Когда чрезмерная задолженность делает невозможным идти в ногу с ежемесячными платежами, банкротство главы 7 предлагает путь к финансовому облегчению, выписывая большинство необеспеченных долгов. Однако не все квалифицируются. Кодекс США по банкротству включает в себя критический инструмент для хранения средств, называемый тестом средств , который определяет, достаточно ли ваш доход низок, чтобы использовать главу 7. Понимание теста средств подробно важно для тех, кто рассматривает банкротство, потому что это напрямую влияет на то, можете ли вы уничтожить долги без плана погашения. Эта статья предоставляет всеобъемлющую пошаговую разбивку того, как работает тест средств, какие доходы и расходы учитываются, как рассчитать ваш располагаемый доход и что произойдет, если вы провалите тест.

Что такое тест Means?

Средний тест был введен в рамках Закона о предотвращении злоупотреблений банкротством и защите прав потребителей (BAPCPA) 2005 года. Его цель состоит в том, чтобы гарантировать, что банкротство главы 7 зарезервировано для должников, которые действительно не могут позволить себе погасить свои долги. Тест сравнивает ваш текущий ежемесячный доход со средним доходом для домохозяйства вашего размера в вашем штате. Если ваш доход ниже медианы, вы автоматически проходите. Если он выше медианы, вы должны вычесть разрешенные расходы, чтобы увидеть, есть ли у вас достаточный располагаемый доход для финансирования плана погашения главы 13.

Тест распространяется только на отдельных должников (не на предприятия или корпорации) и основывается на шестимесячном доходе непосредственно перед датой подачи заявления о банкротстве. Суд использует этот исторический средний показатель, а не ваш доход в день подачи заявления. Это мешает кому-то временно сократить свой доход, чтобы претендовать.

Двухступенчатый процесс

Тест Средства работает в два этапа. Первый шаг - простое сравнение доходов. Второй шаг предполагает детальный расчет расходов. Оба должны быть выполнены честно и точно.

Шаг 1: Сравните свой доход с медианой

Вы начинаете с расчета вашего текущего ежемесячного дохода (CMI) . CMI - это среднее значение всех доходов, полученных в течение шестимесячного периода оглядки. Это включает в себя заработную плату, доход от самостоятельной занятости, пособия по безработице, социальное обеспечение (за исключением некоторых ограниченных случаев), доход от аренды и большинство других регулярных источников денег. Также могут быть включены одноразовые подарки или налоговые возвраты. Как только у вас будет общая сумма за шесть месяцев, разделите на шесть, чтобы получить свой CMI.

Далее сравните свой CMI со средним доходом для домохозяйства вашего размера в штате, где вы проживаете. Программа попечителей США публикует эти средние показатели дохода для каждого штата и периодически обновляет их. Например, в 2025 году средний доход для домохозяйства с одним человеком в Калифорнии может составлять около 60 000 долларов, в то время как в Миссисипи он может быть ближе к 40 000 долларов. Если ваш CMI равен или меньше медианы, вы автоматически сдаете тест средств и можете продолжить с главой 7. Если ваш CMI превышает медиану, вы переходите к шагу 2.

Шаг 2: Расчет располагаемого дохода

Если ваш доход превышает медиану штата, вы должны теперь определить свой располагаемый доход. Разрешенный доход определяется как CMI минус разрешенные ежемесячные расходы. Разрешенные расходы не обязательно являются тем, что вы фактически тратите; скорее, это стандартизированные суммы, установленные Налоговым управлением США и кодексом о банкротстве. Это предотвращает должников от завышения расходов, чтобы преднамеренно провалить тест.

Вы вычитаете следующие категории расходов в порядке:

  • Расходы на проживание, основанные на национальных стандартах IRS (продукты питания, одежда, предметы домашнего обихода, уход за собой, различные).
  • Расходы на здравоохранение из собственных средств (фактические расходы сверх страховых взносов).
  • Жилье и коммунальные услуги на основе местных стандартов IRS (специфический для вашего округа и размера домохозяйства).
  • Транспортные расходы (FLT:0) с использованием местных стандартов IRS (собственность и эксплуатационные расходы до двух транспортных средств).
  • Другие фактически необходимые расходы , которые являются разумными и не покрываются стандартами, такими как уход за детьми, взносы медицинского страхования, налоги, судебные платежи и благотворительные взносы.

После вычета всех допустимых расходов из вашего ИМТ оставшаяся сумма является вашим ежемесячным располагаемым доходом. Затем эта цифра умножается на 60 (представляющие 60-месячную продолжительность плана главы 13), чтобы определить ваш общий располагаемый доход в течение пяти лет.

Расчет доходов: шестимесячный обзор

Понимание того, что именно считается доходом в период оглядки, имеет решающее значение. Шестимесячный период заканчивается в последний день календарного месяца непосредственно перед подачей заявки. Например, если вы подаете заявку 15 июля 2025 года, период оглядки составляет 1 января по 30 июня 2025 года. Вы должны усреднить весь доход, полученный в течение этих шести месяцев, даже если вы получили большой бонус в один месяц и ничего в другой.

Конкретные источники дохода, которые рассматриваются, включают:

  • Заработная плата, зарплаты, чаевые, комиссии и бонусы
  • Чистый доход от самозанятости
  • Доход от аренды (валовая арендная плата минус обычные расходы)
  • Компенсация по безработице
  • Алименты или супружеская поддержка (если вы ее получаете)
  • Большинство пенсионных выплат и пенсионных доходов
  • Регулярные взносы от других лиц, проживающих в вашем доме (например, доход супруга, даже если он не подается совместно)

Доходы от социального обеспечения (пенсия, инвалидность, SSI) обычно исключаются из CMI по кодексу о банкротстве. После подачи заявления суд также рассмотрит изменения обстоятельств, но первоначальный расчет зависит от среднего показателя за шесть месяцев.

Разрешенные вычеты расходов

Если вы переходите к шагу 2, вычеты расходов следуют строгой иерархии. Кодекс банкротства предписывает использование национальных и местных стандартов IRS для большинства категорий, а не ваши фактические расходы. Это предотвращает злоупотребления и создает последовательность.

Национальные и местные стандарты

Налоговое управление США имеет два набора стандартов: Национальные стандарты охватывают продукты питания, одежду, предметы домашнего хозяйства, личную помощь и различные расходы. Эти суммы основаны на размере домохозяйства и одинаковы по всем Соединенным Штатам. Например, домохозяйство одного имеет национальный стандарт около 800 долларов в месяц; домохозяйство из четырех может составлять около 1500 долларов. Вы можете претендовать на эти суммы, даже если ваши фактические расходы ниже.

Местные стандарты охватывают жилищно-коммунальные услуги, а также транспорт. Жилищные и коммунальные суммы варьируются в зависимости от размера округа и домохозяйства. Стандарты перевозки включают как затраты на владение (аренда или платежи по кредиту), так и эксплуатационные расходы (газ, техническое обслуживание, страхование). Вы можете требовать стандартную сумму для владения только в том случае, если у вас фактически есть автокредит или аренда; в противном случае вы должны использовать только стандарт эксплуатационных расходов. Если ваши фактические транспортные расходы выше местного стандарта, вы можете использовать более высокую сумму с надлежащей документацией и обоснованием.

Другие необходимые расходы

Помимо стандартов IRS, вы можете вычесть некоторые фактические необходимые расходы.

  • Премии медицинского страхования
  • Страхование жизни (если срок только жизни)
  • Выплаты по решению суда (поддержка детей, алименты)
  • Расходы на уход за детьми (необходимые для работы)
  • Расходы на образование для иждивенцев (до 2000 долларов в год на иждивенцев)
  • Налоги (начисление заработной платы, доходы, налоги на имущество)
  • Обязательные вычеты из заработной платы (союзные взносы, пенсионные взносы, если этого требует работодатель)
  • Благотворительные взносы (до 15% от валового дохода, но только при наличии документального подтверждения)

Любые расходы, не перечисленные выше, должны быть показаны как разумные и необходимые для вашего здоровья и благосостояния или для получения дохода.Суд может раскрыть чрезмерные требования.

Порог располагаемого дохода

После вычета всех разрешенных расходов ваш оставшийся располагаемый доход в месяц умножается на 60. Это дает сумму, которую вы теоретически могли бы заплатить необеспеченным кредиторам в течение пяти лет. Затем тест на средства применяет порог для определения права на главу 7:

  • Если ваш общий располагаемый доход за пять лет составляет менее 7700 долларов США (по состоянию на 2025 год), вы имеете право на главу 7.
  • Если это от 7700 до 12 850 долларов , суд рассматривает, представляет ли сумма по меньшей мере 25% вашего необеспеченного долга. Если это так, то вы провалите тест средств. Если она меньше 25%, вы все равно можете пройти.
  • Если ваш располагаемый доход в течение пяти лет составляет более 12 850 долларов США, вы, как предполагается, имеете возможность погасить некоторые долги, и вы не проходите тест средств для главы 7.

Эти пороги периодически корректируются на инфляцию. У вашего адвоката будут текущие цифры.

Исключения и особые обстоятельства

Некоторые должники освобождаются от проверки средств или могут использовать специальные правила. Два наиболее распространенных исключения:

инвалиды-ветераны

Если вы являетесь ветераном-инвалидом, задолженность которого возникла в основном во время действительной службы, вы можете быть освобождены от проверки средств полностью. Это относится только к долгам, понесенным во время действительной службы или во время выполнения мероприятий по защите родины. Вы должны предоставить документацию о вашем рейтинге инвалидности и сроках долгов.

Бизнес-долги

Если по крайней мере 50% от вашего общего долга приходится на ведение бизнеса (включая сельское хозяйство), и у вас больше долгов, чем долгов потребителей, то Средний тест не применяется. Это исключение позволяет владельцам малого бизнеса и фермерам получить доступ к главе 7 без теста на доход. Однако вы должны доказать, что большинство ваших долгов связаны с бизнесом.

Кроме того, если вы являетесь должником с низким доходом (ниже медианы), вы автоматически проходите независимо от того, что. даже если у вас есть значительный располагаемый доход, тот факт, что ваш ИМТ находится под медианой, означает, что вы проходите шаг 1 и никогда не переходите к шагу 2.

Что делать, если вы провалили тест?

Если тест не позволяет, вы не можете подать заявление о банкротстве. Это просто означает, что вы не можете использовать главу 7. Вы можете подать заявление о банкротстве в главу 13. В главе 13 вы представляете план погашения, который длится от 3 до 5 лет, в течение которых вы используете свой располагаемый доход для погашения части ваших долгов. В конце плана остающиеся квалификационные долги погашаются.

В некоторых редких случаях вы все еще можете поспорить на главу 7, даже если вы не справитесь с тестом средств. Это известно как исключение из «особых обстоятельств» . Вы должны показать, что из-за чрезвычайных событий (таких как серьезные медицинские расходы, катастрофа или уход за пожилым родителем) ваши фактические расходы превышают стандарты IRS. Суд рассмотрит вашу документацию и может разрешить вам продолжить с главой 7, если вы сможете продемонстрировать, что ваш располагаемый доход на самом деле ниже, чем указывает тест.

Как адвокат может помочь

Тест на средства заполнен техническими правилами, стандартизированными суммами и сроками. Незначительная ошибка в среднем за шесть месяцев или выбор допустимых расходов может сбить с толку весь расчет. Квалифицированный адвокат по банкротству может помочь несколькими способами:

  • Соберите и проверьте данные о доходах из закладок, налоговых деклараций и банковских выписок, охватывающих точное шестимесячное окно.
  • Определите все допустимые расходы и примените правильные стандарты IRS для вашего местоположения и размера домохозяйства.
  • Подготовьте официальные формы испытаний средств (B 122A-1 и B 122A-2) с точными цифрами.
  • Консультирование по срокам — иногда задержка подачи заявки на месяц или два может изменить среднее значение за шесть месяцев и привести к снижению медианы.
  • Создайте особые обстоятельства , если вы не пройдете тест, но у вас есть веская причина, по которой вы не можете отплатить.
  • Переход к главе 13 при необходимости и структура осуществимого плана погашения.

Многие адвокаты по банкротству предлагают бесплатные начальные консультации, которые помогут вам понять, где вы стоите, прежде чем подавать заявление.

Мифы о тесте средств

Ошибочная информация о тесте средств изобилует. Давайте проясним несколько постоянных мифов:

  • Миф: «Я не квалифицирован, потому что у меня высокий доход». Не обязательно. Уровень дохода варьируется в зависимости от штата, и даже высокооплачиваемые могут пройти, если у них есть существенные допустимые расходы (например, большая семья, высокая ипотека, несколько платежей за автомобиль).
  • Миф: «Средний тест использует мой текущий доход».[Средний доход за последние шесть месяцев, а не текущую ситуацию. Недавняя потеря работы может снизить ваш средний показатель за шесть месяцев, что делает вас подходящим.
  • Миф: «Я могу включить в свой список фактические расходы на аренду и коммунальные услуги». Не всегда. Если ваши фактические расходы на жилье превышают местный стандарт IRS для вашего округа, вы можете претендовать на стандарт только в том случае, если вы не можете доказать особые обстоятельства. Для многих должников стандартная сумма ниже, чем они платят.
  • Миф: «Если я провалю тест на средства, я не смогу объявить о банкротстве». Ложь. Вы все еще можете подать главу 13, которая предлагает свою собственную разрядку после завершения плана оплаты.
  • Миф: «Доходы от социального обеспечения засчитываются против меня». Социальное обеспечение исключено из CMI по закону. Однако это может повлиять на вашу способность оплачивать расходы в случае главы 13.

Заключение

Тест средств является мощным, но часто неправильно понимаемым инструментом в главе 7 банкротства. Он служит важной цели направления тех, кто может позволить себе погасить некоторые долги в главе 13, позволяя тем, у кого действительно ограниченные средства, получить новый старт. Понимая двухэтапный процесс - сравнение доходов и вычет расходов - вы можете оценить свое собственное право. Однако, поскольку тест включает в себя сложные правила, стандартизированные суммы IRS и строгую документацию, разумно проконсультироваться с опытным адвокатом по банкротству до подачи заявки.

Для дальнейшего чтения посетите страницу U.S. Courts Means Test , просмотрите полный текст 11 Кодекса США § 707(b) о презумпции злоупотребления и проверьте страницу U.S. Trustee's Means Testing page для текущих средних показателей доходов и стандартов расходов.