не наказывается.
  • Никакого постоянного бремени премий: Как только политика будет продана, покупатель платит будущие премии, освобождая доход, который в противном случае мог бы пойти на поддержание покрытия.
  • Потенциальные налоговые преимущества: Доходы от расчетов по жизни, как правило, не облагаются налогом в пределах стоимости политики, при этом только доходы облагаются налогом как обычный доход. При правильном планировании это можно свести к минимуму.
  • Упрощение недвижимости: После продажи полис больше не является частью имущества застрахованного, что может снизить затраты на завещание и сложность.

Пример примера

Рассмотрим Маргарет, 78-летнюю вдову с политикой в 250 000 долларов в течение всей жизни, в которой она больше не нуждается. Стоимость ее политики в денежной сдаче составляет 12 000 долларов, а предельный размер активов ее государства Medicaid составляет 2000 долларов. Предоставление политики ее сыну вызовет штраф за перевод в соответствии с правилом обратного оборачивания. Вместо этого она продает политику в пожизненном урегулировании за 55 000 долларов. Она использует 10 000 долларов для предоплаты своих похорон, 20 000 долларов для оплаты ее автомобиля (освобожденный актив в ее штате), а оставшиеся 25 000 долларов для покрытия расходов на ее вспомогательные средства для проживания в течение трех месяцев. С ее счетными активами теперь менее 2000 долларов она имеет право на Medicaid в следующем месяце. Продажа не включает подарок, поэтому не применяется срок штрафа.

Риски и соображения

Хотя поселения являются мощным инструментом, они не лишены недостатков. Кандидаты должны тщательно взвесить их:

  • Пособие в случае потери жизни: Бенефициары — часто члены семьи — не получат ничего от политики. Это может быть крупной эмоциональной и финансовой жертвой.
  • Ограничения на право на участие: Поставщики услуг по расчету на жизнь обычно требуют политики номинальной стоимостью не менее 50 000-100 000 долларов США и застрахованного в возрасте 70 лет и старше с ожидаемой продолжительностью жизни 2-12 лет.
  • Налоговые последствия: Поступления, превышающие стоимость полиса (общие уплаченные премии), облагаются налогом как обычный доход. Продавец должен проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы понять ответственность, особенно если политика была проведена в течение многих лет.
  • Влияние на общественные блага: Единовременная сумма может также повлиять на SSI или другие проверенные средствами льготы.Планирование должно учитывать все программы, а не только Medicaid.
  • Вариабельность рынка: Предложения широко варьируются среди поставщиков. Без покупок нескольких компаний продавцы могут оставить значительные деньги на столе.
  • Мошенничество и мошенничество: Индустрия поселковых услуг видела недобросовестных участников. Крайне важно работать с лицензированными и авторитетными поставщиками, в идеале рекомендованными доверенным адвокатом или финансовым консультантом.

Регуляторный ландшафт

Многие штаты требуют, чтобы поставщики были лицензированы, раскрывали ключевые условия и давали 30-дневный период отмены. Национальная ассоциация страховых комиссаров (NAIC) предлагает типовые правила, которым следует большинство штатов. Перед тем, как продолжить, убедитесь, что покупатель лицензирован в вашем штате. Кроме того, некоторые штаты ограничивают пожизненные расчеты для получателей Medicaid или требуют, чтобы доходы были потрачены определенными способами - адвокат, знакомый с местным законом о Medicaid, незаменим.

Пошаговый процесс использования поселения в планировании медицинской помощи

Реализация этой стратегии предполагает тщательную координацию между страхователем, старшим адвокатом, финансовым консультантом и брокером или поставщиком по урегулированию жизни.

  1. Нанять специалиста по планированию Medicaid или старшего адвоката. Эти специалисты могут просмотреть всю вашу финансовую картину, определить, имеет ли смысл пожизненное урегулирование, и обеспечить, чтобы доходы были потрачены или конвертированы таким образом, который соответствует правилам Medicaid вашего штата.
  2. Оцените политику и историю здоровья. Предложения по урегулированию жизни сильно зависят от состояния здоровья застрахованного. Получите копии вашего страхового полиса, просмотрите его стоимость сдачи денежных средств и соберите медицинские записи, если это возможно. Брокер может оценить право на получение вашего полиса.
  3. Получить несколько предложений. Либо работать с лицензированным брокером по расчету жизни (который продает вашу политику нескольким покупателям) или связаться с поставщиками напрямую. Сравните предложения на основе после уплаты налогов и фактор в любых сборов. Избегайте обязательств по первому предложению.
  4. Просмотрите контракт внимательно. Ищите пункты о расторжении, конфиденциальности и о том, имеет ли покупатель право продать полис другому инвестору. Убедитесь, что контракт не содержит скрытых комиссий или штрафов.
  5. Завершите продажу и получите выручку. Как только вы примете предложение, подпишите уступку права собственности, и покупатель будет переводить средства — обычно в течение 30—60 дней. Страховая компания будет уведомлена об изменении права собственности.
  6. Исполните план расходов немедленно. Как отмечается, наличные деньги становятся подсчитываемым активом, если они не потрачены быстро. Используйте структурированный план, составленный с вашим адвокатом: оплатите освобожденные расходы (например, предоплаченные похороны, ремонт дома, медицинское оборудование) или погасите долги, которые освобождены в соответствии с правилами Medicaid. Сохраните квитанции и документацию для заявки Medicaid.
  7. Подать заявку на Medicaid. После уменьшения ваших подсчитываемых активов ниже порога, подавайте заявку. Ваш адвокат поможет убедиться, что никакие переводы не наказывают вас и что сделка по расчету по жизни не поднимает красные флаги.

На протяжении всего этого процесса прозрачность жизненно важна. Если агентство Medicaid спросит о продаже, вы можете продемонстрировать, что это была сделка на руку для рыночной стоимости, а не подарок. Наличие бумажного следа - предложения, расчетные соглашения, банковские выписки, показывающие, как были потрачены доходы - предотвратит задержки или отказы.

Альтернативные и дополнительные стратегии

Жизненный договор не является единственным вариантом для обработки полиса страхования жизни при планировании Medicaid.В зависимости от типа полиса и целей клиента, другие подходы могут быть более подходящими:

Сдача наличности

Просто отменяя политику и принимая денежную стоимость капитуляции. Это работает, если стоимость капитуляции достаточно мала, чтобы ее можно было легко потратить, но более крупные ценности могут облагаться налогом. Однако стоимость капитуляции часто намного меньше, чем пожизненное урегулирование, и вы теряете пособие на смерть полностью без получения премии.

Одарить политикой

Передача права собственности ребенку или трасту. Это может быть эффективно, если это делается более чем за пять лет до подачи заявления на Medicaid (за окном в прошлое). Если это делается раньше, это запускает период штрафа, равный стоимости полиса, деленной на среднюю ежемесячную стоимость дома престарелых штата. Жизненные поселения полностью избегают этого штрафа.

Политика Кредиты

Заимствование против денежной стоимости полиса снижает пособие по случаю смерти и может привести к тому, что стоимость актива будет ниже лимитов Medicaid. Однако кредиты накапливают проценты и могут в конечном итоге привести к тому, что политика будет аннулирована, если она не будет погашена. Денежные средства от кредита также являются подсчитываемым активом, если не будут потрачены без освобождения.

Конверсия в освобожденный аннуитет

По определенным государственным правилам, можно использовать средства от пожизненного расчета для покупки аннуитета, соответствующего Medicaid, который обеспечивает ежемесячный поток доходов. Это может обеспечить жильем активы, при этом генерируя доход для расходов на проживание. Но аннуитеты сложны и должны быть структурированы точно так, как того требует законодательство штата; ошибки могут дисквалифицировать заявителя.

Сочетание с безотзывными трастами

Для заявителей, имеющих значительные активы, безотзывный похоронный траст или объединенный траст (для инвалидов) могут удерживать средства от пожизненного урегулирования для целей освобождения. Эти трасты должны быть созданы до получения средств, чтобы избежать их учета в качестве активов. Опять же, необходимо наличие экспертного юридического руководства.

Заключение и заключительные советы

Жизненные расчеты представляют собой тонкую, но мощную стратегию для пожилых людей, которые владеют значительными полисами страхования жизни и должны иметь право на Medicaid без обеднения. Преобразуя полис в наличные деньги, заявители могут избежать штрафов за подарки, тратить активы контролируемым образом и получать доступ к немедленным средствам для ухода. Однако стратегия требует тщательного исполнения: продажа должна обрабатываться прозрачно, доходы должны быть потрачены быстро на освобожденные предметы, и все транзакции должны быть задокументированы для заявки Medicaid.

Прежде чем продолжить, проконсультируйтесь с опытным адвокатом старшего возраста, который понимает как закон о Medicaid, так и рынок расчетов по жизни. Кроме того, получите руководство от финансового консультанта или налогового специалиста для оценки чистой выгоды после налогов и сборов. Для тех, у кого есть политика, которая имеет право и больше не нужна для наследственных целей, пожизненное урегулирование может быть ключом к разблокированию значительных денежных средств при соблюдении строгих требований Medicaid. Как и в случае любого инструмента, информированное использование - подкрепленное профессиональным советом - является краеугольным камнем успеха.

Для дальнейшего чтения о приемлемости Medicaid посетите официальный веб-сайт Medicaid. Чтобы узнать больше о регулировании жизни населенных пунктов, Национальная ассоциация страховых комиссаров предоставляет информацию о конкретных штатах. AARP также предлагает руководство по жизни населенных пунктов для пожилых людей.