Что такое освобожденные законы о собственности при банкротстве?

Банкротство — это юридический инструмент, призванный обеспечить лицам, перегруженным долгами, новый финансовый старт. Однако это облегчение часто сопровождается требованием сдать определенные активы, чтобы удовлетворить кредиторов. Чтобы не допустить обездоленных должников, закон о банкротстве включает в себя конкретные меры защиты, известные как законы об освобождении имущества. Эти законы позволяют должникам сохранять основной набор активов, необходимых для поддержания базового уровня жизни и способности зарабатывать доход после завершения дела о банкротстве. Освобождения являются критическим компонентом процесса банкротства, определяющим, какие активы вы можете сохранить и которые могут быть проданы доверительным управляющим.

Правовая основа для этих исключений находится в Кодексе банкротства , в частности 11 U.S.C. § 522 . В то время как федеральный кодекс предоставляет список исключений, многие штаты отказались от федеральной системы и требуют, чтобы их жители использовали только исключения, относящиеся к штату. В штатах, которые не отказались, должники могут выбирать между федеральными исключениями и исключениями их штата, при условии, что они соответствуют требованиям к проживанию. Понимание этой структуры имеет важное значение для любого, кто рассматривает возможность подачи заявки на банкротство, поскольку неправильный выбор может привести к потере важнейшего имущества.

Как работают законы об освобождении от собственности

Основной принцип, лежащий в основе законов об освобожденном имуществе, заключается в том, чтобы сбалансировать интересы кредиторов в взыскании долгов с необходимостью должника для подлинного нового начала. Когда вы подаете заявление о банкротстве, создается ваше имущество для банкротства, которое обычно включает все ваши активы на момент подачи заявления. Доверительный управляющий, назначенный в ваше дело, имеет право завладеть неосвобожденными активами, продать их и распределить доходы вашим кредиторам. Освобожденное имущество, однако, удалено из имущества и остается вашим, чтобы сохранить. Доверительный управляющий не может коснуться его.

Освобождения не являются неограниченными. Каждая категория имущества имеет максимальную стоимость - часто сумму в долларах - которая защищена. Если капитал в активе превышает предел освобождения, доверительный управляющий может продать актив, выплатить вам сумму освобождения и использовать оставшиеся поступления для выплаты кредиторам. В некоторых случаях должники могут избежать этого, используя освобождение от "дикой карты" для защиты дополнительной стоимости или уплатив доверительному управляющему разницу в денежных средствах для хранения актива.

Виды освобожденной собственности

Хотя конкретные статьи и значения различаются в зависимости от юрисдикции, большинство систем освобождения от ответственности охватывают аналогичный диапазон основных активов. Ниже приведены общие категории с разъяснениями того, что они включают.

Освобождение от домов

Освобождение от усадьбы защищает капитал в вашем первичном месте жительства. Это часто самое значительное освобождение с точки зрения стоимости доллара. Сумма может варьироваться от скромного предела (например, 10 000 долларов) в некоторых штатах до неограниченного освобождения в таких штатах, как Техас и Флорида, но только при соблюдении определенных условий. Освобождение применяется только к вашему основному месту жительства, а не ко второму дому или арендной недвижимости. Если ваш домашний капитал превышает освобождение, доверительный управляющий может продать дом, дать вам освобожденную сумму и использовать излишек для кредиторов. Однако некоторые штаты позволяют должникам требовать неиспользованную часть освобождения от усадьбы для других активов в рамках «дикой карты» или «склада» освобождения.

Освобождение от личного имущества

Эта категория защищает повседневные бытовые товары, необходимые для жизни. Обычно охватываемые предметы включают:

  • Одежда и одежда (часто ограничены разумной стоимостью), ювелирные изделия (обычно ограничены определенной суммой) и реликвии.
  • Мебель, бытовая техника и электроника, необходимые для домашнего хозяйства.
  • Личные эффекты , такие как книги, фотографии и произведения искусства (с учетом ограничений по стоимости).
  • Моторные транспортные средства : Ограниченная сумма капитала в одном автомобиле освобождается, как правило, от 2000 до 10 000 долларов США в зависимости от штата.

Должники должны быть осторожны: предметы роскоши высокой стоимости (например, дорогие часы, ювелирные изделия высокого класса) часто не полностью освобождены от уплаты налогов и могут потребоваться сдачу или избыточный капитал, выплачиваемый доверительному управляющему.

Пенсионные счета и пенсии

Пенсионные накопления строго защищены как федеральными, так и государственными законами об освобождении. Квалифицированные планы, такие как 401(k)s, 403(b)s, планы распределения прибыли, IRA (как Roth, так и традиционные) и SEP IRAs (как Roth, так и традиционные) и SEP IRAs (как Roth, так и традиционные) в целом полностью освобождены до определенных пределов. Кодекс о банкротстве предусматривает, что освобожденные от налогов пенсионные планы (в соответствии с разделами Налогового кодекса 401, 403, 408, 408A, 457 и 414) освобождены без ограничения в долларах. Однако опрокидывание и унаследованные IRA могут иметь различный режим. Кроме того, законодательство штата часто полностью освобождает пенсионные планы ERISA и пенсионные пособия штата или местного самоуправления. Эта защита гарантирует, что должникам не придется тратить свои пенсионные сбережения для оплаты прошлых долгов, сохраняя их будущее финансовое обеспечение.

Государственные льготы

Программы государственной помощи, как правило, освобождаются от ареста при банкротстве, поскольку они предназначены для основного прожиточного минимума. Общие льготы включают:

  • Пособия по социальному обеспечению (пенсионное пособие, инвалидность, выжившие)
  • Компенсация по безработице
  • [[ФЛТ:0]] Польза для ветеранов[[ФЛТ:1]]
  • Государственная помощь (благосостояние, TANF, SNAP)
  • Награды работникам
  • Поддержка детей и алименты (в определенной степени)

Эти средства защищены даже при хранении на банковском счете, если их можно отследить.Объединение фондов льгот с другими деньгами может затруднить освобождение, поэтому рекомендуется тщательное ведение учета.

Инструменты торговли

Это исключение защищает оборудование и инструменты, необходимые для вашей работы или профессии. Определение является широким и может включать в себя инструменты механика, компьютер для фрилансера, музыкальные инструменты для музыканта или даже автомобиль, используемый агентом по недвижимости. Пределы значительно различаются - некоторые штаты ограничивают стоимость в несколько сотен долларов, в то время как другие позволяют до 10 000 долларов или более. Ключ в том, что предмет должен использоваться для получения дохода от работы или бизнеса, а не просто хобби.

Освобождение Wildcard

Освобождение от использования диких карт позволяет должникам защищать любой актив по своему выбору, до определенной суммы в долларах. Это особенно полезно, когда у вас есть неиспользуемая собственность, но вы хотите защитить ее - например, наличные деньги, второй автомобиль или капитал в бизнесе. Некоторые штаты объединяют дикую карту с неиспользованным освобождением от усадьбы. Например, если вы арендуете и не имеете собственного капитала, вы можете использовать определенную часть освобождения от усадьбы в качестве дикой карты. Федеральный закон также предоставляет дикую карту до 1475 долларов США (с поправкой каждые три года) плюс до 13 950 долларов США от любого неиспользованного освобождения от усадьбы. Эта гибкость может быть стратегически важной при планировании освобождения.

Федеральные и государственные системы освобождения

В Кодексе США о банкротстве перечислены 13 категорий освобожденного имущества в соответствии с федеральным законом (11 U.S.C. § 522(d)). К ним относятся освобождение от уплаты налогов на имущество до 27 900 долларов США (с учетом инфляции) с 2022 года, собственный капитал автомобилей до 4 450 долларов США, личное имущество до 1200 долларов США за единицу и wildcard. Однако Кодекс о банкротстве позволяет каждому штату «отказаться» от федеральной схемы освобождения и требовать от своих резидентов использовать только исключения из штата. На данный момент более 30 штатов отказались. В этих штатах вы должны использовать исключения из штатов, которые могут быть более или менее щедрыми, чем федеральные. В остальных штатах вы можете выбирать между федеральными и государственными исключениями, но вы не можете смешивать их - вы должны выбрать одну систему в целом.

Этот выбор может иметь глубокие последствия. Например, если вы живете в штате с щедрым освобождением от усадьбы (например, Флорида, Техас, Канзас), использование закона штата может полностью защитить ваш дом. Но если ваш домашний капитал низок, федеральные исключения могут предложить лучшую защиту для других активов, таких как наличные деньги или транспортное средство. Крайне важно проконсультироваться с адвокатом по банкротству, чтобы определить, какая система применяется в вашем штате и которая обеспечивает наиболее благоприятный результат для вашей конкретной ситуации.

Государственно-специфические вариации и примеры

Законы об освобождении от уплаты налогов штата являются уникальными и могут быть удивительно разными. Ниже приведены некоторые наглядные примеры того, как имущество рассматривается в разных юрисдикциях:

  • Техас: Неограниченное освобождение от усадеб (без ограничения на собственный капитал, но ограничения на площадь применяются — 10 акров городского, 100 сельских).
  • Флорида: Неограниченное освобождение от приусадебных участков для основного проживания площадью до половины акра в муниципалитете или 160 акров в другом месте.
  • Калифорния: Позволяет должникам выбирать между освобождением штата (которое включает освобождение от усадьбы до 600 000 долларов США в зависимости от округа и семейного положения) или федеральным освобождением.
  • Нью-Йорк: Разрешение на использование федеральных льгот. Освобождение от усадеб штата составляет 170 000 долларов США для округов штата и 179250 долларов США для некоторых округов штата. Также предлагается щедрое освобождение от автомобилей на сумму 7075 долларов США.
  • Иллинойс: Из федеральных льгот исключена компания Homestead, которая освобождает от уплаты налогов 30 000 долларов США (или 60 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку). Освобождение от транспортных средств составляет 2 400 долларов США.

Поскольку государства регулярно обновляют свои суммы освобождения, важно проверить текущие цифры с помощью надежного источника. Многие судебные веб-сайты или юридические руководства (например, ] Руководство по освобождению штата от уплаты налогов ) предоставляют актуальную информацию.

Выбор правильных исключений

Решение о том, какие исключения из требований являются одним из наиболее важных шагов в деле о банкротстве. Цель состоит в том, чтобы защитить как можно больше ценного имущества при соблюдении закона. Вот ключевые соображения:

  • Требования к проживанию : Для использования исключений из штата вы должны прожить в этом штате не менее 730 дней (примерно два года) до подачи заявки. Если вы недавно переехали, вам может потребоваться использовать исключения из штата, где вы жили в течение большей части этого 730-дневного периода.
  • Предоставление перевода активов: Вы не можете конвертировать неосвобожденные активы в освобожденные активы непосредственно перед подачей заявки (например, погашение ипотеки или покупка дома наличными) с намерением скрыть активы от кредиторов.
  • Использование карточек : Если ваше государство предлагает wildcard, используйте его стратегически для защиты актива с самым высоким неосвобожденным капиталом.
  • Освобождение от укладки : Супружеские пары, подающие совместно, могут быть в состоянии удвоить некоторые исключения (например, каждый супруг требует освобождения от транспортного средства в размере 5000 долларов США, защищая до 10 000 долларов США в общей сложности).

Правильное планирование освобождения может означать разницу между потерей дома или автомобиля и его хранением. Опытный адвокат может помочь вам максимизировать защиту и избежать дорогостоящих ошибок. Для получения более подробной информации обратитесь к руководству по освобождению имущества в судах США.

Исключения из Главы 7 против Главы 13 Банкротство

Хотя одни и те же законы об освобождении применяются как к Главе 7, так и к Главе 13, практический эффект отличается.

Глава 7 (Ликвидация)

В главе 7 доверительный управляющий рассматривает ваши активы и продает любое неисключенное имущество. Если у вас больше неисключенного капитала, чем позволяют исключения, вы можете потерять этот актив. Однако у многих должников в главе 7 есть несколько значительных активов за пределами освобожденного имущества. Доверительный управляющий будет распределять поступления кредиторам. После закрытия дела вы получаете освобождение от большинства кредиторских долгов, и вы сохраняете свое освобожденное имущество. Это наиболее распространенная форма банкротства для физических лиц.

Глава 13 (План погашения)

В главе 13 вы сохраняете все свое имущество, независимо от того, освобождено оно или нет. Уловка заключается в том, что вы должны платить своим кредиторам по крайней мере столько, сколько они получили бы в ликвидации главы 7. Если у вас есть неосвобожденное имущество, ваш план погашения должен предусматривать выплаты, равные или превышающие стоимость этого неосвобожденного капитала. Другими словами, вам разрешено хранить активы, такие как второй автомобиль или инвестиционное имущество, но вы должны финансировать свой план, чтобы выплатить кредиторам сумму, примерно эквивалентную неосвобожденной стоимости. Глава 13 часто используется людьми, которые имеют активы, которые они хотят сохранить, но не могут полностью освободить их в соответствии с главой 7.

Понимание взаимодействия между исключениями и типом банкротства может повлиять на ваш выбор. Например, если у вас есть значительный неосвобожденный домашний капитал, но стабильный доход, глава 13 может позволить вам сохранить дом, тогда как глава 7 приведет к продаже. И наоборот, если у вас нет неосвобожденных активов, глава 7 обычно проще и быстрее.

Распространенные заблуждения об освобожденной собственности

Многие люди, рассматривающие банкротство, беспокоятся, что потеряют все. Это почти никогда не бывает. Ниже приведены некоторые настойчивые мифы:

  • Миф: «Я потеряю свой дом или машину, несмотря ни на что».[1] Реальность: если капитал в вашем доме или автомобиле находится в пределах изъятия, вы можете сохранить их. Даже если капитал превышает освобождение, вы можете вести переговоры с доверенным лицом или использовать wildcard.
  • Миф: «Я могу скрыть активы, отдавая их друзьям или семье». Реальность: Суд тщательно изучает любые недавние переводы. Если активы продаются или отдаются по менее справедливой рыночной стоимости, доверительный управляющий может их вернуть. Скрытие активов является мошенничеством и может привести к увольнению или отказу в освобождении.
  • Миф: «Исключения не применяются в главе 13». Реальность: Освобождения по-прежнему определяют сумму, которую вы должны заплатить необеспеченным кредиторам. Фактически, «тест на наилучшие интересы кредиторов» в главе 13 опирается на то, что кредиторы получат в главе 7, которая основана на исключениях.
  • Миф: «Я должен максимизировать свои кредитные карты до подачи заявки». Реальность: не только это неэтично, но и покупки предметов роскоши или денежные авансы незадолго до банкротства могут считаться неразряжаемыми.

Заключение

Законы об освобождении от ответственности за имущество являются основой нового принципа начала банкротства. Они гарантируют, что, хотя кредиторы восстанавливают то, что они могут, должники не остаются без основных потребностей для восстановления своей жизни. Понимание конкретных исключений, доступных в вашем штате - или вариант использования федеральных исключений - имеет важное значение для эффективного планирования банкротства. Изменения значительны, и ставки высоки. Рассматриваете ли вы главу 7 или главу 13, консультация с квалифицированным адвокатом по банкротству не просто целесообразна; это часто имеет решающее значение для сохранения ваших самых важных активов. Для тех, кто работает pro se, ресурсы, такие как обзор юридического матча освобожденного имущества и официальные судебные формы могут предоставить руководство. При правильном планировании банкротство может быть путем к бездолговому будущему, не жертвуя всем, что у вас есть.